企業(yè)全面erp項(xiàng)目應(yīng)用解決方案調(diào)研提綱-文庫(kù)吧資料
2025-05-06 13:36本頁(yè)面
【正文】 率設(shè)置、外幣業(yè)務(wù)類型；集團(tuán)是否統(tǒng)一帳號(hào)；是否統(tǒng)一制單、是否參預(yù)記賬審核；集團(tuán)對(duì)成員帳務(wù)的查詢；是否統(tǒng)一銀行對(duì)帳 內(nèi)部往來(lái)核算：業(yè)務(wù)種類、主要科目、對(duì)帳方式、對(duì)賬不符處理方式 報(bào)表：集團(tuán)主要統(tǒng)一報(bào)表名稱、報(bào)送方式、合并方式、報(bào)送人與報(bào)送對(duì)象 合并報(bào)表：處理流程、種類、周期、 集團(tuán)財(cái)務(wù)核算重點(diǎn)及需求：二、 公司財(cái)務(wù)管理體制及業(yè)務(wù)處理程序（公司財(cái)務(wù)主管級(jí)） 公司財(cái)務(wù)核算體系及結(jié)構(gòu)：是否獨(dú)立核算；與其它核算單位關(guān)系、財(cái)務(wù)部門結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、職能 公司預(yù)算：編制級(jí)次、權(quán)限；編制方式、流程；接送方式；執(zhí)行監(jiān)控；差異分析（指標(biāo)/報(bào)表） 費(fèi)用管理及核算：是否歸口管理；費(fèi)用請(qǐng)批流程及方式、費(fèi)用分?jǐn)偡绞?成本核算：成本核算方式、流程、控制點(diǎn) 項(xiàng)目成本：是否按項(xiàng)目核算；項(xiàng)目分類、定義 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊計(jì)提、內(nèi)部轉(zhuǎn)移，設(shè)備使用、更新改造及評(píng)估 總帳業(yè)務(wù)描述：賬套設(shè)置、外幣核算、期末處理： 財(cái)務(wù)單據(jù)：主要財(cái)務(wù)單據(jù)類型、來(lái)源、匯總方式 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程描述：財(cái)務(wù)部門與其它部門關(guān)系、單據(jù)及數(shù)據(jù)傳遞種類、方式 現(xiàn)金銀行：出納簽字、銀行對(duì)帳方式、重要票據(jù)種類及管理1 報(bào)表：報(bào)表大類、報(bào)送關(guān)系注：集團(tuán)與公司的財(cái)務(wù)問(wèn)題可互為參照應(yīng)收應(yīng)付一、 管理層調(diào)研項(xiàng) 應(yīng)收、應(yīng)付崗位設(shè)置及職能分工？ 有無(wú)單獨(dú)的采購(gòu)、銷售結(jié)算中心，如有，隸屬于何部門？ 客戶管理、供應(yīng)商管理的節(jié)點(diǎn)？客戶：信用、能力、其他，供應(yīng)商：資質(zhì)、質(zhì)量、交期、能力、其他 應(yīng)收核算流程及對(duì)應(yīng)崗位人員 應(yīng)付核算流程及對(duì)應(yīng)崗位人員 電子商務(wù)在應(yīng)收應(yīng)付管理中的應(yīng)用情況，如網(wǎng)上催款、網(wǎng)上對(duì)帳、網(wǎng)上核銷 集團(tuán)多單位產(chǎn)生內(nèi)部交易往來(lái)與外部往來(lái)不同的處理流程及控制方法二、 業(yè)務(wù)層調(diào)研項(xiàng)A、 應(yīng)收 應(yīng)收款的確認(rèn)依據(jù)：出庫(kù)單、發(fā)票、其他；確認(rèn)時(shí)點(diǎn)：出庫(kù)應(yīng)收時(shí)、發(fā)票應(yīng)收時(shí)、其他 客戶信用管理有無(wú)報(bào)警級(jí)別，設(shè)置類型：信用期、折扣期或其他指標(biāo)及其計(jì)算公式 應(yīng)收商業(yè)折扣折讓及現(xiàn)金折扣的處理 分期收款處理流程 應(yīng)收客戶款有無(wú)與回款情況核銷需求，現(xiàn)有條件下的處理辦法？