【正文】 ；③銀行必須支付較高的利率吸收和保持存款和其他借入的資金；④某些機(jī)構(gòu)公布了銀行信貸中的問(wèn)題；⑤銀行收益隨著利息收益率的下22 / 39降及貸款增長(zhǎng)停滯而下降；⑥大額存款人轉(zhuǎn)移存款資金，迫使銀行以慘重的損失賣(mài)出資產(chǎn)或向政府機(jī)構(gòu)借入暫時(shí)的融資，最終該銀行有可能被兼并或倒閉。（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)\利率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)及利率風(fēng)險(xiǎn)有較密切的關(guān)系。下面我們看一下負(fù)債的流動(dòng)性，資產(chǎn)質(zhì)量高和股本雄厚的大銀行相對(duì)于廣大中小銀行可以以較低的成本籌集資金，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較小。資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性都存在這種關(guān)系。70、流動(dòng)性與銀行風(fēng)險(xiǎn)和收益的關(guān)系如何？（1）流動(dòng)性與盈利性的關(guān)系流動(dòng)性與盈利性是銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理首先要解決的一對(duì)矛盾，二者之間有短期的交替關(guān)系，銀行的流動(dòng)性越強(qiáng)，其他條件不變，其股本收益和資產(chǎn)收益越低。第四，外匯期貨交易的遠(yuǎn)期合約大多很少交割，交割率甚至低于 1%。第二，外匯期貨交易是一種固定的、標(biāo)準(zhǔn)化的形式，具體體現(xiàn)在合同規(guī)模、價(jià)格、交割期限、交割地點(diǎn)均標(biāo)準(zhǔn)化，而非通過(guò)協(xié)商確定。21 / 39（1）規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn) （2）調(diào)節(jié)貨幣結(jié)構(gòu)（3）調(diào)劑外匯頭寸6外匯期貨交易和遠(yuǎn)期外匯交易有哪些異同點(diǎn)？外匯期貨交易與遠(yuǎn)期交易在交割時(shí)間、合同形式等方面極為相似，但在具體運(yùn)作上，外匯期貨交易較之外匯遠(yuǎn)期交易，有著顯著的特點(diǎn)。（6）開(kāi)證行付款贖單。（4）審查與修改信用證。（2）開(kāi)證行開(kāi)立信用證。除此之外，互換業(yè)務(wù)還有兩個(gè)特點(diǎn)，一是可保持債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變，二是能較好地限制信用風(fēng)險(xiǎn)。（4）國(guó)際性。（2）風(fēng)險(xiǎn)性。6以下是金融期貨的一些特點(diǎn)。一般情況下，備用信用證很少發(fā)生議付，這就使銀行在幾乎不占用自有資金的情況下，僅靠出借自身信譽(yù)就可以獲得一批可觀的收入，拓寬了收益渠道。由于申請(qǐng)備用信用證的客戶大多是與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系穩(wěn)定的客戶，這就大大減少了銀行信用評(píng)估所耗費(fèi)的支出。（2）對(duì)于開(kāi)證行而言，有以下幾點(diǎn)作用。（3）對(duì)開(kāi)證行來(lái)說(shuō)，它開(kāi)立商業(yè)信用證所提供的是信用保證，而不是資金。6信用證的特點(diǎn)（1）開(kāi)證銀行負(fù)第一性付款責(zé)任（2）信用證是一種獨(dú)立文件（3）信用證業(yè)務(wù)一切都以單據(jù)為準(zhǔn)，而不以貨物為準(zhǔn)6商業(yè)信用證的作用（1）對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，商業(yè)信用證的使用提高了其資信度，使對(duì)方按約發(fā)貨得到了保障，而且可以通過(guò)信用證條款來(lái)控制出口商的交貨日期、單據(jù)的種類(lèi)和份數(shù)等。④ 信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性。② 信托業(yè)務(wù)以信用為基礎(chǔ)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以受托人身份接受委托人的委托，代辦管理營(yíng)運(yùn)和處理財(cái)產(chǎn)的過(guò)程。6簡(jiǎn)述信托業(yè)務(wù)及其主要特征。⑦ 支付幣種。④ 付租間隔期。② 利率。⑤ 承租人具有對(duì)租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)。③ 租金的分次歸流。特征：① 租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離，這是租賃的基本特征。5簡(jiǎn)述融資租賃及其主要特征。以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：（1）中間業(yè)務(wù)一般不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金。這里主要介紹幾種常見(jiàn)的證券投資組合方法。股票的投資者即為股份公司的股東，股東在法律上有參加企業(yè)4）商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是在商品交易基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，用來(lái)證明交易雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書(shū)面憑證5證券投資的組合方法是什么？在證券投資業(yè)務(wù)中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風(fēng)險(xiǎn)和增加收益。2）公司債券公司債券是公司為籌措資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，發(fā)行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時(shí)間按票面金額還本付息。