【正文】 一次責令改正；第二次罰款10元；第三次罰款20元，四次以上，每次罰款50元/次。 出納會計未按規(guī)定開具 “收款單”（收據(jù)）、銷售內(nèi)勤員未按規(guī)定通知發(fā)貨，辦理發(fā)貨手續(xù)的，罰則如下： 財務負責人/銷售主管責令改正； 出納會計罰款20元/次、銷售內(nèi)勤員罰款20元/次。 未制訂“銷售計劃審批單”的，罰則如下： 董事長/總經(jīng)理責令改正； 銷售主管罰款200元/次、銷售部副主管罰款100元/次。信用檔案中必備的資料應有：客戶的營業(yè)執(zhí)照、法人組織機構(gòu)代碼證、國稅登記證、款項結(jié)算賬戶的銀行開戶許可證、每期簽訂的銷售合同等。 獎勵公司的銷售獎勵辦法按《銷售業(yè)務提成和效益獎金制度》執(zhí)行，由銷售部和財務部制訂，經(jīng)董事長/總經(jīng)理批準后實施。對欠款金額超過10萬元、且超過合同約定付款期的客戶，銷售部應派專人催繳，并建立催繳檔案，必要時采取法律措施。 銷售主管/副主管應根據(jù)“銷售結(jié)算清單”記錄的信息和銷售合同執(zhí)行情況，及時要求客戶匯款，并督促業(yè)務員積極收回。積極催收貨款，與客戶緊密溝通，做好售后服務。發(fā)票中購貨單位名稱應與收款單中的付款單位名稱一致，誰支付的貨款就應給其開具發(fā)票，除有獲得特別證據(jù)外，不得開具三角發(fā)票。銷售內(nèi)勤員在“稱重計量單”或“托運單”所注明日期之后二天內(nèi)（24小時內(nèi)）將“銷售結(jié)算清單”（復印件）、“銷售合同或訂單”（復印件）、“出庫單”、“稱重計量單”、“托運單”一并交給財務部的結(jié)算會計審核記賬。10萬以下的賒銷業(yè)務須經(jīng)總經(jīng)理、銷售主管/副總經(jīng)理批準；10萬以上的賒銷業(yè)務須經(jīng)董事長/總經(jīng)理批準；單筆或累計多次達到50萬元仍沒有收回款項的客戶，必須經(jīng)董事長審批確定是否繼續(xù)賒銷。 賒銷業(yè)務處理。出納會計應按銷售內(nèi)勤人員的要求及時查詢貨款，在收到貨款的4小時內(nèi)，應向銷售部內(nèi)勤人員開具“收款單”（收據(jù)），收款單中應注明付款單位的名稱及現(xiàn)金、支票、銀行匯款、商業(yè)票據(jù)等類型和金額。 產(chǎn)品銷售價格的確定銷售部主管根據(jù)市場行情變化，在當期銷售指導價格區(qū)間內(nèi)，制訂“銷售計劃審批單”（見后附表2），列明產(chǎn)品的銷售明細，經(jīng)主管銷售總經(jīng)理審核簽字后，再報董事長/總經(jīng)理批準。年銷售額在50萬元以下的客戶應建有聯(lián)系方式、業(yè)務聯(lián)系人和結(jié)算賬戶信息等。年銷售額在50萬元以上的客戶應建立信用檔案。，審核業(yè)務員發(fā)生的差旅費用，控制銷售成本和費用。、管理各種資源，實現(xiàn)公司的產(chǎn)品銷售和完成售后服務。，制訂每月銷售計劃（銷售計劃可按月制度，當市場價格波動較大時，可按周、旬修改銷售計劃中的銷售指導價），合理分配到每一個業(yè)務員；制訂部門內(nèi)容銷售獎勵分配方案。、或超出本制度所規(guī)定銷售業(yè)務，須事先獲得董事長/總經(jīng)理批準，并將批準人的批示附在當期的銷售計劃后面，否則承擔相應損失和后果的。 銷售業(yè)務員應承擔以下責任、積極開拓市場，完成銷售計劃。虛開發(fā)票包括： A客戶只購100元的貨物，卻開超過100元的發(fā)票；貨物送給A單位，B單位付款，將發(fā)票開給A單位（三角開票）；將發(fā)票開給沒有銷售業(yè)務往來的外單位等。截流公司收入和侵占公司利潤的行為包括：單獨或與客戶合謀，低價銷售，索取返款；超過賒銷期不積極追繳貨款；惡意延長賒銷期限；將客戶支付的貨款私自挪用或侵占；將客戶支付的貨款私自存入個人賬戶，不及時報賬等。銷售部所有人員應做好銷售的跟蹤服務，包括填制銷售結(jié)算清單、傳遞銷售發(fā)票、催收銷售貨款、與客戶定期溝通及其他售后服務。不得在貨款沒有收回的情況下，提前套取業(yè)務提成和效益獎金。 銷售業(yè)績的考核。當貨物發(fā)出或收到貨款時開具銷售發(fā)票。