【正文】 總。使被考核部門的工作目標(biāo)與公司的主要財務(wù)類指標(biāo)完成情況掛鉤的一種考核方法數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部根據(jù)公司全年經(jīng)營目標(biāo)計劃，列出各考核期細(xì)化考核指標(biāo)，在考核期后7日內(nèi)將考核結(jié)果送人力資源部匯總?？己四康模和ㄟ^這一指標(biāo)的考核，促使各部門高效、快速完成公司有關(guān)決議和指示，提高公司執(zhí)行力度。對被考核部門貫徹執(zhí)行各項決議、指示的力度和狀況進行考核的一種方法。 本條要求合同返回率低于95%，減 1分3）市場活動監(jiān)管嚴(yán)密有序 本條要求市場活動監(jiān)管不利，工作未做到位造成重大合同丟失，減 1 分4）售后服務(wù)工作有序，無用戶申告。衡量標(biāo)準(zhǔn)：1）按規(guī)定流程對合同進行評審，合同條款在公司受控允許范圍之內(nèi)。數(shù)據(jù)來源：由市場部定期對被考核部門市場運作管理活動情況進行考核，在報告期后7日內(nèi)報送人力資源部。考核目的：通過這一指標(biāo)的考核，促使各部門合理控制業(yè)務(wù)招待費用，降低費用開支，減少不必要支出。 本條要求月度工資總額發(fā)放與部門績效脫鉤，工資總額每超過控制數(shù) 5%，減 1分薪酬發(fā)放與績效考核結(jié)果脫鉤，減 1 分 計算公式：績效考核管理= ∑減分 業(yè)務(wù)招待費控制 指標(biāo)解釋：是指根據(jù)公司業(yè)務(wù)招待費用使用規(guī)定，對被考核部門在控制使用業(yè)務(wù)招待費用情況進行考核的一種方法。衡量標(biāo)準(zhǔn)：1）按時建立、完善各崗位職責(zé)明確的職位說明書 本條要求崗位設(shè)置及招用前未完成職位說明書編寫，減 老員工對崗位職責(zé)主要內(nèi)容知曉度低于80%以下，減 新員工對崗位職責(zé)主要內(nèi)容知曉度低于100%以下，減 職位說明書編寫描述不清，不符合要求率5%以上，減 2）理順、完善員工勞動關(guān)系管理。數(shù)據(jù)來源：由人力資源部對各部門相關(guān)資料進行檢查統(tǒng)計，在報告期后7日內(nèi)完成。衡量標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)《2006年治安、消防、生產(chǎn)、交通安全目標(biāo)責(zé)任考核細(xì)則》(以下簡稱《細(xì)則》)中未列入否決類指標(biāo)考核內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)進行評價。數(shù)據(jù)來源：由人力資源部對各部門日?？己藱z查以及相關(guān)部門檢查結(jié)果反饋統(tǒng)計后進行考核，核數(shù)據(jù)在報告期后7日內(nèi)完成。衡量標(biāo)準(zhǔn)：（對相關(guān)競爭對手的銷售收入情況跟蹤調(diào)查后進行統(tǒng)計分析后作出排名。各類考核數(shù)據(jù)在報告期后7日內(nèi)報送人力資源部。 直通率低于考核標(biāo)準(zhǔn)，減 11）內(nèi)、外部顧客滿意度抽樣調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果滿意率低于90%，減 12）政府監(jiān)督機構(gòu)抽查公司環(huán)保項目出現(xiàn)不合格項或整改項目，減 某產(chǎn)品市場銷售排名 指標(biāo)解釋：是指根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略要求，對被考核部門的有關(guān)產(chǎn)品按照預(yù)定市場排名目標(biāo)進行考核，反映公司產(chǎn)品在該市場中的地位而設(shè)立的一種考核方法。考核目的：通過這一指標(biāo)的考核，加強對新產(chǎn)品開發(fā)項目的過程管理，確保新產(chǎn)品開發(fā)項目按時按質(zhì)完成，技術(shù)管理資料規(guī)范整理入檔，產(chǎn)品質(zhì)量滿足用戶要求，各類體系持續(xù)正常運行。數(shù)據(jù)來源：由公司技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)對各事業(yè)部進行考核?？