【正文】 實施主體，建議發(fā)行人就相關主管部門對該項目業(yè)務身份予以確認。解決情況：待宜昌交運募集資金到位后,該公司承諾在相關股東會上按上述決定發(fā)表相關意見。為了明確該項目的實施方式，建議發(fā)行人與另一股東明確相關內容。發(fā)行人本次發(fā)行具備了法律、法規(guī)所規(guī)定的實質條件，發(fā)行人競爭優(yōu)勢突出，產品的市場前景廣闊，發(fā)行人可持續(xù)發(fā)展能力強，本保薦機構技術委員會同意該項目立項。本保薦機構對項目的立項評估意見為：（3）違反國家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴重的行為。（2）違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰；（1）違反證券法律、法規(guī)或規(guī)章，受到中國證監(jiān)會的行政處罰，或者受到刑事處罰；發(fā)行人最近三十六個月內財務會計文件無虛假記載，且不存在下列重大違法行為：發(fā)行人最近三年連續(xù)盈利，財務狀況良好；發(fā)行人的盈利能力具有可持續(xù)性；發(fā)行人的組織機構健全、運行良好；日，本保薦機構召開湖北宜昌交運集團股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在中小板上市項目的立項評估決策會議，對發(fā)行人本次發(fā)行的條件及相關事項進行了審議，認為：7月252010年一、立項評估決策機構成員意見及審議情況項目存在問題及其解決情況第二節(jié)發(fā)行保薦工作報告保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件3215發(fā)行人已在發(fā)行申請文件中對面臨的相關風險作了充分揭示。發(fā)行人募集資金投資項目符合國家產業(yè)政策、符合該發(fā)行人的經營發(fā)展戰(zhàn)略，其實施將對發(fā)行人的持續(xù)發(fā)展及鞏固已形成的競爭優(yōu)勢產生積極影響，本次發(fā)行是必要的、可行的；項目組在盡職調查的基礎上，通過對發(fā)行人所處行業(yè)、競爭優(yōu)勢、發(fā)展現狀及發(fā)展前景進行客觀分析，提出的發(fā)行方案具有可操作性；《公司法》、《證券法》、《首發(fā)管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)定的發(fā)行條件；發(fā)行人符合內核小組會議依據貴會的要求，就以下內容逐一進行了認真評審后認為：日，本保薦機構召開內核小組工作會議，審議宜昌交運首發(fā)項目。27月11年2010五、內核小組對發(fā)行人本次證券發(fā)行項目的審核過程日由內核小組組長孫凱代表內核部對本項目進行現場核查。1715至11月2010年日，項目組提交內核申請報告后，內核部組織對項目進行了初審，提出了初審關注的問題，并于11月8發(fā)行保薦工作報告風險控制方面對發(fā)行人進行現場檢查；2010年保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件3213日，投資銀行技術委員會派出一名專業(yè)人員在項目日至2423月7年2010四、內部核查部門審核本次證券發(fā)行項目的主要過程102171號）《湖北宜昌交運集團股份有限公司首發(fā)公開發(fā)行股票申請文件反饋意見》后，保薦代表人立即組織項目組成員、發(fā)行人和有關中介機構對反饋意見逐項落實，詳細核查和分析，并補充披露。日中國證券監(jiān)督管理委員會出具的中國證監(jiān)會行政許可項目審查反饋意見通知書（第1月30保薦機構在收到2011年2010年報工作補充反饋意見及（8）參加發(fā)行人資產權屬的現場核查和走訪重要子公司工作。（7）參加發(fā)行人董事會，了解發(fā)行人三會運作情況；（6）核閱證券服務中介機構出具的專項報告，結合盡職調查過程中獲得的信息進行審慎核查；（5）主持召開中介機構協調會，形成會議紀要；（4）實地核查募集資金投資項目建設實施進度情況，分析募投項目可研報告，核算投資項目財務分析，并與發(fā)行人有關人員探討募集資金投資項目前景；（3）訪談發(fā)行人有關高管人員，了解發(fā)行人發(fā)展目標，經營優(yōu)劣勢；（2）走訪控股股東和其他法人股東，與其主要負責人訪談；（1）制定盡職調查工作計劃，協調項目組收集反饋資料，整理工作底稿；具體盡職調查工作內容如下：本項目保薦代表人全程現場負責盡職調查的安排與實施、協調各證券服務中介解決問題及輔助發(fā)行人完成各項申報文件的制作和上報。發(fā)行保薦工作報告保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件3212保薦代表人現場盡職調查情況（三）保薦代表人參與盡職調查的工作時間以及主要過程（9）獲取了發(fā)行人、發(fā)行人董事、監(jiān)事及其他高管人員的相關承諾書，并獲取發(fā)行人實際控制人出具的相關承諾書。本保薦機構對發(fā)行人證券發(fā)行募集文件中有證券服務機構及其簽字人員出具專業(yè)意見的內容，結合盡職調查過程中獲得的信息進行了審慎核查，對發(fā)行人提供的資料和披露的內容進行獨立判斷。本保薦機構取得了發(fā)行人改制設立方面的評估和驗資報告，對涉及發(fā)行人前身有限公司由國有全資公司改制為國有控股公司涉及資本變動的重要事項，建議發(fā)行人重新聘請具有證券資質的機構進行復核。