【正文】 的年終獎(jiǎng)金掛鉤，就很容易催生工作人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，促使放貸工作人員與房地產(chǎn)開發(fā)商相勾結(jié)，合謀騙取銀行的貸款資金。內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)主要原因是指銀行信貸從業(yè)人員道德素質(zhì)不夠高，在集體利益和個(gè)人利益之間，以自己個(gè)人利益為高。由于個(gè)人貸款資料不夠全面和連續(xù)，會(huì)導(dǎo)致銀行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警遲鈍，采取措施速度緩慢等等。銀行忽視貸款操作的嚴(yán)謹(jǐn)性, 從而造成相關(guān)法律文本和手續(xù)的缺漏,從而影響合同本身的法律效力,在法律認(rèn)定時(shí)產(chǎn)生糾紛。 操作風(fēng)險(xiǎn)的原因在貸款審查過程中，若銀行經(jīng)辦信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，警惕性不高，對借款人的真實(shí)身份、收入情況、家庭狀況等相關(guān)情況了解不詳細(xì)，對相關(guān)材料的真實(shí)性、合法性審查不嚴(yán)，流于形式。尤其是在當(dāng)前，由于我國內(nèi)個(gè)人征信系統(tǒng)尚不完善，商業(yè)銀行面對成千上百的購房貸款申請者，僅現(xiàn)有的信用評定技術(shù)和管理模式，將很難全面評價(jià)借款人的借貸風(fēng)險(xiǎn)。而許多借款人也會(huì)由于房價(jià)的下跌，出現(xiàn)資金回籠問題，或者出現(xiàn)理性違約的現(xiàn)象，商業(yè)銀行的信貸資金回收就很困難，出現(xiàn)壞賬或者資金回收周期長的情況。銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)就開始慢慢顯現(xiàn)出來了。例如圖 ，圖中 2022 年中國房價(jià)一直攀升，房價(jià)同比從 6℅增長到接近 12℅。 市場風(fēng)險(xiǎn)近年房價(jià)一直高攀不斷，隨著宏觀調(diào)控政策的出臺和國家對房價(jià)的調(diào)控，市場的房價(jià)在不斷高攀的同時(shí)，也面臨隨時(shí)調(diào)整和下跌的風(fēng)險(xiǎn)。抵押物升值，對貸款違約風(fēng)險(xiǎn)的壓力較小，而抵押物貶值引起貸款產(chǎn)生違約風(fēng)險(xiǎn)的概率增大。這就是開發(fā)商引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。假按揭普遍存在 ，2022 年 4 月中行 6 億騙貸案只是冰山一角。 “假按揭”不以真實(shí)購房為目的，通過虛假銷售套取銀行貸款。 開發(fā)商引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)在住房按揭業(yè)務(wù)中，開發(fā)商能否按期交付樓宇或交付的樓宇是否與房屋買賣合同一致，是否存在質(zhì)量問題，開發(fā)商能否如期取得房產(chǎn)證等，都會(huì)直接影響借款人的利益是否能夠得到保障，進(jìn)而影響到借款人如期向銀行歸還按揭貸款的主動(dòng)性和積極性。目前在銀行的個(gè)人住房按揭貸款品種全部采用了浮動(dòng)利率。最終在 2022 年由于多次利率上調(diào)，借款人的理性違約或無償還能力引爆了美國的次貸危機(jī)。一些貸款機(jī)構(gòu)甚至推出了 “零文件”的貸款方式，即借款人可以且僅需申報(bào)其收入情況而無需提供任何有關(guān)償還能力的證明，如工資條、完稅證明等。被動(dòng)違約風(fēng)險(xiǎn)即理性違約是指在住房貸款還款期內(nèi)，貸款購房者在自身經(jīng)濟(jì)狀況正常的情況下，因經(jīng)濟(jì)理性而從某一時(shí)刻起違反個(gè)人住房貸款合同規(guī)定，終止繼續(xù)履行合同規(guī)定的義務(wù)，給合同銀行造成損失的行為。借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)仍然較大，主要表現(xiàn)為主動(dòng)違約風(fēng)險(xiǎn)和被動(dòng)違約風(fēng)險(xiǎn)。目前，銀行多專注于防控來自外部的風(fēng)險(xiǎn)，而內(nèi)部的人員管理卻流于形式。更嚴(yán)重的是個(gè)別經(jīng)辦人員知法犯法，利用職權(quán)以貸謀私，與借款人內(nèi)外勾結(jié)，偽造相關(guān)材料，騙取銀行資金。上述現(xiàn)象表明，當(dāng)前商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問題已經(jīng)不容忽視，銀行快速發(fā)展中信貸管理的混亂給銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理再次敲響警鐘。近年來。 2表 22 中國建設(shè)銀行 009 年貸款及不良貸款情況2022 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日貸款金額不良貸款金額不良貸款率貸款金額不良貸款金額不良貸款率公司類貸款 3,351,315 57,178 % 2,689,784 74,430 %短期貸款 915,674 29,143 % 855,397 37,700 %中長期貸款 2,435,641 28,035 % 1,834,387 36,730 %個(gè)人貸款 1,088,459 7,208 % 821,531 8,840 %個(gè)人住房貸款 852,531 3,600 % 603,147 4,931 %個(gè)人消費(fèi)貸款 78,651 1,329 % 74,964 1,685 %其他貸款 157,277 2,279 % 143,420 2,224 %票據(jù)貼現(xiàn) 228,361 163,161海外業(yè)務(wù) 151,638 7,770 % 119,467 612 %2 表 22 數(shù)據(jù)來源：中國建設(shè)銀行股份有限公司 2022 年年度報(bào)告總計(jì) 4,819,773 72,156 % 3,793,943 83,882 % 操作風(fēng)險(xiǎn)在操作過程中主要包括評級授信環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，貸時(shí)審查環(huán)節(jié)，貸款審批環(huán)節(jié)，貸款的發(fā)放環(huán)節(jié)，貸后管理環(huán)節(jié)這 6 個(gè)環(huán)節(jié)。