己四康模和ㄟ^這一指標(biāo)的考核，加強精細(xì)化管理，確保財務(wù)預(yù)算計劃的全面完成。數(shù)據(jù)來源：由公司資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)對各事業(yè)部進行考核；企劃投資部負(fù)責(zé)對資產(chǎn)財務(wù)部進行考核。年度費用發(fā)生數(shù))100%。累計費用發(fā)生數(shù))100%。當(dāng)月費用發(fā)生數(shù))100%。統(tǒng)計口徑：計劃外特批費用不列入考核范圍。計算公式：預(yù)算費用計劃控制率=(報告期實際費用支出247。費用預(yù)算計劃控制率（應(yīng)歸于管理類指標(biāo)?。? 指標(biāo)解釋：是指通過對費用預(yù)算計劃執(zhí)行情況的計算，來達(dá)到檢查和控制費用成本之目的一種統(tǒng)計方法，即實際費用支出與計劃費用之比。統(tǒng)計口徑：年度現(xiàn)金凈流量完成率 =（全年營運資金總流入 － 全年營運資金總流出）247。計算公式：（全年營運資金總流入 － 全年營運資金總流出）247。2) 年度應(yīng)收賬款控制率指標(biāo)完成率= ∑ 月度收款計劃完成率得分 / 12現(xiàn)金凈流量完成率（庫存資金降低率） 指標(biāo)解釋：是指反映和檢查營運資金流入和流出之差的一種統(tǒng)計指標(biāo)，通過這一指標(biāo)的考核以達(dá)到檢查和督促部門現(xiàn)金凈流量指標(biāo)執(zhí)行情況的一種考核方法。 當(dāng)月計劃回收資金）247。 收款計劃完成率考核指標(biāo)100%。計算公式：報告期（當(dāng)月實際回收資金 247。年度收款計劃完成率為各月平均值，年終對全年目標(biāo)進行結(jié)算考核。正常應(yīng)收賬款按合同約定的收款期限進行考核；特殊合同按預(yù)算計劃進行考核；計劃外回收資金，分子、分母同時增加。收款計劃完成率（應(yīng)收帳款降低率）指標(biāo)解釋：是指反映和檢查被考核部門收款計劃完成情況的一種統(tǒng)計指標(biāo)，通過這一指標(biāo)的考核以達(dá)到檢查和控制部門應(yīng)收款的一種考核方法。3）年度主營銷售收入指標(biāo)完成率=(年度主營銷售收入數(shù)247。2）月度累計主營銷售收入指標(biāo)完成率=(報告期實際主營銷售收入數(shù)247。統(tǒng)計口徑：1）當(dāng)月銷售收入指標(biāo)完成率=(當(dāng)月實際銷售收入數(shù)247。 計算公式：(報告期實際主營銷售收入完成數(shù)247。主營銷售收入（不含稅）指標(biāo)完成率 指標(biāo)解釋：是指反映和檢查被考核部門主營銷售收入考核指標(biāo)完成情況的一種統(tǒng)計指標(biāo)，通過這一指標(biāo)的考核以達(dá)到檢查和督促部門完成主營銷售收入的一種考核方法，即實際完成主營銷售收入數(shù)與主營銷售收入考核指標(biāo)數(shù)之比。3）年度稅后利潤指標(biāo)完成率=(年度實際利潤完成數(shù)247。2）月度累計稅后利潤指標(biāo)完成率=(報告期實際利潤完成數(shù)247。統(tǒng)計口徑：1）當(dāng)月利潤指標(biāo)完成率=(當(dāng)月實際利潤完成數(shù)247。計算公式：(報告期實際稅后利潤完成數(shù)247。月度稅后利潤指標(biāo)考核的指標(biāo)值是根據(jù)分解的月度計劃，考核累計計劃完成率。KPI關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)中所涉及的定量指標(biāo)，按照實際完成的業(yè)績進行匯總統(tǒng)計；KPI關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)中所涉及的定性指標(biāo)，結(jié)果低于計劃指標(biāo)的，按實際進行匯總統(tǒng)計，結(jié)果高于計劃指標(biāo)的，按完成計劃的100%進行匯總統(tǒng)計。對事業(yè)部考核，由各指標(biāo)歸口管理職能部門負(fù)責(zé)考核，考核數(shù)據(jù)報人力資源部統(tǒng)計匯總后反饋至各部門，并按照《經(jīng)營責(zé)任書》計算承包方代表和承包方工資總額。