【正文】 信用證業(yè)務(wù)流程金融案例導(dǎo)入 案例 1： 年 1月，我國(guó)廣東 A外貿(mào)公司從美國(guó)芝加哥 B公司進(jìn)口精密儀器設(shè)備一臺(tái)，計(jì)價(jià)為 70萬美元，雙方商議付款方式為即期信用證。 此外，所有單筆匯出金額超過兩千美元的（含）需填寫國(guó)際收支申報(bào)表，居民匯入 2 000美元以上填寫國(guó)際收支申報(bào)表。 實(shí)訓(xùn)四： “ 速匯金 ” 匯出匯款業(yè)務(wù)的辦理 速匯金業(yè)務(wù)是一種無需收款人提供銀行賬號(hào)，即可實(shí)現(xiàn)快捷簡(jiǎn)單、安全可靠、隨意方便的國(guó)際匯款的業(yè)務(wù)，如果客戶需要盡快將外幣資金支付境外個(gè)人、但不知該人開戶信息，或客戶本人近期將前往境外、但在境外沒有開立賬戶，或客戶近期所前往的境外目的地不唯一、又不便攜帶大量外幣現(xiàn)金時(shí)，即可采用速匯金匯出匯款業(yè)務(wù)，其基本業(yè)務(wù)流程如下： 1．審核客戶填寫的速匯金的匯款表格 客戶辦理速匯金業(yè)務(wù)時(shí)，需填寫速匯金的匯款表格，主要包括：匯款人姓名、住所詳細(xì)地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、身份證件名稱及號(hào)碼、職業(yè)、匯款金額大小寫；取款人姓名、國(guó)家和城市等。 5．電話通知收款人匯款金額和監(jiān)控密碼 6．收款人領(lǐng)取匯款 在通知收款人手續(xù)已辦妥及匯款的監(jiān)控密碼（ MTCN）后，不消數(shù)分鐘，指定的收款人便可在全球任何一間西聯(lián)代辦處領(lǐng)取到該筆匯款。 3．收取款項(xiàng) 辦理該業(yè)務(wù)時(shí)，客戶需按西聯(lián)匯款收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)交納匯款費(fèi)用，如持外幣現(xiàn)鈔或從外幣現(xiàn)鈔賬戶匯款，還需交納鈔變匯手續(xù)費(fèi)。 實(shí)訓(xùn)三：西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)的辦理 西聯(lián)匯款擁有全球匯兌網(wǎng)絡(luò)，即時(shí)在全球 190多個(gè)國(guó)家和地區(qū)處理匯款，收款人只需短短幾分鐘，就可如數(shù)收到款項(xiàng)，其匯出業(yè)務(wù)流程如下： 1．審核客戶填寫的西聯(lián)匯款表 客戶辦理西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)時(shí)，需按要求填寫西聯(lián)匯款表。 （ 2）如客戶在外匯款項(xiàng)匯出后、且到賬簽，需要修改匯款信息或辦理止付，需提供匯款憑證的客戶回執(zhí)聯(lián)到原網(wǎng)點(diǎn)辦理。超過上述金額的，還應(yīng)提供經(jīng)海關(guān)簽章的 《 中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單 》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。超過上述金額的，還應(yīng)提供經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的 《 中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單 》 或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。填寫內(nèi)容包括申請(qǐng)日期、匯款幣種、金額、收款人開戶銀行名稱及地址、收款銀行國(guó)別及城市、收款人姓名及地址、收款人賬號(hào)、匯款人姓名及聯(lián)系電話等要素。銀行接受掛失申請(qǐng)后，將辦理票匯款項(xiàng)的追索，待款項(xiàng)從境外退回后，電話通知客戶取款。 4．匯票的退票、掛失和止付 （ 1）如客戶所開出的票據(jù)未能如期使用，需要辦理退票，客戶需提供書面退票申請(qǐng)、匯票正本、 《 票匯申請(qǐng)書 》 回執(zhí)在原受理網(wǎng)點(diǎn)辦理；銀行接受退票申請(qǐng)后，將辦理票匯款項(xiàng)的追索，待款項(xiàng)從境外退回后，銀行電話通知客戶取款。 3．境外使用匯票兌付 客戶在境外使用銀行開出的外幣匯票時(shí)，將匯票交至境外任意銀行辦理委托收款即可。超過上述金額的，還應(yīng)提供經(jīng)海關(guān)簽章的 《 中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單 》 或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。