【正文】 法定代表人（簽字）： 年 月 日納稅人公章：代理申報中介機(jī)構(gòu)公章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章：會計主管： 經(jīng)辦人：受理人：經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號碼：填表日期： 年 月 日代理申報日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（1）收 入 明 細(xì) 表 填報時間： 年 月 日 金額單位:元（列至角分）行次項 目 金 額1一、銷售（營業(yè)）收入合計（2＋13）　2 （一）營業(yè)收入合計（3＋8）　3 （4＋5＋6＋7）　4 （1）銷售貨物　5 （2）提供勞務(wù)　6 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)　7 （4）建造合同　8 （9＋10＋11＋12）　9 （1）材料銷售收入　10 （2）代購代銷手續(xù)費收入　11 （3）包裝物出租收入　12 （4）其他　13 （二）視同銷售收入（14＋15＋16）　14 （1）非貨幣性交易視同銷售收入　15 （2）貨物、財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入　16 （3）其他視同銷售收入　17二、營業(yè)外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋26）　18 　19 　20 　21 　22 　23 　24 　25 　26 　經(jīng)辦人（簽章）: 法定代表人（簽章）:企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（2）金 融 企 業(yè) 收 入 明 細(xì) 表 填報時間： 年 月 日金額單位：元(列至角分)行次項目金額 1一、營業(yè)收入（2＋19＋25＋35）　2（一）銀行業(yè)務(wù)收入（3＋10＋18）　3（4＋5＋6＋7＋8＋9）　4（1）存放同業(yè)　5（2）存放中央銀行　6（3）拆出資金　7（4）發(fā)放貸款及墊款　8（5）買入返售金融資產(chǎn)　9（6）其他　10（11＋12＋13＋14＋15＋16＋17）　11（1）結(jié)算與清算手續(xù)費　12（2）代理業(yè)務(wù)手續(xù)費　13（3）信用承諾手續(xù)費及傭金　14（4）銀行卡手續(xù)費　15（5）顧問和咨詢費　16（6）托管及其他受托業(yè)務(wù)傭金　17（7）其他　18其他業(yè)務(wù)收入　19（二）保險業(yè)務(wù)收入（20＋24） 20（21－22－23）　21保費收入　22減：分出保費　23 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金　24　25（三）證券業(yè)務(wù)收入（26＋33＋34） 26（27＋28＋29＋30＋31＋32）　27（1）證券承銷業(yè)務(wù)收入　28（2）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入　29（3）受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入　30（4）代理兌付證券業(yè)務(wù)收入　31 (5)代理保管證券業(yè)務(wù)收入　32（6）其他　33　34　35（四）其他金融業(yè)務(wù)收入（36＋37）　36　37　38二、視同銷售收入（39＋40＋41）　39　財產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入　41　42三、營業(yè)外收入（43＋44＋45＋46＋47＋48）　43　44　45　46　47　48　 經(jīng)辦人（簽章）： 法定代表人（簽章）：企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表一（3）事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位收入明細(xì)表 　填報時間： 年 月 日金額單位：元（列至角分）行次項目金 額1一、收入總額（2＋3＋……＋9）　2 財政補助收入　3 上級補助收入　4 撥入?？睢? 事業(yè)收入　6 經(jīng)營收入　7 附屬單位繳款　8 投資收益　9 其他收入　10二、不征稅收入總額（11＋12＋13＋14）　11 財政撥款　12 行政事業(yè)性收費　13 政府性基金　14 其他　15三、應(yīng)納稅收入總額（1－10）　16四、應(yīng)納稅收入總額占全部收入總額比重（15247。納稅人需要申報但尚未向稅務(wù)機(jī)關(guān)備案或獲得批準(zhǔn)的，在年度申報前要及時到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦好相關(guān)手續(xù)。六、年度所得稅申報表填報順序、項目及邏輯關(guān)系的自我審核。申報表附表一至附表六是主表有關(guān)行次的詳細(xì)反映，與主表有關(guān)行次存在勾稽關(guān)系，通常稱為“一級附表”；附表七至附表十一為附表三《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》有關(guān)行次的詳細(xì)反映，與附表三有關(guān)行次存在勾稽關(guān)系，通常稱為“二級附表”。納稅人在年度中間終止經(jīng)營活動的，應(yīng)當(dāng)自實際經(jīng)營終止之日起六十日內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理當(dāng)期企業(yè)所得稅匯算清繳。