對金額超過10萬元的欠款（超過賒銷期限），應派專人催繳，必要時采取法律措施。每月銷售主管應提供當月的銷售計劃（見后附2），銷售計劃報董事長/總經(jīng)理審核批準。當期產(chǎn)品銷售價格不得低于銷售指導價格下限。具體評估方法根據(jù)以往的銷售和回款情況，由銷售部主管和相關(guān)業(yè)務人員共同確定（見客戶管理制度） 公司產(chǎn)品定價原則。銷售相關(guān)規(guī)定 建立客戶信用檔案。 文件名稱 銷售管理制度編 碼GDYZ/LC072015頁 數(shù)共10頁起 草張錦庫審 核姜廣恩批 準李明光起草日期審核日期批準日期頒發(fā)部門銷售部頒發(fā)數(shù)量4份實施日期分發(fā)部門總經(jīng)辦、銷售部、財務部、辦公室1．0目的:為適應公司發(fā)展，加強規(guī)范化管理，統(tǒng)一規(guī)范公司產(chǎn)品的銷售程序，特制定本制度。（在《退貨審批單》中體現(xiàn)）。：1）銷售內(nèi)勤開具紅字《發(fā)貨通知單》給倉庫（數(shù)量為負）；2）倉庫根據(jù)檢驗結(jié)果及紅字發(fā)貨通知，正式辦理入庫手續(xù)，出具《入庫單》；3）入庫完成后，由倉庫通知生產(chǎn)部門，將所退貨物領(lǐng)出再加工，加工完成后按產(chǎn)成品正常入庫流程辦理入庫手續(xù)。：貨到公司后，由銷售內(nèi)勤填制《請檢單》，通知質(zhì)量部門前來檢驗。非質(zhì)量原因?qū)е碌耐素?，運費由業(yè)務人員與客戶協(xié)商解決。：確定是否補貨，不補貨。：客戶要求退款，且我方已開票的情況下，首先要求客戶退還發(fā)票。 退款：確定是否退款，如果不退款直接補貨。退貨處理流程退貨處理流程圖部門/責任人表單客戶：申請退貨業(yè)務員：了解情況，協(xié)商，協(xié)調(diào)銷售主管（副總）：審批《退貨審批單》業(yè)務員業(yè)務員：索票客戶：寄票銷售內(nèi)勤：提供退款資料財務：做退款處理業(yè)務員客戶《物流單》成品倉庫《計量單》銷售內(nèi)勤《請檢單》質(zhì)量管理部《檢驗報告》成品倉庫《入庫單》銷售內(nèi)勤：發(fā)貨通知成品倉庫：裝貨、出庫《發(fā)貨通知單》財務 退貨申請1）業(yè)務人員首先了解客戶的退貨原因，盡量避免退貨發(fā)生，如有必要，可現(xiàn)場指導；2）如果必須退貨，則與客戶協(xié)商退貨的相關(guān)事宜，如涉及到的退貨流程、貨款問題、發(fā)票問題、補貨問題等等。 跟蹤服務1）業(yè)務人員對客戶進行跟蹤服務，包括樣品的質(zhì)量反饋，后期是否有可能批量訂貨等等。 記錄日報1）發(fā)完貨后，記錄入當日發(fā)貨日報，填制《結(jié)算清單》于第二日一早交給財務。2）銷售內(nèi)勤收到產(chǎn)品后，取樣，打包，發(fā)快遞。：銷售內(nèi)勤填《銷貨單》，格式與正常訂單的銷貨單相同，但需在合適的地方注明“樣品”。流程圖部門/責任人表單業(yè)務員銷售內(nèi)勤《發(fā)貨通知單》銷售內(nèi)勤《銷貨單》成品倉庫：取貨、開出庫單銷售內(nèi)勤：包裝、發(fā)快遞、存樣品《出庫單》《快遞單》銷售內(nèi)勤《發(fā)貨日報表》《結(jié)算清單》業(yè)務員 1）業(yè)務人員受理客戶的樣品需求，并以郵件、短信、電話等任何方便的方式通知銷售內(nèi)勤；2）在受理過程中，業(yè)務員需判斷是新客戶還是老客戶，對于新客戶則要積極爭取并拜訪，對于老客戶，也應分析他為什么要樣品，充分發(fā)掘客戶的潛在需求；3）樣品單通常情況下不收取費用，但其成本則攤銷在客戶的正常訂單中，此攤銷過程由公司財務在做賬時處理完成。 通知銷售內(nèi)勤：倉庫收到成品后，第一時間通知銷售內(nèi)勤。 檢驗：質(zhì)檢人員對完工產(chǎn)品進行檢驗，出具《檢驗報告》和《成品入庫證》。 下達生產(chǎn)任務：生產(chǎn)部根據(jù)銷售下達的《銷貨定單》，結(jié)合生產(chǎn)計劃安排，組織安排生產(chǎn)確保按約定日期交貨。3)銷售內(nèi)勤在向客戶回傳訂單或合同時，關(guān)于交貨期應按與生產(chǎn)的溝通結(jié)果填