超過上述金額的，還應(yīng)提供經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的 《 中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單 》 或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。 2．審核客戶遞交的有效身份證明 (1)境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，按以下規(guī)定辦理： (2)外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值 5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件 在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)憑證辦理。 實(shí)訓(xùn)一：票匯業(yè)務(wù)的辦理 票匯是一種傳統(tǒng)的匯款方式，其基本業(yè)務(wù)流程如下： 1．審核客戶填寫的 《 票匯申請(qǐng)書 》 辦理外匯匯票時(shí)，客戶需在銀行指定網(wǎng)點(diǎn)用英文大寫字母清晰、完整填寫 《 票匯申請(qǐng)書》 。 西聯(lián)匯款（ Western Union）和速匯金（ Money Gram）都是國(guó)際匯款公司利用其遍布全球的網(wǎng)點(diǎn)，通過電腦直接匯款，因此可以達(dá)到 “ 即時(shí) ” 匯款的水平。 4．速匯金 速匯金業(yè)務(wù)是銀行等機(jī)構(gòu)與全球第二大匯款服務(wù)公司速匯金國(guó)際有限公司（ Money Gram）合作，利用速匯金公司的先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)以及銀行便捷的資金調(diào)撥系統(tǒng)為個(gè)人外幣匯款提供的一種國(guó)際匯款業(yè)務(wù)。 西聯(lián)匯款的客戶群主要有： 一是外籍人員贍家款、生活費(fèi)等款項(xiàng)的匯入和匯出； 二是子女出國(guó)留學(xué)的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)匯出； 三是出國(guó)務(wù)工人員勞務(wù)費(fèi)和贍家款的匯入。 3．西聯(lián)匯款 西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)是銀行、郵政儲(chǔ)蓄等機(jī)構(gòu)與美國(guó)西聯(lián)公司合作開展的個(gè)人外匯實(shí)時(shí)匯款業(yè)務(wù)，收款人可在十幾分鐘內(nèi)取得匯款。 2．電匯 電匯（ Telegraphic Transfer， T/T）是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，采用加押電報(bào)（ Cable）、電傳（ Telex）、環(huán)球銀行同業(yè)金融電訊協(xié)會(huì)（ SWIFT）、紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)（ CHIPS）等方式，指示匯入行解付一定金額給收款人的匯款方式。 匯款人可將銀行匯票寄給收款人或自己攜帶出境給收款人。 二、全球匯款方式 目前，我國(guó)居民可選擇的全球匯款方式主要有票匯、電匯、西聯(lián)匯款、速匯金等。 左方化開 右方?jīng)]有反應(yīng)左方化開 右方?jīng)]有反應(yīng) 2．查驗(yàn)證件，要求持票人當(dāng)面復(fù)簽 柜員查驗(yàn)證件，并按照 “ 小心注視、認(rèn)真核對(duì) ” 的原則，要求持票人當(dāng)面在支票上 復(fù)簽。 1．審核旅行支票 柜員必須認(rèn)真檢查、仔細(xì)鑒別客戶遞交的旅行支票，若對(duì)其真實(shí)性有懷疑，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)查詢、驗(yàn)證。為保 障客戶利益，柜員還需提醒客戶立即在所有的旅行支票初簽欄上簽名（無初簽不得 理賠），并建議購(gòu)買人把購(gòu)買合約書與旅行支票分開存放，以便掛失時(shí)使用。 2．審核客戶填寫的購(gòu)買合約 購(gòu)買人須填寫一份購(gòu)買合約，填寫其姓名、護(hù)照號(hào)碼、地址，并簽名，柜員進(jìn)行審核。 這是第一步： 實(shí)訓(xùn)一：代售旅行支票 代售旅行支票是常見的旅行支票業(yè)務(wù)，其基本業(yè)務(wù)流程如下： 1．審核客戶遞交的有效身份證明、收取相應(yīng)款項(xiàng) 客戶購(gòu)買旅行支票時(shí)，需提供有效護(hù)照，并繳交購(gòu)買旅行支票所需的外匯款項(xiàng)和手續(xù)費(fèi)。 