居民企業(yè)在納稅年度內(nèi)無論盈利或者虧損，應(yīng)當(dāng)自年度終了之日起五個月內(nèi)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。納稅人根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)鑒定的所得稅征收方式，選擇相應(yīng)的申報表進(jìn)行填報，如為查賬征收，選擇A類申報表，如為核定征收，則選擇B類申報表。附表十二《年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表》包括九張報告表，適用于實行查帳征收的居民企業(yè)填報。納稅人在填報年度所得稅申報表時，要確認(rèn)減免稅優(yōu)惠項目、財產(chǎn)損失等是否已向稅務(wù)機(jī)關(guān)備案或已獲稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，填報數(shù)據(jù)、項目是否正確。納稅人年度申報時要核實申報所屬年度累計實際已預(yù)繳的所得稅額填報是否正確；在年度中間變更征收方式的，同一所屬年度預(yù)繳稅款應(yīng)連續(xù)計算。 經(jīng)辦人（簽章）:法定代表人（簽章）:30 / 30企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表四企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表填報時間： 年 月 日金額單位：元(列至角分)行次項目年度盈利額或虧損額合并分立企業(yè)轉(zhuǎn)入可彌補虧損額當(dāng)年可彌補的所得額以前年度虧損彌補額本年度實際彌補的以前年度虧損額可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額前四年度前三年度前二年度前一年度合計　　1234=2+356789=5+6+7+810=4911=9101第一年　　　　　　　　　　*2第二年　　　　*　　　　　　3第三年　　　　**　　　　　4第四年　　　　***　　　　5第五年　　　　****　　　6本年　　　　*****　　7可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額合計　經(jīng)辦人(簽章):法定代表人(簽章):企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表五 稅收優(yōu)惠明細(xì)表填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）行次項 目金 額1一、免稅收入（2＋3＋4＋5）　2 國債利息收入　3 符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益　4 符合條件的非營利組織的收入　5 其他　6二、減計收入（7＋8）　7 企業(yè)綜合利用資源,生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入　8 其他　9三、加計扣除額合計（10＋11＋12＋13）　10 開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用　11 安置殘疾人員所支付的工資　12 國家鼓勵安置的其他就業(yè)人員支付的工資　13 其他　14四、減免所得額合計（15＋25＋29＋30＋31＋32）　15 （一）免稅所得（16＋17＋…＋24）　16 蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅果的種植　17 農(nóng)作物新品種的選育　18 中藥材的種植　19 林木的培育和種植　20 牲畜、家禽的飼養(yǎng)　21 林產(chǎn)品的采集　22 　23 遠(yuǎn)洋捕撈　24 其他　25 （二）減稅所得（26＋27＋28）　26 花卉、茶以及其他飲料作物和香料作物的種植　27 海水養(yǎng)殖、內(nèi)陸?zhàn)B殖　28 其他　29 （三）從事國家重點扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施項目投資經(jīng)營的所得　30 （四）從事符合條件的環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項目的所得　31 （五）符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得　32 （六）其他　33五、減免稅合計（34＋35＋36＋37＋38）　34 （一）符合條件的小型微利企業(yè)　35 （二）國家需要重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)　36 （三）民族自治地方的企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅中屬于地方分享的部分　37 （四）過渡期稅收優(yōu)惠　38 （五）其他　39六、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應(yīng)納稅所得額　40七、抵免所得稅額合計（41＋42＋43＋44）　41 （一）企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額　42 （二）企業(yè)購置用于節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備的投資額抵免的稅額　43 （三）企業(yè)購置用于安全生