【正文】 手段不先進，自動洗錢識別系統(tǒng)急需開發(fā) 目前商業(yè)銀行尚未建立自動的可疑支付交易電子識別系統(tǒng)，特別是部分城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社無業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)或業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)落后，在無法實現(xiàn)大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)信息的計算機系統(tǒng)提取的情況下，各商業(yè)銀行只能依靠人工提取、手工上 報，工作量大。 人民銀行監(jiān)管機制中沒有激勵 機制和補償機制 一旦查出洗錢金額，按照我國現(xiàn)有程序先是凍結(jié)，后是上繳國庫，商業(yè)銀行不僅無利可圖，而且成本和收益失衡。 一線臨柜人員反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低 洗錢犯罪是一種智力型、知識型、隱蔽性的犯罪，防范和遏制洗錢行為，不僅要求完善各項規(guī)章制度及反洗錢立法，還要求具有懂法律、熟悉業(yè)務(wù)、有反洗錢經(jīng)驗、經(jīng)過專門訓(xùn)練的銀行從業(yè)人員。如設(shè)置反洗錢機構(gòu)，配備反洗錢人員，制定反洗錢規(guī)定，落實反洗錢行動，進行反洗 錢培訓(xùn)，購置與調(diào)整符合反洗錢要求的信息系統(tǒng)等。往往是見錢就攬，有錢就收，而忽視了對錢的性質(zhì)和來源的了解，面對大額支付交易，仍為其辦理業(yè)務(wù)，表現(xiàn)出重經(jīng)營業(yè)績輕信用安全的厚此薄彼傾向。他們互相觀望，行動遲緩，同時有逃避人民銀行監(jiān)管的僥幸心理。我國商業(yè)銀行反洗錢工作剛剛開始，各家商業(yè)銀行擔心誰率先嚴格執(zhí)行反洗錢監(jiān)視義務(wù) —— 審查與登記客戶身份、要求客戶提供有效證明、開立賬戶具有條件要求、大額可疑支付交易按規(guī)定上報等，誰就會面臨失去大量客戶的風險，即使是正常的、非可疑的大額的客戶也有因回避銀行披露信息的隱私性自保心理而離開。商業(yè)銀行不能孤立作戰(zhàn)，要建立本行內(nèi)部各機構(gòu)之間、本行部門之間、本行與人民銀行之間以及本行與銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、外管局等金融監(jiān)管部門之間的廣泛聯(lián)系，形成有效互動，經(jīng)常交流反洗錢工作經(jīng)驗和信息，切實做好大額和可疑資金的收集、分析、識別和監(jiān)測工作。目前人民銀行行政規(guī)章上所說的洗錢（ MoneyLaundering），是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞來源和性質(zhì)，使其在 形式上合法化的行為。但在反洗錢工作制度中，有對金融機構(gòu)及其職員的“銀行保密義務(wù)的豁免”原則。 反洗錢內(nèi)控制度與銀行內(nèi)部經(jīng)營管理內(nèi)控制度的關(guān)系 商業(yè)銀行的反洗錢內(nèi)控制度，既是一個專項制度，又必須與內(nèi)部經(jīng)營管理的內(nèi)控制度融為一體，商業(yè)銀行要在完善內(nèi)部經(jīng)營管理制度的同時，認真按照《反洗錢法》及人民銀行的規(guī)定，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，根據(jù)各自的特點和經(jīng)營情況，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細化落實到具體的管理和業(yè)務(wù)流程中。 二、商業(yè)銀行反洗錢運行中的制約因素分析及存在的問題 （一）、制約因素 履行反洗錢義務(wù)與追求銀行利潤最大化的關(guān)系 一方面，商業(yè)銀行是金融企業(yè)，實現(xiàn)利潤最大化是其經(jīng)營目標，另一方面，商業(yè)銀行要全面履行好反洗錢義務(wù)就必須投入一定的人力、財力和物力，經(jīng)營成本增加，從短期或者從局部來看其經(jīng)濟利益必然受到影響。由于我國反洗錢工作尚處于起步階段，整個銀行業(yè)反洗錢機制尚未健全與完善，存在許多問題和操作難點。犯罪分子利用商業(yè)銀行的金融服務(wù)渠道來完成洗錢的過程，達到洗錢的目的，因此，金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行始終處在反洗錢第一線，是反洗錢的主要陣地。