例如建設(shè)銀行 2022 年個(gè)人貸款增長%至 億元，占客戶貸款和墊款總額的比例為 %；其中個(gè)人住房貸款增長 %至 億元。 個(gè)人住房貸款存在的主要風(fēng)險(xiǎn)近年來，我國商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款發(fā)展迅速，各種住房貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)卻也漸漸顯示出來。報(bào)告指出，近期受房地產(chǎn)調(diào)控政策進(jìn)一步落實(shí)、房地產(chǎn)交易量明顯下滑等影響，個(gè)人住房貸款增長已有所放緩。因此國家也先后出臺了限購令等相關(guān)政策控制風(fēng)險(xiǎn)。北京、上海、廣州、深圳、廈門、杭州,這6個(gè)城市的房價(jià)收入比偏高,房價(jià)應(yīng)該合理回落。 1 表21 我國商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款發(fā)展現(xiàn)狀表 單位：億元 年份 2022 2022 2022 2022 個(gè)人住房貸款余額 19900 27000 29800 47600 同比增產(chǎn)率（％） 2022年4月14日的《每日經(jīng)濟(jì)新聞》獲得的一份最新研究報(bào)告顯示,北京、上海、廣州和深圳等一線城市,房價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于世界銀行4至6倍的一般標(biāo)準(zhǔn),存在一定程度的泡沫。2022年，我國商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款余額為29800億元，%，個(gè)百分點(diǎn)（見表21），%。2022年9月，人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知》 。房價(jià)和個(gè)人住房貸款的持續(xù)快速增長，引起了管理層的高度關(guān)注。2 商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題 我國個(gè)人住房貸款的發(fā)展現(xiàn)狀我國商業(yè)銀行的個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)始于1995年，至今已經(jīng)有16年了。個(gè)人信用制度不完善，信息不對稱等風(fēng)險(xiǎn)，使國內(nèi)研究深度有限，多以定性研究。(3) 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)的劉勇、中國人民大學(xué)的周宏、中國煤炭經(jīng)濟(jì)學(xué)院的徐啟發(fā)中指出，作為金融風(fēng)險(xiǎn)、測度與防范的重要工具，VAR(ValueatRisk)己經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的主流方法，這對在住房貸款個(gè)人信用制度不健全，以及信息不對稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有效的防范對策 [6]。(1) 汪利娜在對比國外在貸款證券化的基礎(chǔ)上，認(rèn)為中國抵押貸款市場存在著許多“先天不足” ，提出我國證券化應(yīng)該成立全國性的抵押證券公司，以及應(yīng)借鑒香港和加拿大的經(jīng)驗(yàn)，盡早地推出抵押貸款保險(xiǎn)計(jì)劃，這對住房抵押貸款外部風(fēng)險(xiǎn)管理提供了依據(jù)和參考方法 [4]。反映借款個(gè)人特征、住房特征、融資特征的信息嚴(yán)重不足，信息失真嚴(yán)重。由于我國個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間較短，市場運(yùn)作也還不夠規(guī)范。德瑞克對于金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理幾種方法，這對房地產(chǎn)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理對策提供了值得借鑒的方法，例如設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo) [3]。瑞士的漢斯Kau 對房地產(chǎn)抵押貸款中借款人違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了理論研究。Quercia，Kau，keenan 在通過實(shí)證的研究，認(rèn)為住房凈資產(chǎn)或貸款與住宅價(jià)值比率影響著違約決策，貸款占房地產(chǎn)的價(jià)值越高，貸款的風(fēng)險(xiǎn)也就越高。 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及文獻(xiàn)綜述 國外的研究現(xiàn)狀西方國家從英國成立的第一家住房金融機(jī)構(gòu)算起，己有二百多年歷史。我國政府也采取一些必要措施如提高個(gè)人住房貸款的門檻，打擊房地產(chǎn)的炒作和過度投機(jī)行為，以防止房地產(chǎn)泡沫的進(jìn)一步發(fā)生。個(gè)人住房貸款的不良貸款率也隨之上升。歷史的教訓(xùn)值得我們引以為誡。但個(gè)人住貸低風(fēng)險(xiǎn)不等于無風(fēng)險(xiǎn)，雖然在銀行業(yè)看來住房貸款的安全性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于普通公司貸款。 risk management目 錄1 緒論 .......................................................................................................................................1 課題研究的目的、意義 ................................................................................................1 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及文獻(xiàn)綜述 ........................................................................