企業(yè)ipo上市流程ppt課件-文庫吧資料
2025-05-18 05:47本頁面
【正文】 2. 凡涉及集體企業(yè)產(chǎn)權改制無償量化到個人的，均應由省級人民政府或辦公廳對上述產(chǎn)權變動事項出具確認函。 3. 對商標權以外的其他工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術處置方式應比照商標權的上述要求進行處理。 相關的兩個文件 : 財政部關于 《 公司法 》 施行后有關企業(yè)財務處理問題的通知（ ) 工商總局 《 公司注冊資本登記管理規(guī)定 》 () ZhONGZI CAPITAL 26 （五）商標使用權 有關要求： 1. 主要產(chǎn)品或經(jīng)營業(yè)務使用的商標權須進入股份公司。 ZhONGZI CAPITAL 18 目錄 基本背景 第一部分 收購資質方案的選擇 第二部分 股權融資 第三部分 IPO上市概要 第四部分 IPO流程 1. 改制設立 2. 上市輔導、規(guī)范運作 3. 制作申報材料 4. 發(fā)行審核 5. 發(fā)行上市 ZhONGZI CAPITAL 19 設立方式 出 資 規(guī)范運作 發(fā)起人出資 到位和產(chǎn)權 過戶情況 企業(yè)業(yè)績 能否 連續(xù)計算 改制過程中 相關行為的 規(guī)范性 改制設立 ZhONGZI CAPITAL 20 (一 ) 改制設立流程圖 辦 理 工 商 登 記 召 開 創(chuàng) 立 大 會 中 介 機 構 出 具 改 制 文 件 確 定 改 制 方 案 顧問公司 律 師 會 計 師 評 估 師 ZhONGZI CAPITAL 21 （二）改制設立方式 發(fā)起設立 募集設立 整體變更 標準發(fā)起設立 部分改制 整體改制 合并改制 有限公司依法整體變更股份公司 公開募集設立 向 200人以上特定對象募集設立 向 200人以下特定對象募集設立 ZhONGZI CAPITAL 22 設立方式比較與選擇原則 ? 一般不用評估、調(diào)賬 ? 對于歷史問題較多的公司不宜采用 ? 符合條件能連續(xù)計算業(yè)績、上市輔導后即能申報材料 ? 整體 ? 變更 適用范圍較窄 ? 符合條件的國企可以連續(xù)計算業(yè)績 ? 整體 ? 改制 ? 合并 ? 改制 ? 資產(chǎn)評估 ? 重新建賬 ? 不能連續(xù)計算業(yè)績、三年后才能申報材料 ? 設立時靈活性較大、 ? 新公司歷史簡單、規(guī)范； ? 擬改制公司有歷史遺留問題的最好采用 ? 部分 ? 改制 財務考慮 ? 缺點 ? 優(yōu)點 改制方式 ?整體變更設立方式 ?適用性 ?設立方式 ?注意事項 ?資本規(guī)模的設定 ZhONGZI CAPITAL 23 （三）發(fā)起人主體資格 ? 有限責任公司、股份有限公司 √ ? 自然人 √ ? 具有法人資格的企業(yè) √ ? 有限責任公司、股份有限公司的分公司 ? 具有法人資格的事業(yè)單位、社會團體及民辦非企業(yè)單位 （除禁止經(jīng)商辦企業(yè)的） √ ? 企業(yè)化經(jīng)營的事業(yè)單位，應辦理企業(yè)法人登記 √ ? 具有法人資格的合作社 √ ? 工會、職工持股會 ? 具有法人資格的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織 √ ? 村民委員會 √ ? 具有投資能力的城市居民委員會 √ ? 政府部門（除國家授權投資的部門） ? 會計師、審計、律師事務所和資產(chǎn)評估機構 ? 商業(yè)銀行、保險公司、證券公司 ZhONGZI CAPITAL 24 受限制成為股東或發(fā)起人的主體 ? 境外投資者和外商投資企業(yè) ? 外商投資企業(yè)可成為股份公司發(fā)起人的約束條件 ? 外商投資企業(yè)所投資企業(yè)申請上市應適用現(xiàn)行的有關規(guī)定 股權結構的穩(wěn)定性 ? 應關注發(fā)起人及股東中自然人的數(shù)量 ,200人限制 ? 對公開發(fā)行進行界定 ? 股權結構的穩(wěn)定性與流動性 ? 股權結構的集中與分散 發(fā)起人主體資格 ZhONGZI CAPITAL 25 （四）出資 分期出資、驗資 貨幣出資比例 全體股東的貨幣出資不得低于注冊資本的 30%。 ZhONGZI CAPITAL 14 目錄 基本背景 第一部分 收購資質方案的選擇 第二部分 股權融資 第三部分 IPO上市概要 第四部分 IPO流程 1. 改制設立 2. 上市輔導、規(guī)范運作 3. 制作申報材料 4. 發(fā)行審核 5. 發(fā)行上市 ZhONGZI CAPITAL 15 首次公開發(fā)行上市（ IPO）的主要工作階段 改制設立 1 2 3 4 5 上市輔導 制作材料 發(fā)行核準 發(fā)行上市 ZhONGZI CAPITAL 16 首次公開發(fā)行上市 (IPO)業(yè)務流程圖 ZhONGZI CAPITAL 17 辰安 IPO上市的可能時間及流程 序號 事項名稱、內(nèi)容 時間 1 董事會 /股東會確定上市計劃 2022年 3月 2 律師進場（先協(xié)助完成融資、收購資質），同時開始法律調(diào)查 3月開始 3 確定融資方案 ,確定收購方案 4月中 4 完成融資 4月底 ,或 5月中 5 完成收購和不良資產(chǎn)處置 券商進場 ,從 7月開始輔導期 6月 6 審計進場 7月 7 以 6月 30日為基準日 ,股改 7月完成 8 以 2022年 12月 31日為審計基準日 ,上報上市申請材料 2022年 2月 9 創(chuàng)業(yè)板上市 2022年底前 以上是一個理想的、但經(jīng)過努力能夠實現(xiàn)的時間表。募集資金數(shù)額和投資項目應當與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應。 ? 發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近三年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機關核準，擅自公開
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