公司財務管理制度框架-文庫吧資料
2025-04-24 07:25本頁面
【正文】 做好財務結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價證券的收付、財物的收發(fā)、增減和使用及費用開支進行核算。財務部副部長（管理、稽核）崗位職責協(xié)助部長做好日常性工作；按公司經(jīng)營計劃，制定年度財務計劃，編制公司年度的資金計劃；審核預算內各項費用開支，包括總部各部門各項開支的審核，確保各項支出按計劃和預算執(zhí)行；組織考核小組根據(jù)財務人員聘用、考核及獎懲辦法對財務部、分公司、子公司、事業(yè)部財務人員財務業(yè)務進行考核，每年考核一次，提出考核結果并報人事部門備案；協(xié)調本部門所屬人員的綜合業(yè)務工作，并促進本部門與各下屬業(yè)務的聯(lián)系與配合；協(xié)助部長做好其他臨時性工作。 三、財務崗位職責財務總監(jiān)崗位職責審核企業(yè)的重要財務報表和報告，并與總經(jīng)理共同確認其準確性后上報；參與制定企業(yè)的財務管理規(guī)章制度，監(jiān)督檢查企業(yè)各級財務運作和資金收支情況；財務總監(jiān)與總經(jīng)理聯(lián)簽批準董事會規(guī)定限額范圍內的企業(yè)經(jīng)營性、融資性、投資性、固定資產資金支出及擔保貸款事項；負責制定公司利潤規(guī)劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或成本標準。各個事業(yè)部在總公司的政策、目標、計劃的指導和控制下，發(fā)揮自己的積極性和主動性，自主地根據(jù)市場情況搞好本部門的生產經(jīng)營活動。按月進行產品成本核算，真實反映車間成本消耗，其核算數(shù)據(jù)主要來源于當月的班組經(jīng)濟核算數(shù)據(jù)以及在成本費用控制時的成本費用執(zhí)行情況；節(jié)能降耗需要實時地把生產情況和成本考核落實到班組和個人，并與獎金掛鉤，最終達到節(jié)能降耗的目標；制定分公司生產成本費用預算，并負責監(jiān)督實施；生產成本管理作為現(xiàn)行財務成本核算體系的重要內容，應做好成本的事前預測、事中控制和事后分析等工作；定期編制財務報表，按月、季、年度編制財務報表和報表說明；加強備用金的管理工作，嚴格執(zhí)行公司備用金管理制度；負責分公司的稅務工作，重點做好增值稅申報繳納工作。子公司具體職責：依據(jù)總公司財務管理、會計核算制度制定子公司財務管理、會計核算的辦法； 監(jiān)控下屬公司總體的財務運作狀況；定期編寫財務分析報告，對公司資本結構以及財務狀況進行分析；負責本公司各項經(jīng)營活動的會計核算、實施會計監(jiān)督；辦理公司各項經(jīng)營活動的會計手續(xù)，進行會計核算；編制企業(yè)對外會計報表和內部管理報表；負責匯總公司預算、實施預算并進行預算控制；負責公司現(xiàn)金流量的預測、計劃，合理控制現(xiàn)金流；配合戰(zhàn)略發(fā)展部完成公司的長、短期投資方案，并知道對外投資企業(yè)的會計核算、分析和管理等工作：負責公司的資產與資本管理；1負責指導下屬公司的財務管理和會計核算工作；1組織公司財務系統(tǒng)的各類崗位培訓、技能培訓工作；1協(xié)助會計師事務所的審計，配合公司監(jiān)事會、審計部門的檢查與審計工作；1定期對公司及下屬經(jīng)營機構的生產經(jīng)營情況進行匯總分析，并從財務角度對公司提高經(jīng)營效益提出建議；1逐步推進公司的電算化進程，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)處理的規(guī)范化，提高信息的時效性和準確性。各個事業(yè)部在總公司的政策、目標、計劃的指導和控制下，發(fā)揮自己的積極性和主動性，自主地根據(jù)市場情況搞好本部門的生產經(jīng)營活動。各事業(yè)部在總公司的統(tǒng)一領導下，實行獨立經(jīng)營，單獨核算，自負盈虧。子公司會計核算的制單、審查、記賬和報表系統(tǒng)均按財務會計制度和有關規(guī)定辦理。子公司財務在母公司的集中管理權限內進行獨立核算，充分體現(xiàn)子公司的法人地位。股份公司財務部具體職責：制定公司財務管理、會計核算制度，實施相關的指導，協(xié)調管理下屬公司的財務核算工作，并對其財務操作方面、財務制度建設的問題予以指導和監(jiān)督；監(jiān)控公司總體的財務運作狀況；進行母公司及下屬公司的資本結構和財務狀況分析；負責對公司各項經(jīng)營活動實施會計監(jiān)督；辦理公司各項經(jīng)營活動的會計手續(xù)，進行會計核算；定期編寫財務分析報告；編制企業(yè)對外會計報表和內部管理報表；負責匯總公司預算、實施預算并進行預算控制；負責公司現(xiàn)金流量的預測、計劃，合理控制現(xiàn)金流；配合戰(zhàn)略發(fā)展部完成公司的長、短期投資方案，并知道對外投資企業(yè)的會計核算、分析和管理等工作：1負責公司的資產與資本管理；1組織公司財務系統(tǒng)的各類崗位培訓、技能培訓工作；1協(xié)助會計師事務所的審計，配合公司監(jiān)事會、審計部門的檢查與審計工作；1定期對公司及下屬經(jīng)營機構的生產經(jīng)營情況進行匯總分析，并從財務角度對公司提高經(jīng)營效益提出建議；1逐步推進公司的電算化進程，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)處理的規(guī)
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