銷(xiāo)售管理專項(xiàng)審計(jì)方案-文庫(kù)吧資料
2024-11-15 13:47本頁(yè)面
【正文】 【抄送】 第 2 頁(yè) 共 7 頁(yè) ? 部門(mén)業(yè)績(jī)考核制度 ? 年報(bào)表和財(cái)務(wù)分析 ? 營(yíng)銷(xiāo)部年度工作總結(jié) 項(xiàng)目類： ? 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 ? 項(xiàng)目年度銷(xiāo)售計(jì)劃 ? 項(xiàng)目認(rèn)購(gòu)書(shū)、售樓合同、銀行按揭合同 ? 項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)推廣方案及階段性工作總結(jié) ? 銷(xiāo)售基礎(chǔ)資料臺(tái)帳 ? 收款臺(tái)賬 ? 營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)合同臺(tái)帳（ 20202020 年度） ? 項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用計(jì)劃及臺(tái)帳 審計(jì)步驟及具體工作內(nèi)容 工作底稿及索引號(hào) 一、收款管理 （關(guān)注點(diǎn)： 收款考核制度、按揭管理、逾期催款 管理、內(nèi)部員工購(gòu)房付款及時(shí)性、內(nèi)部留房行為） 準(zhǔn)備階段 資料搜集： ? 銷(xiāo)售收款作業(yè)指引 ? 銷(xiāo)售人員考核制度 ? 銷(xiāo)售催款作業(yè)指引 ? 延期付款管理辦法 ? 認(rèn)購(gòu)書(shū)、售樓合同及按揭合同中關(guān)于付款的條款 ? 銷(xiāo)售基礎(chǔ)資料臺(tái)賬 ? 財(cái)務(wù)部收款臺(tái)賬 ? 公司批準(zhǔn)的內(nèi)部認(rèn)購(gòu)及分批推盤(pán)的范圍 對(duì)資料進(jìn)行分析，編制《收款內(nèi)控環(huán)境評(píng)價(jià)底稿》，關(guān)注收款與銷(xiāo)售人員考核的關(guān)系。 萬(wàn)科審計(jì)法務(wù)部 編制：王楊 審核： 批準(zhǔn)： 【抄送】 第 1 頁(yè) 共 7 頁(yè) 銷(xiāo)售管理專項(xiàng)審計(jì)方案 【審計(jì)目的】 了解和評(píng)價(jià)公司銷(xiāo)售管理狀況，總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn)，提示內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，幫助公司完善管理。 【審計(jì)范圍及人員分工】 審計(jì)范圍 審計(jì)關(guān)注點(diǎn) 人員分工 收款管理 收款考核制度、按揭管理、逾期催款管理、內(nèi)部員工購(gòu)房付款及時(shí)性、內(nèi)部留房行為 定調(diào)價(jià)管理 保密性及安全性（內(nèi)部人員購(gòu)房?jī)r(jià)格的合理性測(cè)試） 特例管理 退 換房：手續(xù)完善性、控制嚴(yán)格性 折扣： 控制程序嚴(yán)格性 更名：控制嚴(yán)格性、內(nèi)部炒房風(fēng)險(xiǎn) 售樓合同管理 樣本合同審批程序、實(shí)際執(zhí)行控制效果（附件完整性）、銷(xiāo)售面積差異性 營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用管理 營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用的過(guò)
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