快消品行業(yè)財務(wù)部存在問題及建議-文庫吧資料
2024-11-16 00:37本頁面
【正文】 數(shù)據(jù)，待各項之間的勾稽關(guān)系對應(yīng)準(zhǔn)確后方可執(zhí)行，這樣會耗時耗力 ，會 影響其他財務(wù)工作開展 ，而且如果按照此辦法，估計要 23個月以后才能見成效 。 （ 3） T3 財務(wù)科目設(shè)置亂（比如存在“營業(yè)費(fèi)用 /銷售費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用 /李 總個人費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用 /辦公費(fèi)、營業(yè)費(fèi)用 /商品損耗、營業(yè)費(fèi)用 /跑單壞賬”等不合理科目）。 四、 軟件 存在問題 （ 1） T1至 T3 操作繁瑣。 三、 固定資產(chǎn) 存在問題： （ 1） 固定資產(chǎn)軟件模塊未啟用 （ 2） 長期未清點(diǎn) （ 3） 當(dāng)前固定資產(chǎn)折現(xiàn)不明確 處理建議： （ 1） 軟件模塊因成本原因，暫時無法啟動，可以通過總賬模塊處理，在固定資產(chǎn)模塊下面增設(shè)二級科目，手工計提折舊。 （ 6） 報損需定期（兩周一次）整理后經(jīng)倉庫經(jīng)理簽字，財務(wù)實(shí)地落實(shí)后方可報損。 （ 5） 每月庫存盤點(diǎn)應(yīng)遵循賬實(shí)相符的原則，對于目前不對應(yīng)的情況，主要是因?yàn)樨攧?wù)處理不當(dāng)造成。 （ 3） “存貨跌價準(zhǔn)備”轉(zhuǎn)入“資產(chǎn)減值損失”科目。 處理建議： （ 1） 建議 去掉南三環(huán)次品庫、永力四號次品庫，臨期產(chǎn)品在日報表中體現(xiàn)，協(xié)同銷售部及時處理，殘次品能處理的及時處理 并轉(zhuǎn)入正品庫（可 不 用再 經(jīng)過次品庫 ）， 不能轉(zhuǎn)回的做報損處理。 （ 5） 每月盤點(diǎn)思路未理清。 （ 3） 會計處理錯誤（如“存貨跌價準(zhǔn)備”目前余額 元，未轉(zhuǎn)回未處理）。 二、 庫存 存在問題： （ 1） 庫存分類多（強(qiáng)民庫、頂真庫、南三環(huán)正次品庫、永力四號正次品庫）。 （ 4）無法找到的單據(jù)及帳套備份不完整造成的原因，經(jīng)財務(wù)和業(yè)務(wù)員和客戶溝通，能補(bǔ)打的補(bǔ)打，客戶不認(rèn)可的整理后上報領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)照批示執(zhí)行。 （ 2）財務(wù)處理不當(dāng)遺留單據(jù)，整理后查明原因，經(jīng)相關(guān)人員確認(rèn)后歸類整理上報，按領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)一次性處理。
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