代售旅行支票是銀行代旅行支票發(fā)行機(jī)構(gòu)出售旅行支票的業(yè)務(wù)，銀行向客戶 收取款項(xiàng)后，將旅行支票出售給客戶，同時(shí)將款項(xiàng)付給旅行支票發(fā)行機(jī)構(gòu)。 購(gòu)買時(shí)簽字欄使用時(shí)簽字欄（ 1 ）（ 2 ）購(gòu)買時(shí)簽字欄使用時(shí)簽字欄（ ）（ ）▲兩位同行的旅游人士使用同一張旅行支票，購(gòu)買時(shí)兩人均需在左上角簽 名欄簽名，但使用時(shí)其中一人復(fù)簽便可。例如，在中國(guó)銀行，購(gòu)買旅行支票的費(fèi)用通常為購(gòu)買金額的 1%～ %（用外幣現(xiàn)鈔購(gòu)買需支付匯鈔差價(jià)費(fèi)）。 （ 4）一般沒有使用期限：旅行支票一般沒有到期限制，永久有效，一次購(gòu)買后未使用完畢，還可留待下次出境使用，或視為現(xiàn)金保存，以備不時(shí)之需。例如，美國(guó)運(yùn)通旅行 支票美元最大面值為 1 000美元，最小面值為 20美元。例如，美國(guó)運(yùn)通旅行支票就有九種幣別，在我國(guó)國(guó)內(nèi)可買到美元、澳元、加元、歐元、日?qǐng)A、英鎊、瑞士法郎七種幣別旅行支票。 2．方便 旅行支票幣種多樣、面額齊全、使用方便，并且無使用期限。本書主要以運(yùn)通旅行支票為例進(jìn)行介紹。 出國(guó)別忘了帶上它！出國(guó)別忘了帶上它！ 一、旅行支票的含義 旅行支票（ Travelers Cheque）是銀行或旅游公司為方便國(guó)際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付旅行費(fèi)用而發(fā)行的一種固定面額票據(jù)，可在全球廣泛使用，是因公因私出境人員安全攜帶和支付日常費(fèi)用及學(xué)雜費(fèi)的極佳選擇。所以，現(xiàn)金的遺失或失竊是旅行者最不幸的事，更糟糕的是現(xiàn)金無法獲得賠償。一方面，現(xiàn)金失竊會(huì)為愉快的旅途蒙上陰影。在購(gòu)匯時(shí)須填寫 “ 因私購(gòu)匯申請(qǐng)書 ” ，并按下述要求向銀行提供審核材料，銀行亦按下述規(guī)定進(jìn)行審核、售匯。幣種主要為美元、歐元、日元、英鎊等。光票托收流程圖如下所示： 委托人托收行 代收行付款人2 ．制作托收指示航寄3．付款、入賬1．填寫委托申請(qǐng)及托收匯票委托人托收行 代收行付款人．制作托收指示航寄3．付款、入賬1．填寫委托申請(qǐng)及托收匯票圖 31 光票托收業(yè)務(wù)流程圖 項(xiàng)目 4 因 私 購(gòu) 匯 因私購(gòu)匯因私購(gòu)匯的概念 因私購(gòu)匯的辦理 因私購(gòu)匯的技能因私購(gòu)匯因私購(gòu)匯的概念 因私購(gòu)匯的辦理 因私購(gòu)匯的技能一、因私購(gòu)匯的概念 因私購(gòu)匯（ Purchasing Foreign Exchange by Individuals）是境內(nèi)居民個(gè)人因私出境旅游（含港澳游）、朝覲、探親會(huì)親、境外就醫(yī)、自費(fèi)留學(xué)、其他出境學(xué)習(xí)、商務(wù)考察、境外培訓(xùn)、被聘工作、繳納境外國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、境外郵購(gòu)、出境定居、境外直系親屬救助、國(guó)際交流、外派勞務(wù)、境外咨詢、其他服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用、貨物貿(mào)易及相關(guān)費(fèi)用等事項(xiàng)下用匯，按外匯管理規(guī)定向商業(yè)銀行申請(qǐng)購(gòu)買外匯的業(yè)務(wù)。承兌后，代收行持有承兌匯票，到期再作付款提示，此時(shí)付款人應(yīng)付款。付款人付款后代收行將匯票交與付款人入賬。 四、光票托收的程序 辦理光票托收的程序如下：首先由委托人填寫托收申請(qǐng)，開具托收匯票一并交與托收行；然后托收行依據(jù)托收申請(qǐng)制作托收指示，一并航寄代收行。 2．光票托收業(yè)務(wù)的受理費(fèi)用 （ 1）個(gè)人外幣票據(jù)（除外幣現(xiàn)鈔以外的其他光票）按托收金額的 %，最低 20元 /筆，最高 250元 /筆，另收郵費(fèi)；退票費(fèi) 10元 /筆。 （ 5）如在郵寄過程中金融單據(jù)丟失，托收銀行依據(jù)國(guó)際慣例不負(fù)任何責(zé)任。 （ 3）票據(jù)背書應(yīng)與票據(jù)抬頭人一致，背書不可為私人印章。 三、光票托收業(yè)務(wù)規(guī)定 1．