我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系構(gòu)建-文庫吧資料
2025-06-30 23:04本頁面
【正文】 表對(duì)每一個(gè)指標(biāo)分別打分,再根據(jù)總分確定其對(duì)應(yīng)的信用級(jí)別。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面: 近幾年,我國(guó)商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面,已經(jīng)逐步建立起內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。對(duì)于使用高級(jí)法的銀行,必須有7年以上的歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)LGD。 致?lián)|(zhì)量和時(shí)間的要求。一維針對(duì)客戶的信用情況,用以測(cè)量違約率(PD),另外一維反映債項(xiàng)的一些特殊性質(zhì),用以測(cè)量清償率(LGD)。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的要求有以下幾點(diǎn) 內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的操作必須滿足一定的條件,銀行必須經(jīng)過中央銀行監(jiān)管部門批準(zhǔn),才能實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)方法。nbs p。 (二)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)實(shí)施的具體要求如果不適合的話,如何對(duì)其進(jìn)行調(diào)整,是中央銀行必須和商業(yè)銀行合作研究加以解決的。 有必要指出,風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重公式(3)和銀行使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法關(guān)中于LGD的規(guī)定,是巴塞爾委員會(huì)根據(jù)西方國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù),進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析得到的。對(duì)于表外業(yè)務(wù),基本法中對(duì)各種工具規(guī)定了一定的轉(zhuǎn)換因子,而高級(jí)法中則允許銀行使用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)確定各種債項(xiàng)的EAD?；痉ㄖ?對(duì)于無擔(dān)保和抵押的債項(xiàng),按照其為優(yōu)先和非優(yōu)先貸款分別規(guī)定LGD為 50%和75%,對(duì)于有抵押擔(dān)保的債項(xiàng),協(xié)議將債項(xiàng)按其抵押晶的性質(zhì)分類,通過計(jì)算其抵押品的折扣比例,并相應(yīng)歸類得到對(duì)應(yīng)的LGD可以根據(jù)對(duì)銀行評(píng)級(jí)系統(tǒng)的內(nèi)部數(shù)據(jù)的分析得到。 在內(nèi)部評(píng)級(jí)方法中,關(guān)鍵是如何根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)確定四個(gè)輸入?yún)?shù)。 Capitalc=RWcEAD8% 第二步,確定每個(gè)債項(xiàng)對(duì)應(yīng)的監(jiān)管資本金,然后將所有資產(chǎn)的資本金加總,得到銀行的監(jiān)管資本金。N(X)表示普通標(biāo)準(zhǔn)隨機(jī)變量的累積分布函數(shù)(也就是,均值為零、方差為1的普通隨機(jī)變量的概率小于或等于X),G(X)為N (X)的逆函數(shù)。 (3)BRWc(PD)由下式確定:LGD指預(yù)期這個(gè)債權(quán)發(fā)生違約后不能收回的百分比。 (2)在內(nèi)部評(píng)級(jí)的基本法中,因?yàn)樗袀?xiàng)的持有時(shí)間都被認(rèn)為是3年,帶人到(1)式得到公式如下: (1)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定為 利用內(nèi)部評(píng)級(jí)方法計(jì)算資本金需要四個(gè)輸入?yún)?shù),它們是債務(wù)人的違約概率PD(Probability of default)、違約后債項(xiàng)的損失(Loss given default)、違約時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)暴露EAD(exposure atdefault)以及債項(xiàng)的到期時(shí)間M (remaining maturity)。我們以計(jì)算公司類型債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)資本金的方法為例,介紹內(nèi)部評(píng)級(jí)方法的主要計(jì)算方法。 (一)內(nèi)部評(píng)級(jí)方法的主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)也希望鼓勵(lì)有條件的大銀行發(fā)展先進(jìn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng),以此作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。 巴塞爾新資本協(xié)議草案提出了一套完整的基于內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的資本金計(jì)算方法,這表明,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)于內(nèi)部評(píng)級(jí)在銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行監(jiān)管中的作用,給予了充分肯定。于是,這種市場(chǎng)獎(jiǎng)罰機(jī)制可以促使銀行保持充足的資本水平,支持監(jiān)管當(dāng)局更有效地工作。 在新資本協(xié)議框架中,巴塞爾委員會(huì)對(duì)于銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。同時(shí),許多風(fēng)險(xiǎn)衡量的水平和指標(biāo)需要各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)實(shí)際狀況確定,而且金融監(jiān)管當(dāng)局還要能夠有效地對(duì)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系進(jìn)行考察。這主要是巴塞爾委員會(huì)注意到不同國(guó)家的具體金融環(huán)境和進(jìn)人體制差異,因而開始強(qiáng)調(diào)各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)更大的責(zé)任。 (二)各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于銀行資本狀況的監(jiān)管方式和重點(diǎn)出現(xiàn)了顯著變化另外,新的資本協(xié)議框架建議,對(duì)于單筆超過銀行資本總額15%的投資以及此類對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)的投資總額超過銀行資本規(guī)模60%的投資,都要從銀行資本中扣除,這無疑會(huì)對(duì)那些在非銀行領(lǐng)域有廣泛投資的銀行形成沖擊。隨著國(guó)際金融市場(chǎng)的發(fā)展以及國(guó)際銀行業(yè)基于逃避資本約束的動(dòng)機(jī),銀行資產(chǎn)證券化顯著推進(jìn),從而使得原來的資本協(xié)議不能更為靈敏地反映銀行資產(chǎn)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平和所需要配備的資本水平。 適當(dāng)擴(kuò)大資本充足約束的范圍,在一定
職業(yè)教育相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1