【正文】 價一、環(huán)境影響 該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)在許鎮(zhèn)鎮(zhèn)，區(qū)內(nèi)周圍環(huán)境質(zhì)量好，無工業(yè)污染。分析結(jié)果表明，因價格變動而引起的銷售收入變化和因經(jīng)營成本變動對上述指標(biāo)的影響最大，其次是產(chǎn)量變動、價格不變引起的銷售收入變化對財(cái)務(wù)收益率及投資回收期的影響，建設(shè)投資變動的影響最?。ㄔ斠娒舾行苑治霰恚ù吮頉]掃描）六、財(cái)務(wù)評價結(jié)論，小于6年，%，大于10%，%，風(fēng)險(xiǎn)相對較小。 清償能力分析 財(cái)政有償資金償期2年(不含建設(shè)期) 五、不確定性分析(雙孢蘑菇生產(chǎn)) 盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn)=固定年成本／(單價一單位變動成本) =5 0．8萬元／(5 2 0 04 08 0)元=5 3．5 7噸。 經(jīng)營成本估算 外購原材料為1 5 9．52萬元，外購動力1 3 7．9 9萬元，工資及福利費(fèi)1 7 4萬元，修理費(fèi)1 0萬元，其他費(fèi)用1 8萬元，合計(jì)4 9 9．7 1萬元。 銷售稅金及附加 農(nóng)副產(chǎn)品，可申請國家免稅(增值稅)。 生產(chǎn)雙孢蘑菇產(chǎn)量為1 1 0 0屯／年，菌種1 0 0萬瓶。 ％。生產(chǎn)基地大棚、制種基地和周年化生產(chǎn)基地的固定資產(chǎn)歸屬項(xiàng)目實(shí)施單位一一東源集團(tuán)，通過正常使用取得效益，維護(hù)運(yùn)行?？h農(nóng)委成立項(xiàng)目實(shí)施辦公室，從項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、實(shí)施、驗(yàn)收等方面進(jìn)行監(jiān)督管理。 四、資金使用和管理 項(xiàng)目資金嚴(yán)格按農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》的規(guī)定，資金實(shí)行專人管理、專項(xiàng)使用、專帳核算，實(shí)行縣級報(bào)賬制度管理，推行項(xiàng)目法人責(zé)任制。擁有總資產(chǎn)2 24 1萬元，其中固定資產(chǎn)1 2 6 2萬元，資產(chǎn)負(fù)債率2 7％，具有較強(qiáng)的資金籌措及還款能力。 企業(yè)自籌2 6 2萬元。 **縣委、縣政府對農(nóng)業(yè)工作高度重視，每年對上級批準(zhǔn)實(shí)施的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目配套資金，都能及時、足額撥付到位。 無償資金投資方向 無償資金9 0萬元(其中：中央財(cái)政6 O萬元，地方財(cái)政3 O萬元)，主要投資方向：基地道路、電力外線設(shè)備、給排水、綠化等公用設(shè)施投資4 4萬元；新品種引進(jìn)試驗(yàn)、示范、聘請專家擔(dān)任技術(shù)顧問并現(xiàn)場指導(dǎo)、菇農(nóng)及技術(shù)人員培訓(xùn)等技術(shù)投入4 0萬元；前期工作經(jīng)費(fèi)6萬元；。 技術(shù)投入4 0萬元，占總投資的7．1％，其中，新品種引進(jìn)、示范費(fèi)1 5萬元，聘請專家擔(dān)任技術(shù)顧問并現(xiàn)場指導(dǎo)1 5萬元，菇農(nóng)及技術(shù)人員培訓(xùn)投資1 0萬元。 機(jī)械及配套設(shè)備投資1 3 5萬元，占總投資的2 4．O％。 二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 土建投資3 8 1萬元，占總投資6 7．8％。 建設(shè)工程：按照98定額和現(xiàn)行建筑行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。(6)前期工作經(jīng)費(fèi)(6萬元)。上海農(nóng)科院和江蘇農(nóng)科院為為技術(shù)依托單位，每個單位技術(shù)服務(wù)費(fèi)各5萬元，計(jì)1 0萬元；上海農(nóng)科院和江蘇農(nóng)科院的專家來陵現(xiàn)場指導(dǎo)2 O人次，每人次0．2 5萬元，計(jì)5萬元。 (5)技術(shù)投入(4 O萬元) 新品種引進(jìn)、試驗(yàn)、示范。 (3)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地(1 9 5萬元) 建鋼管大棚3 0個(每個占地1 5 0 m2，種植面積1 2 0 0 m2)，造價3．5萬元／個，計(jì)1 05萬元；普通竹棚5 0個，造價1．8萬元／個，計(jì)9 O萬元(每個占地2 0 0 m2，種植面積1 0 0 0 m2)。5萬元，計(jì)1 5萬元；鍋爐(2噸)計(jì)1 6萬元；接種箱2 O個，每個單價O．1萬元，計(jì)2萬元；菌種瓶1 0 0萬只，計(jì)2 O萬元。其中，菌種生產(chǎn)1 5 1萬元，周年化生產(chǎn)1 2 6萬元，標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地1 9 5萬元，基礎(chǔ)設(shè)施配套44萬元，技術(shù)投入4 O萬元，前期工作經(jīng)費(fèi)6萬元。 (2)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地蘑菇栽培工藝流程 培養(yǎng)料發(fā)酵播種發(fā)菌管理覆土管理秋菇管理越冬管理春菇管理 (3)菌種生產(chǎn)工藝流程 種菇一級菌種二級菌種三級菌種栽培 ‘ 菌種制作包括四個基本環(huán)節(jié)： 配制培養(yǎng)基一滅菌一接種一培養(yǎng)四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 菌種生產(chǎn)按GBl9171—2003《雙孢蘑菇菌種》標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)，生產(chǎn)基地產(chǎn)品生產(chǎn)按綠色食品NY／T7492003《食用菌》標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)。 三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 生產(chǎn)技術(shù)方案 食用菌良種生產(chǎn)依托上海食用菌研究所，聘請有關(guān)專家為技術(shù)指導(dǎo)，周年生產(chǎn)和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)采取走出去請進(jìn)來的辦法，由公司選聘技術(shù)人員到食用菌生產(chǎn)先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)，學(xué)成后作為生產(chǎn)基地技術(shù)骨干，指導(dǎo)基地生產(chǎn)。 菌種生產(chǎn)區(qū)相對獨(dú)立，占地1 O畝知建筑面積3 1 0 0 m2。根據(jù)**近幾年摸索的經(jīng)驗(yàn)，竹木棚設(shè)計(jì)以長2 0m，寬1 O m，高6 m，棚內(nèi)搭菇架7—1 0層架，每個棚種菇面積1 0 0 0 m2為宜，這樣建棚(架)有用材節(jié)省、種菇面積利用率高、室內(nèi)保溫性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)。 生產(chǎn)示范小區(qū)占地1 2 O畝，建設(shè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)為：每個菇棚前后間隔2 0m，左右間隔4m。 建設(shè)方案 示范基地按照工廠化生產(chǎn)要求建放，共分二個區(qū)域：周年化生產(chǎn)區(qū)、鋼架大棚生產(chǎn)區(qū)、竹木大棚生產(chǎn)等生產(chǎn)示范區(qū)和菌種生產(chǎn)區(qū)。 通過蘑菇種植和加工，充分利用副產(chǎn)品(稻草等)資源，變廢為寶，促進(jìn)轉(zhuǎn)化增值，增加企業(yè)收入，增加財(cái)稅收入。吸收大批農(nóng)村富余勞動力，提高農(nóng)民收入。 總體目標(biāo) 通過本項(xiàng)目建設(shè)和發(fā)展，全縣在五年內(nèi)(2 0—0 7—2 01 2)爭取實(shí)現(xiàn)： 雙孢蘑菇種植面積達(dá)400萬平方米川總產(chǎn)量4萬噸以上，蘑菇產(chǎn)業(yè)收入大幅度增加，占農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比重大幅度提升。)