管理類指標(biāo)（G）最終計算根據(jù)各考核期平均分計得，同類項目當(dāng)年考核再次發(fā)生問題按該項目權(quán)重的150%扣分。 為配合公司KPI績效管理體系的建立，保證組織實際經(jīng)營管理行為與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)統(tǒng)一，確保財務(wù)類(主要目標(biāo))、管理指標(biāo)、否決類指標(biāo)考核定義解釋規(guī)范準(zhǔn)確，使績效考核有據(jù)可依,特編制本作業(yè)指導(dǎo)書。 KPI績效考核指標(biāo)作業(yè)指導(dǎo)書 2008年8月前 言關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(Key Performance Indicator —KPI)體系是為實現(xiàn)目標(biāo)而設(shè)定的戰(zhàn)略管理工具，也是衡量公司及各部門目標(biāo)達(dá)成、組織和人員行為績效的關(guān)鍵指標(biāo)體系。關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是依據(jù)企業(yè)組織、成員行為與戰(zhàn)略目標(biāo)之間的價值創(chuàng)造關(guān)系、因素因果關(guān)系建立起來的指標(biāo)體系。事業(yè)部KPI績效考核周期為每月考核一次，職能部門每季度考核一次，年度考核總評。否決類指標(biāo)（K）當(dāng)年發(fā)生一次即統(tǒng)計一次。對各職能部室考核，具體由公司績效考核工作小組實施（公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門進行考核），考核數(shù)據(jù)由人力資源部統(tǒng)計匯總，并報公司相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)和公司總裁審閱后，反饋至各部室，并按照考核標(biāo)準(zhǔn)計算各部門KPI績效考核得分，與部門員工績效工資掛鉤。 一、財務(wù)類指標(biāo) 稅后利潤指標(biāo)完成率 指標(biāo)解釋：是指反映和檢查稅后利潤考核指標(biāo)完成情況的一種統(tǒng)計指標(biāo)，即實際稅后利潤完成數(shù)與利潤考核指標(biāo)數(shù)之比。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際稅后利潤指標(biāo)完成數(shù)進行統(tǒng)計考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。報告期稅后利潤考核指標(biāo)數(shù))100%。當(dāng)月利潤指標(biāo)考核)100%。報告期利潤指標(biāo)考核)100%。年度利潤指標(biāo)考核)100%。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際銷售收入完成數(shù)進行統(tǒng)計，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。報告期主營銷售收入考核指標(biāo)數(shù))100%。當(dāng)月銷售收入指標(biāo)考核數(shù))100%。報告期主營銷售收入指標(biāo)考核數(shù))100%。年度主營銷售收入計劃指標(biāo))100%。月度收款計劃是根據(jù)公司月度經(jīng)營分析會議核定的被考核部門收款計劃，對其收款計劃完成率進行月度考核。上月未完成的應(yīng)收賬款，繼續(xù)列入當(dāng)月收款計劃。數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門實際收款計劃情況進行統(tǒng)計、分析和考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。 當(dāng)月計劃回收資金）247。統(tǒng)計口徑：1) 月度收款計劃完成率=（當(dāng)月實際回收資金 247。 收款計劃完成率考核指標(biāo)100%。