報告顯 示，全世界每年洗錢金額已高達 4000 億美元，相當于全球貿(mào)易總額的8％，占全球國民生產(chǎn)總值的 2％。洗錢一般包括以下三個階段：一是放置，即通過初加工把非法收入和其他合法收入混合；二是離析，即通過復(fù)雜的金融操作進行再加工，模糊非法收入的來龍去脈；最后是歸并，即將洗白了的非法收入轉(zhuǎn)移至個人或合法組織的名下 。不同的組織對洗錢定義的差異主要是因其對“非法收入”和“洗錢的手段”規(guī)定不同而產(chǎn)生的。此即常言之洗錢。” 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會從金融角度將洗錢定義為：“銀行或其他金融機構(gòu)可能無意間被利用為犯罪資金的轉(zhuǎn)移或存儲中介。我國要構(gòu)建信用制度，可以采取歐洲式的政府主導(dǎo)模式下的信用制度，只有建立起了這種制度，才能改變我國居民的消費習(xí)慣。另一是美國式，完全交付市場化的公司去做，具體地說，就是設(shè)立信用記錄公司，對金融市場參加者的信用狀況進行調(diào)查登記，將記錄資料輸入電腦數(shù)據(jù)庫，數(shù)據(jù)庫一直連續(xù)跟蹤客戶的信用變化情況。信用制度是市場經(jīng)濟發(fā)展到一定程度的產(chǎn)物，也是市場經(jīng)濟走向成熟的必然要求。以嚴厲打擊我國的 “ 地下錢莊 ” 等洗錢行為。再次是信息報告的分析和處理。其次是明確跨境可疑資金交易的識別。在具體制度方面，應(yīng)建立跨境大額支付及可疑資金交易報告制度。 。所以必須設(shè)立專門的反洗錢培訓(xùn)部門負責培養(yǎng)專業(yè)人才這項工作。反洗錢是一項對業(yè)務(wù)技能要求高的工 作 ,需要從業(yè)人員具備較強的分析能力。但我國目前還不是 “ 打擊清洗黑錢財務(wù)行動特別組織 ” （ FATE）和亞太反洗錢組織（ APG）的成員國，因此，還有必要努力將自己融入國際社會，以便更好的打擊 “ 洗錢 ” 的違法犯罪行為。在保護金融機密的前提下，加強對各種可疑交易和資金往來的跟蹤監(jiān)督和國際協(xié)查?，F(xiàn)代金融體系已成為洗錢的主要渠道，隨著我國金融業(yè)走向國際化，經(jīng)濟交往更加頻繁，反洗錢需要加強各國金融機構(gòu)間的合作。因此，考慮如何完善我國的外匯管理管理體制是一個很重要的課題。其次 ,擴大上游犯罪的范圍 ,金融特別行動組已把包括敲詐勒索、販賣人口及偷渡、性剝削、偽造貨幣在內(nèi)的二十種嚴重刑事犯罪定為洗錢犯罪的上游犯罪 ,美國更是將百余種犯罪行為作為洗錢犯罪的上游犯罪 ,我國理應(yīng)對此效仿。 2. 對刑法第 191 條進行修改。況且對反洗錢進行具體操作的相關(guān)法規(guī)、規(guī)章，除了針對銀行類機構(gòu)而制定的以外 ,其他領(lǐng)域還是一片空白。第四，為了貫徹我國的《反洗錢法》，還應(yīng)該增加相關(guān)行政法規(guī)、規(guī)章。唯 有如此 ,才有可能最大限度地全面建構(gòu)反洗錢防線。反洗錢應(yīng)針對一切犯罪所得 ,否則不能遏制洗錢行為。反洗錢是一項涉及全社會的系統(tǒng)工程 ,需要稅務(wù)、公安、外匯管理和金融監(jiān)管等各部門的通力合作 ,而我國還沒有這種覆蓋全面、統(tǒng)領(lǐng)全局的法律。 從法律的 層面來說： 。 三、我國反洗錢工作的對策 我國的反洗錢工作已到了刻不容緩的時候，任何的拖延都是對我國經(jīng)濟秩序的一種損害，因此我國應(yīng)大力開展反洗錢行動，努力制訂相應(yīng)的反洗錢對策。腐敗分子通過洗錢將巨額資金匯出境外，為自己和家人留出后路，逃避懲罰，這已經(jīng)是經(jīng)濟犯罪的經(jīng)典公式。因此，加大反洗錢的力度有助于維護我國的國 際形象和我國金融系統(tǒng)的良好聲譽。 3．動搖國家機器。當前中國的 “ 資本外逃 ” 數(shù)額居世界第４位，僅次于委內(nèi)瑞拉、墨西哥和阿根廷。因此它會嚴重的削弱國家財政經(jīng)濟。特別對我國經(jīng)濟而言 ,洗錢會造成資本外流 ,財富流失。洗錢是為了將非法收入合法化，因而洗錢資金的流轉(zhuǎn)全憑洗錢的需要而定，不具有一般的商品交易的特點。如果非法所得輕而易舉地合法化，這對那些奉公守法、勤勉勞作的人們來講，將會產(chǎn)生一種邪惡的誘惑，這種誘惑不根除，就會產(chǎn)生 “ 破窗效應(yīng) ” ，長此以往必將危害社會穩(wěn)定。很顯然，洗錢不僅幫助犯罪人逃避了法律的制裁，還為犯罪人的下一次犯罪提供了資金的支持，從而形成了惡性循環(huán)，促進了新一輪犯罪的開始。洗錢活動在一國 大量的存在，不僅說明該國在管理體制上存在種種漏洞，而且還說明了該國政府機構(gòu)對犯罪活動的追查打擊行動不利。 二 . 洗錢具有極大的