公司財務(wù)管理制度框架(參考版)
2025-04-21 07:25本頁面
【正文】 負責掌管公司財務(wù)保險柜；1完成財務(wù)部長臨時交辦的其他工作。嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全；核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金；正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳； 出納員崗位職責未經(jīng)領(lǐng)導批準，不得對外提供任何會計信息。做好有關(guān)會計憑證的整理裝訂工作。銀行帳戶不得外借、轉(zhuǎn)讓、出租。簽發(fā)支票使用的印章印鑒，不得全部由出納一人保管。妥善保管財務(wù)印章印鑒。每日終了，根據(jù)已辦理完畢的收、付款憑證，按照《會計人員工作規(guī)范》規(guī)定，按照順序號逐筆登記銀行日記帳，每日結(jié)出余額（不得用鉛筆書寫）。按時辦理銀行收、付款憑證，認真逐項查驗（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小寫是否相符等等），并及時通知有關(guān)單位或個人。嚴禁簽發(fā)空頭支票和遠期支票。對于填寫錯誤的支票，須加蓋“作廢”戳記并與存根一同保存。原則上不得簽發(fā)空白支票，如有特殊情況確需要簽發(fā)的，須經(jīng)本部門主管領(lǐng)導批準，并必須在支票上填寫簽發(fā)日期、收款單位名稱，款項用途和規(guī)定限額。憑財務(wù)人員審核人員簽署的記帳憑證辦理銀行收付。稅務(wù)會計崗位職責負責公司的稅務(wù)籌劃工作，合理避稅，開源節(jié)流，減少不必要的稅費支出，提高企業(yè)的效益；負責正確計提各種應(yīng)交稅金，包括城市建設(shè)維護稅、教育費附加、印花稅、防洪基金等稅費，按時辦理納稅申報，解交稅款；負責收據(jù)、發(fā)票的購買、保管、使用和審驗工作；負責核對收入和進項稅、收入和發(fā)票的對應(yīng)關(guān)系；負責開據(jù)和打印增值稅發(fā)票，已開據(jù)打印好的發(fā)票及時傳遞到營銷公司財務(wù)，核對后及時發(fā)給經(jīng)銷商；完成部長安排的其他臨時性工作。往來帳會計崗位職責按照公司管理制度的要求做好往來賬的管理工作； 根據(jù)核算和管理的需要，設(shè)置明細帳進行明細核算；認真復(fù)核各種暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付和借款單據(jù)，填制憑證并簽章，由現(xiàn)金或銀行出納辦理收付款業(yè)務(wù)； 認真審核外地出差借款，控制借款額度； 督促預(yù)支差旅費的員工及時辦理報銷還款手續(xù)。按月計算提取固定資產(chǎn)折舊，當月新增固定資產(chǎn)當月不提折舊，當月減少固定資產(chǎn)當月照提折舊；認真及時完成領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。組織有關(guān)財產(chǎn)主管部門進行固定資產(chǎn)盤點、清理，并做好盈虧、清理會計處理。存貨會計崗位職責負責原材料、包裝物、產(chǎn)成品、低值易耗品和在產(chǎn)品出入庫單據(jù)等原始憑證的記錄；做好存貨收、發(fā)、存的管理工作，對庫存材料存量進行定期的分析，提供分析報告；根據(jù)入庫驗收單據(jù)和隨貨到達的發(fā)票及費用單據(jù)進行會計業(yè)務(wù)審核，加強材料賬和應(yīng)付賬款的明細賬管理；參與制定庫存存貨定額和資金預(yù)算計劃；協(xié)助物流事業(yè)部存貨管理人員，對冷背呆滯的存貨及時清理，上報以備及時處理；定期進行存貨的盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)問題及時處理；負責原材料的對外銷售業(yè)務(wù)，及時核算銷售成本，對銷售價格不合理的及時建議調(diào)整；完成領(lǐng)導交辦的臨時任務(wù)。協(xié)助主辦會計等做好會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。負責固定資產(chǎn)的會計明細核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續(xù)。負責依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。財務(wù)結(jié)算會計崗位職責 在部長領(lǐng)導下，按照公司會計制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負責公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記賬工作。做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。經(jīng)常監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃的情況，并就出現(xiàn)的問題及時上報。在部長領(lǐng)導下，按照公司會計制度和成本管理的有關(guān)規(guī)定，組織執(zhí)行成本核算。負責公司稅金的計算、申報和繳納工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢；負責公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊。正確計算收入、費用、成本、處理財務(wù)成果，具體負責編制公司月份、年度會計報表、年度會計報表及附注說明；參與擬訂財務(wù)計劃，審核、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況；主管會計崗位職責(獨立子、分公司財務(wù)會計)財務(wù)部副部長（粉經(jīng)營財務(wù)）崗位職責按公司年度財務(wù)計劃，做好粉經(jīng)營資金籌措，以確保資金的有效運用；負責粉經(jīng)營財務(wù)業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)好各費用事業(yè)部與分公司的各項財務(wù)業(yè)務(wù)關(guān)系；合理安排粉經(jīng)營財務(wù)的人員業(yè)務(wù)工作，提高工作效率，并督導所屬人員，依照工作標準或要求完成其工作，確保本部門目標的實現(xiàn)；依據(jù)稅法規(guī)定，處理公司各項稅務(wù)事宜，力求正確無誤；準確、及時地
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1