。在本省和江蘇、上海、浙江等省市指定代理商，開辟產(chǎn)品銷售市場。將在公司網(wǎng)站上廣泛宣傳，建立電子平臺。 新辟網(wǎng)上銷售業(yè)務(wù)。 開辟本地市場。 設(shè)立銷售專柜。 三、銷售策略和營銷模式 設(shè)立辦事處。加入WTO后，國內(nèi)市場國際化，這大大改善了雙孢蘑菇出口環(huán)境，具有比較優(yōu)勢和價值競爭優(yōu)勢，市場空間巨大。由于雙孢蘑菇生產(chǎn)是一個勞動密集型的產(chǎn)業(yè)，其產(chǎn)品營養(yǎng)價值高。據(jù)調(diào)查，全國每年雙孢蘑菇加工需求量不少于20萬噸。隨著城市“快餐”業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，食品加工已成為當(dāng)代不可缺少的產(chǎn)品加工業(yè)。上海，江蘇，廣東，深圳等省市，每年消化各類食用菌產(chǎn)品約萬噸，“南菇北調(diào)”已成為今后發(fā)展的趨勢。 市場擴(kuò)大。國內(nèi)外客戶從信函、電傳、網(wǎng)站上求貨迫切。前幾年大量壓庫的蘑菇罐頭，鹽漬蘑菇均在去年底已銷售一空。從總體上分析，雙孢蘑菇由于具有多種綜合功能，同時，又便于鮮食、加工和出口創(chuàng)匯，其產(chǎn)品市場趨勢看好。由于我國已正式加入WTO，食用菌在國際市場競爭具有比較的成本優(yōu)勢和價格優(yōu)勢，國際市場的發(fā)展空間很大。產(chǎn)銷率1 0 0％。 三、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況2 0 05年末，資產(chǎn)總額2 24 1萬元，其中固定資產(chǎn)均萬元，流動資產(chǎn)1 04 9萬元，流動負(fù)債6 06萬元，資27％。項(xiàng)目重要技術(shù)支撐單位是上海食用菌研究所和江蘇食用菌研究所。實(shí)施科研和技術(shù)開發(fā)是推進(jìn)食用菌產(chǎn)業(yè)可持續(xù)性發(fā)展的有力保障。 蕪湖東源集團(tuán)積極響應(yīng)國家建設(shè)社會主義新農(nóng)村的號召，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，以蕪湖市委、市政府和**縣委、縣政府《關(guān)于全面推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的實(shí)施意見》文件精神為指導(dǎo)，大力推進(jìn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)建設(shè)，發(fā)展農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)，力爭通過五年的建設(shè)，使省、市新農(nóng)村建設(shè)點(diǎn)一一許鎮(zhèn)大浦、張橋、成為蕪湖市及長三角大中城市的優(yōu)質(zhì)食用菌的供應(yīng)基地之一，通過發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)，有效增加農(nóng)民收入，真正實(shí)現(xiàn)“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)村文明、村容整潔、管理民主”的總體要求。綠色食品大米和水產(chǎn)品已進(jìn)入沃爾瑪和億萬多等多家知名超市。 公司集生產(chǎn)基地、加工、銷售為一體，下設(shè)**縣東源米業(yè)有限責(zé)任公司(一廠、二廠)、元宵粉廠、苗木花卉基地、標(biāo)準(zhǔn)化蘑菇生產(chǎn)基地、圩豬保種基地和萬頭豬廠、珍稀動物養(yǎng)殖廠、蔬菜大棚生產(chǎn)基地、浦西湖水產(chǎn)養(yǎng)殖公司、和旺養(yǎng)雞場和萬畝綠色食品水稻生產(chǎn)基地，其主要產(chǎn)品有：優(yōu)質(zhì)大米、畜禽、水產(chǎn)品、果蔬、食用菌、水磨糯米粉，全價顆粒飼料、南瓜粉等農(nóng)副產(chǎn)品。2005年，實(shí)現(xiàn)銷售收入6175萬元，利潤總額41 6萬元，上交稅收1 37萬元oh 2 O 06年4月已由魯班集團(tuán)成功收購。擁有總資產(chǎn)224l萬元，其中固定資產(chǎn)1 262萬元，資產(chǎn)負(fù)債率27％。周年化生產(chǎn)建設(shè)將解決食用菌市場供應(yīng)淡季不淡的問題。