如需核銷，核銷方法采用：最早余額法、最近余額法，核銷到單據(jù)還是核銷到產(chǎn)品 預(yù)收款現(xiàn)有處理方法，直接從應(yīng)收帳款核算還是單獨(dú)開設(shè)預(yù)收帳款反映，有無(wú)核銷需求、核銷方法是否與應(yīng)收核銷同 如某一單位既是本公司的供應(yīng)商又是本公司的客戶，應(yīng)收與預(yù)收及應(yīng)付、預(yù)付的對(duì)沖如何處理 應(yīng)收壞帳的處理：直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法（銷售收入百分比法、應(yīng)收帳款余額百分比法、應(yīng)收帳齡分析法）、計(jì)算壞帳準(zhǔn)備時(shí)使用的各項(xiàng)數(shù)據(jù)來(lái)源，集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)交易的應(yīng)收賬款余額是否計(jì)入計(jì)提基數(shù) 收款處理流程對(duì)各種遠(yuǎn)期票據(jù)核算、管理方法 對(duì)帳頻次、表格、有關(guān)人員B、 應(yīng)付 應(yīng)付帳的確認(rèn)依據(jù)：入庫(kù)單、發(fā)票、其他及確認(rèn)時(shí)點(diǎn) 供應(yīng)商評(píng)估比較標(biāo)準(zhǔn) 暫估入庫(kù)的處理方法：?jiǎn)蔚郊t沖、單到補(bǔ)差 分期付款處理流程 應(yīng)付款與付款情況有無(wú)核銷需求，現(xiàn)有條件下的處理辦法？如需核銷，核銷方法采用：最早余額法、最近余額法，核銷到單據(jù)還是核銷到產(chǎn)品 預(yù)付定金的現(xiàn)有處理方法，直接從應(yīng)付帳款核算還是單獨(dú)開設(shè)預(yù)付帳款反映，有無(wú)核銷需求、核銷方法是否與應(yīng)收核銷同 如某一單位既是本公司的供應(yīng)商又是本公司的客戶，應(yīng)收與預(yù)收及應(yīng)付、預(yù)付的對(duì)沖如何處理 付款處理流程，現(xiàn)有的結(jié)算方式，有無(wú)選擇付款如何與現(xiàn)金管理銜接對(duì)各種遠(yuǎn)期票據(jù)的核算方法 應(yīng)付統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表：應(yīng)付帳齡分析、付款帳齡分析、欠款分析、付款預(yù)測(cè)、其他帳齡分析時(shí)的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和方法 發(fā)票與入庫(kù)單匹配時(shí)，單票不符，差額如何處理1 對(duì)帳頻次、表格1 集團(tuán)內(nèi)部單位應(yīng)收應(yīng)付的對(duì)帳及相應(yīng)處理存貨核算一、 管理層調(diào)研 存貨核算崗位設(shè)置、職能分工及對(duì)應(yīng)人員 存貨核算要求及管理層關(guān)心報(bào)表二、 業(yè)務(wù)層調(diào)研 存貨分類依據(jù)及分類方法 倉(cāng)庫(kù)與存貨的管理要求，最高庫(kù)存、最低庫(kù)存、安全庫(kù)存、其他 存貨核算方式：按存貨、倉(cāng)庫(kù)、倉(cāng)庫(kù)+存貨 存貨計(jì)價(jià)方法：實(shí)際成本核算、計(jì)劃成本（售價(jià)）核算及計(jì)價(jià)單元 存貨多計(jì)量單位成本差異處理方法 暫估處
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