【正文】 　17六、油汽開發(fā)投資　　　　18合計　　　　 經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表十資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項目調(diào)整明細(xì)表 填報日期: 年 月 日金額單位:元(列至角分)行次準(zhǔn)備金類別期初余額本期轉(zhuǎn)回額本期計提額期末余額納稅調(diào)整額1234=12+35=321壞（呆）賬準(zhǔn)備　2存貨跌價準(zhǔn)備　3*其中：消耗性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　4*持有至到期投資減值準(zhǔn)備　5*可供出售金融資產(chǎn)減值　6短期投資跌價準(zhǔn)備　7長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備　8*投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備　9固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　10在建工程（工程物資）減值準(zhǔn)備　11*生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　12無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　13商譽(yù)減值準(zhǔn)備　14貸款損失準(zhǔn)備　15礦區(qū)權(quán)益減值　16其他　17合計　注：表中*項目為執(zhí)行新會計準(zhǔn)則企業(yè)專用；表中加﹟項目為執(zhí)行企業(yè)會計制度、小企業(yè)會計制度的企業(yè)專用。1）　　 經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人（簽章）：　企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二（1）成 本 費(fèi) 用 明 細(xì) 表 填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）行次項 目 金 額1一、銷售（營業(yè)）成本合計（2＋7＋12）　2 （一）主營業(yè)務(wù)成本（3＋4＋5＋6）　3 （1）銷售貨物成本　4 （2）提供勞務(wù)成本　5 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)成本　6 （4）建造合同成本　7 （二）其他業(yè)務(wù)成本（8＋9＋10＋11）　8 （1）材料銷售成本　9 （2）代購代銷費(fèi)用　10 （3）包裝物出租成本　11 （4）其他　12 （三）視同銷售成本（13＋14＋15）　13 （1）非貨幣性交易視同銷售成本　14 （2）貨物、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本　15 （3）其他視同銷售成本　16二、營業(yè)外支出（17＋18＋……＋24）　17 　18 　19 　20 　21 　22 　23 　24 　25三、期間費(fèi)用（26＋27＋28）　26 （營業(yè)）費(fèi)用　27 　28 　經(jīng)辦人（簽章）: 法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二（2）金融企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表 填報時間: 年 月 日金額單位:元（列至角分）行次項 目金 額1一、營業(yè)成本（2＋17＋31＋38）　2 （一）銀行業(yè)務(wù)成本（3＋11＋15＋16）　3 （4＋5＋…＋10）　4 （1）同業(yè)存放　5 （2）向中央銀行借款　6 （3）拆入資金　7 （4）吸收存款　8 （5）賣出回購金融資產(chǎn)　9 （6）發(fā)行債券　10 （7）其他　11 （12＋13＋14）　12 （1）手續(xù)費(fèi)支出　13 （2）傭金支出　14 （3）其他　15 　16 　17 （二）保險業(yè)務(wù)支出（18＋30）　18 （19＋20－21＋22－23＋24＋25＋26＋27－28＋29）　19 （1）退保金　20 （2）賠付支出　21 減：攤回賠付支出　22 （3）提取保險責(zé)任準(zhǔn)備金　23 減：攤回保險責(zé)任準(zhǔn)備金　24 （4）保單紅利支出　25 （5）分保費(fèi)用　26 （6）手續(xù)費(fèi)及傭金支出　27 （7）業(yè)務(wù)及管理費(fèi)　28 減：攤回分保費(fèi)用　29 （8）其他　30 　31 （三）證券業(yè)務(wù)支出（32＋36＋37）　32 （33＋34＋35）　33 （1）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)支出　34 （2）傭金　35 （3）其他　36 　37 　38 （四）其他金融業(yè)務(wù)支出（39＋40）　39 　40 　41二、視同銷售應(yīng)確認(rèn)成本（42＋43＋44）　42 　43 、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售成本　44 　45三、營業(yè)外支出（46＋47＋48＋49＋50） 46 47 48 49 50 經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二（3）事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位支出明細(xì)表填報時間： 年 月 日　金額單位：元（列至角分）行次項目金 額1一、支出總額（2＋3＋……＋10）　2 撥出經(jīng)費(fèi)　3 上繳上級支出　4 撥出專款　5 ?？钪С觥? 事業(yè)支出　7 經(jīng)營支出　8 對附屬單位補(bǔ)助　9 結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建　10 其他支出　11二、不準(zhǔn)扣除的支出總額(12+13)　12 （1）稅收規(guī)定不允許扣除的支出項目金額　13 （2）按分?jǐn)偙壤嬎愕闹С鲰椖拷痤~　14三、準(zhǔn)予扣除的支出總額(111)　　經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人　（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表三納 稅 調(diào) 整 項 目 明 細(xì) 表填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）　行次項目賬載金額稅收金額調(diào)增金額調(diào)減金額1234　1一、收入類調(diào)整項目（2+3…+19)**　2　1．視同銷售收入（填寫附表一）***3　2．接受捐贈收入**　4　3．不符合稅收規(guī)定的銷售折扣和折讓**5　4．未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入*6　5．按權(quán)益法核算長期股權(quán)投資對初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收益***　7　6．按權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資持有期間的投資損益*8　7．特殊重組*9　8．一般重組*10　9．公允價值變動凈收益*　11　10．確認(rèn)為遞延收益的政府補(bǔ)助　12　11．境外應(yīng)稅所得（填寫附表六）***　13　12．不允許扣除的境外投資損失***　14　13．不征稅收入***　15　14．免稅收入（填附表五）***　16　15．減計收入（填附表五）***　17　16．減、免稅項目所得（填附表五）***　18　17．抵扣應(yīng)納稅所得額（填附表五）***　19　18．其他　20二、扣除類調(diào)整項目(21+22…+40)**　21　1．視同銷售成本（填寫附表二）***　22　2．工資薪金支出　23　3．職工福利費(fèi)支出　24　4．職工教育經(jīng)費(fèi)支出　25　5．工會經(jīng)費(fèi)支出　26　6．業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出　27　7．廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（填寫附表八）**　28　8．捐贈支出*　29　9．利息支出*　30　10．住房公積金*　31　11．罰金、罰款和被沒收財物的損失**　32　12．稅收滯納金**　33　13．贊助支出**　34　14．各類基本社會保障性繳款　35　15．補(bǔ)充養(yǎng)老保險、補(bǔ)充醫(yī)療保險　36　16．與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財務(wù)費(fèi)用**　37　17．與取得收入無關(guān)的支出**　38　18．不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用**　39　19．加計扣除（填附表五）***　40　20．其他　41三、資產(chǎn)類調(diào)整項目(42+43…+48)**　42　1．財產(chǎn)損失　43　2．固定資產(chǎn)折舊（填寫附表九）**　44　3．生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊（填寫附表九）**　45　4．長期待攤費(fèi)用的攤銷（填寫附表九）**　46　5．無形資產(chǎn)攤銷（填寫附表九）**