通過菌種廠建設(shè)，并與上海農(nóng)科院食用菌研究所進(jìn)行技術(shù)合作加以解決?？蓭愚r(nóng)民增收50O萬元以上。 增收效果顯著一我縣生產(chǎn)實(shí)踐表明，每個大棚(1 0 0 0 m2左右)農(nóng)民純收入1萬元以上，間接收入還有0．8萬元左右。生產(chǎn)用電經(jīng)電力部門批準(zhǔn)，配備有3 5KV電力供應(yīng)專線，自建室外變電箱一座，安裝5 OOKVA變壓器二臺，供電能力充分滿足項(xiàng)目需求。項(xiàng)目單位自備車隊(duì)，可協(xié)作完成運(yùn)輸任務(wù)。 研發(fā)能力較強(qiáng)一本項(xiàng)目主要依托上海食用菌研究所的科研力量進(jìn)行食用菌菌種研發(fā)和生產(chǎn)及示范基地建設(shè)，提高產(chǎn)品科技含量，增強(qiáng)本項(xiàng)目產(chǎn)品研發(fā)實(shí)力。屆時，我國人均消費(fèi)食用菌量預(yù)計(jì)達(dá)到6公斤左右，總量將達(dá)到7 8 0萬噸。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，歐美國家在中國市場年采購蘑菇制品量約在1 5萬噸左右，并且以平均年增1 0％的速度直線上升，市場前景非常廣闊。 市場潛力巨大一近年來，我國加工的食用菌主要出口歐美等發(fā)達(dá)國家市場，其出口量和創(chuàng)匯額呈直線上升趨勢。土地肥沃，稻草、勞力等資源都十分豐富，利于規(guī)模化生產(chǎn)雙孢菇。已構(gòu)建了縣、鎮(zhèn)、村、組四級社會化服務(wù)體系：從2 0 02年開始，縣財(cái)政每年拿出3 0萬元對營銷大戶和科技示范戶予以表彰獎勵。尤其是魯班集團(tuán)的成功收購，使公司的實(shí)力更為雄厚。擁有總資產(chǎn)2 2 4 1萬元，其中固定資產(chǎn)1 2 6 2萬元，資產(chǎn)負(fù)債率2 7％，具有較強(qiáng)的資金籌措及還款能力。池湖村(大浦)和馬仁村張橋)是省、市社會主義新農(nóng)村建設(shè)示范村，交通便捷，通訊發(fā)達(dá)，基礎(chǔ)配套設(shè)施條件較好，距蕪湖海關(guān)45公里，原料和產(chǎn)品出口運(yùn)輸方便，是理想的食用菌生產(chǎn)基地。省委、省政府把蕪湖作為“一點(diǎn)兩線，的重點(diǎn)和突破口，在政策上予以傾斜，在經(jīng)濟(jì)上予以支持。 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇：經(jīng)過不同方案的反復(fù)比選，為節(jié)省資金，方便生產(chǎn)，本項(xiàng)目建設(shè)點(diǎn)確定在**縣食用菌集中產(chǎn)區(qū)一一許鎮(zhèn)鎮(zhèn)，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在交通便利、條件較好的省、市社會主義新農(nóng)村示范點(diǎn)一許鎮(zhèn)鎮(zhèn)張橋村。近幾年在我縣迅猛發(fā)展，2 0 0 5年**縣雙孢菇生產(chǎn)已達(dá)1 5 0萬平方米。2 0 05年，全縣實(shí)現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值3 2：5億元，財(cái)政收入2．4億元，農(nóng)民人均純收入39 4 0元。轄8個鎮(zhèn)，1 5 9個村委會。東和東北隔長江支流青弋江與宣城市、蕪湖縣相望，北靠繁昌，西接銅陵，南和西南與涇縣、青陽毗連。1 0’4 2∥，東西經(jīng)差3 3’11∥，南北緯差32，1 5。3 O’5 4∥，北緯3 O。**縣位于長江中下游以南，省東南部，地跨東經(jīng)11 7。歷來以生產(chǎn)水稻為主，是我國四大米市之一一蕪湖的重要糧倉。綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)將充分利用項(xiàng)目企業(yè)的生產(chǎn)優(yōu)勢，充分利用本地的資源優(yōu)勢，順應(yīng)國際市場發(fā)展需求，進(jìn)一步促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。蘑菇生產(chǎn)還具有病蟲少、農(nóng)藥使用少的特點(diǎn)，其產(chǎn)品無污染，食用安全，無毒無副作用，在日益增強(qiáng)保健意識的今天，備受消費(fèi)者青睞。