（7）查閱證券服務中介出具的專項報告獲得并查閱了發(fā)行人關于本次募集資金項目的決策文件、項目可行性研究報告。發(fā)行保薦工作報告否產生重大影響。保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件3211調查發(fā)行人是否存在由于財政、金融、稅收、土地使用、產業(yè)政策、行業(yè)管理、環(huán)境保護等方面法律、法規(guī)及政策變化引致的風險，評價其對發(fā)行人經營是通過參加上述現場會議并取得發(fā)行人歷次三會會議文件，核查發(fā)行人是否依據有關法律法規(guī)和《公司章程》發(fā)布通知并按期召開三會；對重大投資、融資、經營決策、對外擔保、關聯交易等事項的決策過程中，是否履行了《公司章程》和相關議事規(guī)則規(guī)定的程序；涉及關聯董事、關聯股東或其他利益相關者應當回避的，該等人員是否回避表決等發(fā)行人三會運行的健全性和有效性。另外，項目組多次通過電話、郵件與發(fā)行人會計師、律師進行溝通，解決保薦工作過程中產生的差異，對重要問題提出解決方案，得到共同認可后實施。通過與發(fā)行人高管人員的訪談了解發(fā)行人未來發(fā)展戰(zhàn)略目標、發(fā)行人首發(fā)的必要性和可行性、募集資金投資項目情況，了解高管人員的勝任能力和勤勉盡責情況。同時，完成對發(fā)行人及其重要子公司、發(fā)行人的實際控制人及發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員的訪談記錄的整理，歷次中介機構協調會會議紀錄并作為保薦工作底稿的組成部分。（5）與控股股東和高管人員訪談，了解公司獨立性及治理情況。（4）查閱發(fā)行人權屬證明文件及實地核對，判斷發(fā)行人資產的完整性；（3）查閱財務報告，分析財務指標，判斷發(fā)行人是否符合上市條件；（2）與發(fā)行人具體業(yè)務部門負責人訪談，了解發(fā)行人具體業(yè)務和經營模式；（1）對前期調查清單進行細化，針對重點問題制作詳盡的調查提綱；日完成了首次輔導備案申請前的盡職調查，此階段的盡職調查工作包括以下內容：日至2010年7月2516本項目組于2010年7月首次輔導備案申請前的盡職調查日完成該盡職調查工作。157月年2010日進場進行項目立項前的盡職調查工作，至7月8本項目組于2010年立項前初步盡職調查本項目組進場工作分為三個階段：（二）盡職調查的主要過程本次證券發(fā)行項目保薦代表人和項目協辦人的保薦業(yè)務執(zhí)行情況詳見“發(fā)行保薦書”的相關內容。14人，經過項目組答辯、委員討論及表決，本次會議表決一致同意本項目的立項申請。出席會議的委員日，項目組按照本保薦機構的項目立項要求填寫《立項申請報告》、《立項申請表》及《項目立項標準核對表》，正式提交項目立項申請。7月22年2010發(fā)行人結合自身的長期戰(zhàn)略發(fā)展目標、經營實際情況，經與本保薦機構協商溝通后提出了首發(fā)申請。內核會議討論意見由北京分公司內核部制作總結報告記錄并存檔，內核結論以書面文件通知擬發(fā)行人并報華龍證券合規(guī)部備案。⑨內核小組成員實行舉手投票表決方式，經參會的內核小組成員三分之二以上通過的，為項目通過內核。⑦與項目相關的業(yè)務部門負責人、保薦代表人、項目小組成員和擬發(fā)行人人員退場，內核小組成員對項目進行集體討論、總結；⑥發(fā)行保薦工作報告保薦機構關于本次證券發(fā)行的文件327保薦代表人（項目組）或企業(yè)有關人員解答內核成員質詢；⑤內核小組成員發(fā)表審核意見；④內核部介紹初審情況及初審意見，并根據項目組整改情況向內核小組成員提示提請關注的重要事項；③項目組和保薦代表人對項目做簡要陳述，重點介紹項目存在的問題、風險及對策；②與會的內核小組成員報到簽字并提交書面的審核意見；①具體審核程序如下：（3）內核小組審核項目組制作材料完畢后，經保薦代表人審查修改完畢，部門負責人簽署意見后，向北京分公司提出內核申請，并確信提交內核申請的項目不存在影響發(fā)行審核的重大障礙。（1）事業(yè)部預審內部核查程序內核申請時必須提交項目組和保薦代表人（如需）承諾函，對項目內核申請材料的真實、準確、完整做出承諾。（3）保薦機構認為其他需要立項的項目。（2）實質性的副主承銷、分銷項目（含新股、增發(fā)、配股、企業(yè)債券、基金）；（主承銷）項目（包括首次公開發(fā)行、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉換公司債、發(fā)行可分離交易可轉債、發(fā)行公司債）；（1）保薦提出內核申請的項目事先必須經過北京分公司的立項，未經立項的項目內核部不予受理，內核項目具體包括：內核項目的范圍華龍證券法定代表人、分管投資銀行業(yè)務的領導、北京分公司總經理、內核部總經理是內核小組的當然成員；內核小組其他成員的產生必須是保薦代表人、業(yè)務骨干及外聘的專業(yè)人士；內核小組必須配備熟悉法律、財務的專業(yè)人員；內核小組必須至少有七名以上具有三家以上企業(yè)發(fā)行上市經歷的人員；內核小組可聘請本單位以外的專業(yè)人士，如律師、會計師、評估師、行業(yè)專家或技術專家等幫助其審核工作。內核部應及時將審批結論通知事業(yè)部，對經批準立項的項目建立項目檔案，并將項目立項申請報告、項目立項審批表進行存檔管理，編制客戶目錄，為維護客