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的營運資金流入和流出實際情況與利潤進行統(tǒng)計、分析在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。 年度利潤總額 100%。 年度利潤總額 100%。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際支出情況與預(yù)算費用對比統(tǒng)計分析和考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。報告期計劃費用額)100%。1）當(dāng)月費用預(yù)算計劃控制率 = (當(dāng)月費用預(yù)算計劃數(shù)247。2）月度累計費用預(yù)算計劃控制率 = (累計費用預(yù)算計劃數(shù)247。3）年度費用預(yù)算計劃控制率 = (年度費用預(yù)算計劃數(shù)247。二、管理類指標(biāo)備注說明：（衡量標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)減分時，最多減分至本項目分值，即本項目未完成不得分） 財務(wù)預(yù)算及執(zhí)行情況管理指標(biāo)解釋：是指根據(jù)精細(xì)化管理要求，對被考核部門編制的財務(wù)預(yù)算計劃的準(zhǔn)確性和及時性進行評價，考核其財務(wù)預(yù)算計劃完成執(zhí)行情況的一種考核方法。各類考核數(shù)據(jù)在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。衡量標(biāo)準(zhǔn)：1）在規(guī)定時限內(nèi)未上報（提供）財務(wù)預(yù)算計劃（財務(wù)預(yù)算資料），每次減 1）在規(guī)定時限內(nèi)未上報財務(wù)預(yù)算計劃及執(zhí)行情況每次，減 2）財務(wù)預(yù)算計劃（財務(wù)預(yù)算資料）每出現(xiàn)一處差錯，減 分2) 財務(wù)預(yù)算計劃及執(zhí)行情況每出現(xiàn)一處差錯，減 分3）未按時提供財務(wù)預(yù)算分析報告或分析不切合實際 減 1分 3) 未按時提供各種財務(wù)資料(財務(wù)部有明確要求的),減 4）當(dāng)月各類財務(wù)預(yù)算計劃累計數(shù)完成率小于1，減 13分（注：各類財務(wù)預(yù)算計劃累計完成率= 稅后利潤完成率50% +銷售收入完成率 30%+收款計劃完成率達(dá)標(biāo) 20%）；當(dāng)月各類財務(wù)預(yù)算計劃累計數(shù)完成率大于等于1）（注：各類財務(wù)預(yù)算計劃累計完成率= 稅后利潤完成率% + 應(yīng)收賬款控制率完成率20% + 存貨控制率完成率 % + 銷售收入完成率 % ）5) 預(yù)算計劃準(zhǔn)確率在85%以下，減 13分 執(zhí)行情況匯總準(zhǔn)確率在95%以下，減 13分 技術(shù)質(zhì)量管理 指標(biāo)解釋：是指根據(jù)各被考核部門技術(shù)質(zhì)量管理特性，分別選定新產(chǎn)品項目立項及開發(fā)管理、內(nèi)部質(zhì)量管理體系運行管理、產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)、質(zhì)量成本管理等要求，對被考核部門新產(chǎn)品開發(fā)項目進程按照任務(wù)書要求進行考核檢查；通過抽查統(tǒng)計分析，對被考核部門的產(chǎn)品質(zhì)量進行考核的一種方法，以此反映新產(chǎn)品開發(fā)、項目管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量情況。各類考核數(shù)據(jù)在報告期后7日內(nèi)報送人力資源部。衡量標(biāo)準(zhǔn)（根據(jù)各部門特性，提出不同的考核細(xì)則項目，具體細(xì)化考核項目見《經(jīng)營責(zé)任書》“07年度各事業(yè)部KPI考核指標(biāo)明細(xì)考核表”，減分最多不超過本項權(quán)重分值） 1） 未完成每1項新產(chǎn)品立項，減 新產(chǎn)品開發(fā)進度脫期、每拖延10個工作日減 新產(chǎn)品開發(fā)資料管理混亂，資料不齊全，減 2） 專利申報離考核指標(biāo)每缺 1 項，減