它具有四大醫(yī)療保健作用：一是能降低膽固醇；二是增強(qiáng)免疫功能；三是抑制腫瘤；四是有抗衰老功能。 提高人們生活質(zhì)量，需要發(fā)展蘑菇產(chǎn)業(yè) 食用菌風(fēng)味獨(dú)特，營養(yǎng)豐富，味道鮮美，被人們贊譽(yù)為“植物性食品頂峰”，自古以來列為皇室貢品，宮廷佳肴。將生產(chǎn)蘑菇廢料作為農(nóng)田肥料，可為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)開辟良好的肥源，增產(chǎn)節(jié)支作用將十分明顯。生產(chǎn)蘑菇后的廢培養(yǎng)料主要成份是稻草、谷殼和殘存肥料等，經(jīng)過了兩次發(fā)酵過程，分解充分，是一種含有多營養(yǎng)元素的優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥料。 資源綜合開發(fā)利用，需要發(fā)展蘑菇產(chǎn)業(yè) **是農(nóng)業(yè)大縣，全縣耕地面積5 ，現(xiàn)階段大面積仍以糧棉油為主，糧棉油副產(chǎn)品資源豐富，作為生產(chǎn)蘑菇主要原料的稻草、谷殼、餅粕年均達(dá)4 5．1萬噸，可為興辦食用菌產(chǎn)業(yè)、發(fā)展蘑菇生產(chǎn)奠定可靠的物質(zhì)基礎(chǔ)。通過種植大戶調(diào)查，戶平均創(chuàng)收1萬元達(dá)9 5％以上，人平均年增收在4 O O O元左右，是種植傳統(tǒng)糧棉油收入的9．5倍，農(nóng)民嘗到了從未有過的增收甜頭。大力調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展高效經(jīng)濟(jì)作物，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，已成為提高農(nóng)業(yè)效益，增加農(nóng)民收入的當(dāng)務(wù)之急。要全面實(shí)現(xiàn)小康日標(biāo)，重點(diǎn)在農(nóng)業(yè)，難點(diǎn)在農(nóng)村，焦點(diǎn)在農(nóng)民。鮮蘑菇是一個初級產(chǎn)品，可以直接上市，但更重要的是可以通過生產(chǎn)鹽漬菇、蘑菇罐頭、蘑菇醬油等高級產(chǎn)品，延長加粗產(chǎn)業(yè)鏈，增加產(chǎn)品附加值，促使傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的自給自足型、粗放型向商品型和集約型發(fā)展。 二是利用資源，農(nóng)副產(chǎn)品利用率高；蘑菇生產(chǎn)原料主要為稻草、谷殼等，據(jù)測算：生產(chǎn)1公斤鮮蘑菇可利用稻草2．5公斤，谷殼0．3公斤，而稻草、谷殼通常只作劣質(zhì)燃料或丟棄浪費(fèi)，通過生產(chǎn)蘑菇將這些農(nóng)副產(chǎn)品下腳料綜合利用變廢為寶，促使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由資源消耗型向資源利用型發(fā)展。 一是節(jié)約土地，耕地利用率高。發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)有利于發(fā)揮自己的潛在優(yōu)勢，把比較優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為競爭優(yōu)勢，對增加出口創(chuàng)匯，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有重要意義。食用菌產(chǎn)品是勞動密集型和技術(shù)密集型結(jié)合產(chǎn)品，勞動力成本直接決定著產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢有無，我國勞動力資源豐富，生產(chǎn)成本低廉，使產(chǎn)品優(yōu)勢通過成本和價格凸現(xiàn)出來。2 0 01年11月，我國已正式加入WTO，為參與國際食用菌市場競爭提供了更寬廣的舞臺。據(jù)有關(guān)資料分析，從2 O 0 O年起，我國食用菌年產(chǎn)量6 O O萬噸以上，年均產(chǎn)值2 2 O億元以上，年出口5 O萬噸左右，出口創(chuàng)匯7 O億美元左右，我國已成為世界食用菌第一生產(chǎn)大國和出口大國。我國是世界上栽培食用菌最古老的國家，春秋時代的《周禮》到后魏的((齊民要術(shù)》，至元代王禎的《農(nóng)