5簡(jiǎn)述商業(yè)銀行證券投資的主要種類(lèi)。與此相一致，銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下使投資收入最大化。（4）開(kāi)發(fā)商簽字擔(dān)保。5銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)是什么？票據(jù)貼現(xiàn)有哪些特點(diǎn)？（1）票據(jù)貼現(xiàn)的審批（2）票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容① 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度特點(diǎn)：（1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象（4）實(shí)行預(yù)收利息的方法（3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限（2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證5消費(fèi)者貸款包括哪幾種？按貸款的償還方式劃分，消費(fèi)者貸款一般可分為以下三類(lèi)：（1）分期償還貸款18 / 39（3）一次性償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款5我國(guó)發(fā)放住房按揭貸款的程序是什么？（1）銀行與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商簽定協(xié)議（2）購(gòu)房者與開(kāi)發(fā)商簽定住房買(mǎi)賣(mài)合同。貸款期限越長(zhǎng)，抵押期也越長(zhǎng)，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險(xiǎn)也越大，因此，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?。按照風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償原則，抵押那些占管風(fēng)險(xiǎn)和處分風(fēng)險(xiǎn)都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?，反之，則可定得高一些。③ 抵押物的品種。② 借款人信譽(yù)。50、保證貸款的操作要點(diǎn)是什么？（1）借款人找保（2）銀行核保（3）銀行審批（4）貸款的發(fā)放與收回5確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對(duì)抵押率有何影響？① 貸款風(fēng)險(xiǎn)。4制定貸款政策應(yīng)考慮哪些因素？1．有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策2．銀行的資本金狀況3．銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)5．銀行貸款人員的素質(zhì)4．服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期4銀行發(fā)放信用貸款的特點(diǎn)是什么？（1）以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證（3）手續(xù)簡(jiǎn)便（2）風(fēng)險(xiǎn)大且利率高17 / 394我國(guó)目前商業(yè)銀行的擔(dān)保貸款方式包括哪幾種？擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貨款、可疑貸款和損失貸款五類(lèi)。按貸款的用途分類(lèi)：一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)分類(lèi)，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照貸款的具體用途劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。按銀行貸款的保障條件分類(lèi)。這是因?yàn)槿魏我患毅y行，由于業(yè)務(wù)特點(diǎn)和人力、物力的限制，都不可能在其業(yè)務(wù)觸及的每一個(gè)地方都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，它在沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)的一些金融業(yè)務(wù)就需要委托當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)來(lái)代理。當(dāng)未來(lái)的頭寸需要量較大，現(xiàn)有的超額準(zhǔn)備金不足以應(yīng)付需要時(shí)，16 / 39銀行就應(yīng)當(dāng)設(shè)法補(bǔ)足頭寸，增加超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)未來(lái)頭寸需要量減少，現(xiàn)有超額準(zhǔn)備金剩余時(shí)，則應(yīng)及時(shí)地將多余的超額準(zhǔn)備金運(yùn)用出去，尋求更好的盈利機(jī)會(huì)。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量 的方法。4商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時(shí)調(diào)節(jié)原則3）安全保障原則4影響商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？（1）現(xiàn)金收支規(guī)律（2）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少（3）后勤保障的條件（5）商業(yè)銀行內(nèi)部管理（4）與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定4法定存款準(zhǔn)備金如何計(jì)算？滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。傳統(tǒng)資金頭寸來(lái)源有兩類(lèi)：第一類(lèi)是銀行投資的各種短期證券，在這些證券到期或出售后可以取得現(xiàn)金頭寸，該類(lèi)資金頭寸來(lái)源通過(guò)資產(chǎn)管理取得；第二類(lèi)為銀行通過(guò)各種途徑拆入的現(xiàn)金，此類(lèi)頭寸來(lái)源通過(guò)負(fù)債管理取得。（3）資金頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。商業(yè)銀行資金調(diào)度的意義是什么？都有哪些渠道？15 / 39（1）資金頭寸調(diào)度是銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)、增強(qiáng)實(shí)力的基本手段。3基礎(chǔ)頭寸及可用頭寸各由哪些內(nèi)容構(gòu)成？基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。目前，存款準(zhǔn)備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動(dòng)用。1）負(fù)債結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多樣化趨勢(shì)2）銀行負(fù)債中的儲(chǔ)蓄存款增幅最大3）企業(yè)存款波動(dòng)較大4）存款期限結(jié)構(gòu)由以“短”為主變?yōu)橐浴伴L(zhǎng)”為主5）負(fù)債持有的市場(chǎng)份額不均衡3商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成?其主要作用是什么？包括：庫(kù)存現(xiàn)金；在中央銀行存款；存放同業(yè)存款；在途資金作用：1）滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求 2）保持清償力3）保持流動(dòng)性 4）同業(yè)清算及同業(yè)支付3法定存款準(zhǔn)備金的最初目的與當(dāng)前目的有何不同？法定存款準(zhǔn)備金是按照法定準(zhǔn)備率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。 （ 2） 我 國(guó) 商 業(yè) 銀 行 資 金 來(lái) 源 渠 道 較 為 單 一 ， 并 且 對(duì)存 款 存 在 過(guò) 度 依 賴 現(xiàn) 象 。 在 這 種 局 面 下 ， 商 業(yè) 銀 行 之 間 的 競(jìng) 爭(zhēng) 其 實(shí) 在 某 種 意 義 上 說(shuō) 是 存 款 的 競(jìng) 爭(zhēng) 。1）實(shí)行全方位的成本管理2）建立負(fù)債成本責(zé)任制3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負(fù)債成本管理制度3分析我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)。營(yíng)業(yè)成本也稱(chēng)其他成本或服務(wù)成本，是指花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息以外的其他所有開(kāi)支。負(fù)債成本包括利息成本和非利息成本兩大部分。3簡(jiǎn)述負(fù)債成本的概念及構(gòu)成。2）一般性金融債券商業(yè)銀行為籌集長(zhǎng)期貸款、長(zhǎng)期投資等資金而發(fā)行的債券屬于一般性金融債券，這種債券種類(lèi)繁多，形式多樣，3）國(guó)際金融債券國(guó)際金融債券是指在國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。3 （2）掌握好發(fā)行時(shí)機(jī)（3）注重利率和貨幣的選擇。3簡(jiǎn)述金融債券的經(jīng)營(yíng)管理重點(diǎn)。（4）資金的流動(dòng)性程度不同。（1）籌資的目的不同（ 2） 籌 資 機(jī) 制 不 同 。4）要保證到期借款的償還與銜接，就要正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借入負(fù)債的流動(dòng)性需要。13 / 392）盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭(zhēng)取利用存款的增長(zhǎng)來(lái)解決一部分借款的流動(dòng)性需要。 （2）歐洲貨幣市場(chǎng)。2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行短期借入負(fù)債的渠道以及管理重點(diǎn)。 因 此 負(fù) 債 業(yè) 務(wù) 是 商 業(yè)銀 行 開(kāi) 展 資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù) 的 基 礎(chǔ) 和 前 提 。 根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，銀行負(fù)債提供了銀行 92%的資金來(lái)源；銀行負(fù)債的規(guī)模大小和負(fù)債結(jié)構(gòu)決定了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和方向；同時(shí)商業(yè)銀行的負(fù)債性質(zhì)也決定了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特征。它的基本做法分為三步：第一步，摘錄資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)；第二步，計(jì)算資金平均成本；第三步，預(yù)測(cè)資金加權(quán)邊際成本。 1）成本加利潤(rùn)定價(jià)法銀行在制定存款價(jià)格時(shí)，會(huì)仔細(xì)考慮提供存款服務(wù)的成本及向客戶收取的費(fèi)用之間的關(guān)系，力求做到既能獲得適當(dāng)?shù)睦麧?rùn)以彌補(bǔ)提供這種服務(wù)所引起的成本，又能吸引更多的客戶。