光票托收業(yè)務(wù)的受理?xiàng)l件 （ 1）托人本人應(yīng)持有效身份證件，票據(jù)正本（票據(jù)抬頭人應(yīng)為委托人本人），填寫光票托收申請(qǐng)書；如系代辦，代辦人除須提供委托人本人有效證件、委托人票據(jù)正本外，還須提供代辦人證件，并填寫光票托收申請(qǐng)書，銀行核驗(yàn)委托人及代辦人有效身份證件無誤，視作委托人授權(quán)代辦人代為辦理托收業(yè)務(wù) ,且授權(quán)有效。 4．費(fèi)用低廉。 3．快捷。 2．安全。 1．方便。 隨著我國(guó)對(duì)外開放，對(duì)內(nèi)搞活政策的深入貫徹執(zhí)行，近年來我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易交往日益頻繁、活躍，銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，光票托收業(yè)務(wù)量以及服務(wù)對(duì)象和業(yè)務(wù)范圍也隨之不斷擴(kuò)大。外幣互兌計(jì)算公式如下： 應(yīng)付人民幣金額 =兌入外匯金額 現(xiàn)鈔（現(xiàn)匯）買入價(jià) 兌出外幣金額 =應(yīng)付人民幣金額 ?賣出價(jià) 應(yīng)收人民幣金額 =兌出外匯主幣金額 賣出價(jià) 找回人民幣金額 =應(yīng)付人民幣金額 ?應(yīng)收人民幣金額 項(xiàng)目 3 光 票 托 收 光票托收概念、優(yōu)點(diǎn) 業(yè)務(wù)受理 業(yè)務(wù)程序光票托收概念、優(yōu)點(diǎn) 業(yè)務(wù)受理 業(yè)務(wù)程序一、光票托收的概念 光票托收（ Clean Collection）系指不附帶商業(yè)單據(jù)的外幣票據(jù)的托收。在我國(guó)外幣互兌是銀行按掛牌人民幣匯率，以一種外匯通過人民幣折算，兌換成另一種外匯的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 （ 1）申請(qǐng)購(gòu)買國(guó)家公布的可自由兌換的外幣時(shí)，應(yīng)按外匯管理局有關(guān)規(guī)定向銀行申請(qǐng)購(gòu)買，經(jīng)銀行審核無誤后辦理兌付。 （ 3）兌入外幣現(xiàn)鈔，應(yīng)付人民幣金額 =兌入外匯金額 現(xiàn)鈔買入價(jià)；兌入外幣現(xiàn)匯，應(yīng)付人民幣金額 =兌入外匯金 額 現(xiàn)匯買入價(jià)。 二、外幣兌換業(yè)務(wù) （ 2）兌入外幣現(xiàn)鈔時(shí)，銀行將要審定外幣的幣別，識(shí)別真?zhèn)?，并鑒定其流通情況，合乎兌換條件后才能 辦理收兌。 1．外幣兌入 外幣兌入即結(jié)匯，結(jié)匯是指銀行按規(guī)定的人民幣匯率買入企事業(yè)單位或個(gè)人的外匯，并支付相應(yīng)人民幣的業(yè)務(wù)。兌換手續(xù)比較簡(jiǎn)便，兌換網(wǎng)點(diǎn)分布廣泛，在 各商業(yè)銀行外幣儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)及大型商場(chǎng)、旅館、機(jī)場(chǎng) 等兌換點(diǎn)均可辦理。本單元主要介 紹外幣現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯的兌換。填寫涉外收入申報(bào)單 . 項(xiàng)目 2 外 幣 兌 換 外幣兌換概念、優(yōu)點(diǎn) 外幣兌換業(yè)務(wù)知識(shí) 外幣兌換業(yè)務(wù)技能 外幣兌換業(yè)務(wù)操作外幣兌換概念、優(yōu)點(diǎn) 外幣兌換業(yè)務(wù)知識(shí) 外幣兌換業(yè)務(wù)技能 外幣兌換業(yè)務(wù)操作 一、 外 幣 兌 換 的 概 述 外幣兌換（ Exchange of Foreign Currencies）指 銀行和銀行指定的外幣兌換機(jī)構(gòu)辦理的居民、非居 在非貿(mào)易項(xiàng)目下的外幣與外幣、外幣與人民幣及人 幣與外幣的兌換。 金融實(shí)訓(xùn)模擬 實(shí)訓(xùn)：居民個(gè)人將從國(guó)外取得的款項(xiàng)匯入國(guó)內(nèi)，如案例一所述，其基本業(yè)務(wù)流程下： 第一步：匯款人李先生將稿費(fèi) 8 000美元，存入美國(guó)的 A銀行，并通過 A銀行匯入中國(guó)的 B銀行。 4．堅(jiān)持“為客戶保密”的原則 非匯款人、收款人查詢不予受理。 解付境內(nèi)居民匯入款后，不向匯出行寄送“正收條”。除協(xié)議另有規(guī)定外，對(duì)于 養(yǎng)老金匯款還應(yīng)提供健康證明。 3．必須堅(jiān)持“誰款誰收”的原則 （ 1）凡私人為收款人，解付時(shí)必須交驗(yàn)、記錄收款人 的有效身份證明（身份證、護(hù)照、軍人證）。 （ 3）對(duì)于發(fā)出解付通知書已滿 1個(gè)月，但客戶尚未來領(lǐng)取的，應(yīng)再