規(guī)范性原則；連續(xù)性原則；效益性原則；社會(huì)性原則美國(guó)具有代表性的一些存款工具創(chuàng)新。（4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道.（5）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。（2）銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段。2簡(jiǎn)述銀行負(fù)債的重要性。其優(yōu)點(diǎn)是總成本較低；不會(huì)使股東控制權(quán)削弱。2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的優(yōu)缺點(diǎn)。缺點(diǎn)：（1）債務(wù)資本不是永久性資本，它有一定的期限。2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行以附屬債務(wù)形式籌集資本的優(yōu)缺點(diǎn)。 （2）由于普通股股金是不需要償還的，是銀行可以長(zhǎng)期使用的資金，這種資金的穩(wěn)定性，要比通過(guò)其他渠道籌集的資金高得多。2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行以普通股籌集資本的優(yōu)點(diǎn)。 ⑵ 銀行盈利規(guī)模的差異使得未分配利潤(rùn)構(gòu)成資本的比例不同。2簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行資本構(gòu)成的特點(diǎn)。如果新增加資本來(lái)源于未分配收益，則：SG 1= =?0010])([ECTADRO??= = 11/])([TADROAEC?= )()/(1RTA?上述公式表示了銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)與銀行資產(chǎn)收益率（ROA） 、銀行紅利分配比例（DR）和資本比率（EC 1/ TA1）之間的數(shù)量關(guān)系。 SG1 = = 。答：銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長(zhǎng)率為：SG 1= = 。資本的外部籌集可采用發(fā)行普通股、優(yōu)先股和發(fā)行資本票據(jù)和債券等方法。一是資本的內(nèi)部籌集，二是資本的外部籌集。答 ： 《 新 資 本 協(xié) 議 草 案 》 主 要 介 紹 了 修 改 協(xié) 議 的 原 因 （ 使 資 本 充 足 率 水 平 與 銀 行 面 對(duì) 的 主要 風(fēng) 險(xiǎn) 更 緊 密 結(jié) 合 ， 激 勵(lì) 銀 行 不 斷 提 高 風(fēng) 險(xiǎn) 計(jì) 量 與 管 理 水 平 ） 以 及 與 年 協(xié) 議 相 比 的 主 要 變化 ， 全 文 由 主 文 件 （ 詳 細(xì) 介 紹 新 協(xié) 議 的 內(nèi) 容 及 結(jié) 構(gòu) ） 及 七 個(gè) 輔 助 性 文 件 （ 分 別 為 信 用 風(fēng) 險(xiǎn)標(biāo) 準(zhǔn) 法 、 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 內(nèi) 部 評(píng) 級(jí) 法 、 資 產(chǎn) 證 券 化 、 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 、 利 率 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 和 監(jiān) 管 原 則 、 監(jiān) 管部 門(mén) 的 監(jiān) 督 檢 查 、 市 場(chǎng) 約 束 ） 組 成 。資本結(jié)構(gòu)的合理性是指各種資本在資本總額中占有合理的比重，以盡可能降低商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理與進(jìn)一步籌資的靈活性。答：商業(yè)銀行資本充足度包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個(gè)方面的內(nèi)容。附屬資本包括非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。答：《巴塞爾協(xié)議》將銀行的資本劃分為兩類(lèi)：一類(lèi)是核心資本（一級(jí)資本） ，另一類(lèi)是附屬資本（二級(jí)資本） 。答：一般來(lái)講，商業(yè)銀行的資本具有三大功能：保護(hù)存款人利益；滿足銀行經(jīng)營(yíng)；滿足銀行管理。1如何加快處置國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款？答：（1）加快國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革；（2）對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行二次剝離；（3）國(guó)有商業(yè)銀行要積極采取措施，活化信貸資產(chǎn)存量。1商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制機(jī)制的原則有哪些？答：① 及時(shí)性原則；② 全面性原則；③ 有效性原則。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境有什么新變化？答：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；金融產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，商業(yè)銀行在金融業(yè)中的地位有所下降；銀行監(jiān)管在不斷加強(qiáng)，內(nèi)部控制機(jī)制在逐漸加強(qiáng)。9 / 39答：（1）從中央銀行的角度來(lái)說(shuō)，目前我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理制定的監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系在一定程度