【正文】 點(diǎn)結(jié)果，以確保盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性?！　∈?、殘次品盤點(diǎn)與正品共同進(jìn)行，殘次品盤點(diǎn)表單列（一式四份），格式與正品盤點(diǎn)表相同，由參加盤點(diǎn)人簽字確認(rèn)。盤 點(diǎn)　　九、盤點(diǎn)以課為單位進(jìn)行，盤點(diǎn)時(shí)間為三日，第一天盤實(shí)物，第二天進(jìn)行實(shí)盤與帳存核對(duì)，第三天錄入實(shí)盤數(shù)據(jù)，產(chǎn)生盤點(diǎn)長短單?！　∑?、盤點(diǎn)前，商管員應(yīng)做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，將庫存商品分類整理，碼放整齊，整理庫存商品數(shù)量帳，將實(shí)物庫存與庫存商品帳進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符?！　∥?、定期盤點(diǎn)：每月組織一次全面性盤點(diǎn)，核對(duì)庫存商品是否帳實(shí)相符，對(duì)帳實(shí)不符的要查找原因，并采取相應(yīng)措施。商品盤點(diǎn)的方法　　三、日常盤點(diǎn)：商管員在日常入貨、發(fā)貨過程中應(yīng)對(duì)商品庫存進(jìn)行經(jīng)常性的整理和清點(diǎn)。商品盤點(diǎn)管理制度總 則　　一、對(duì)庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)是確保商品安全的重要手段，又是商品存量分析和經(jīng)營成果分析的重要依據(jù)，商品盤點(diǎn)管理工作的目的是：真實(shí)反映商品存量以及商品動(dòng)銷狀況，為提高企業(yè)經(jīng)營和管理水平服務(wù)。　　十一、直配商品的出庫流程為，配送中心根據(jù)各店要貨單，通知商務(wù)秘書開據(jù)商品配送出庫單就，商務(wù)秘書將出庫單交配送員由其組織配貨，商管員接到配送員送來的出庫票后，按出庫票備貨，并將所備貨物防在備貨區(qū)指定的區(qū)域內(nèi)，與配送員核對(duì)商品數(shù)量，辦理出庫手續(xù)?！　。?、倉庫安全工作貫徹預(yù)防為主的方針，嚴(yán)格執(zhí)行倉庫安全管理制度，規(guī)范作業(yè)，加強(qiáng)防范。５、日常的保養(yǎng)與養(yǎng)護(hù)、要做好倉庫商品管理的“八防“工作，即防霉變，防銹蝕，防鼠咬、蟲蛀、防潮濕、防汛、防凍、防火、防盜?！　。?、對(duì)容易揮發(fā)、滲漏、溶化、風(fēng)干的商品，要經(jīng)常檢查包裝容器，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。五距：即墻距：20—30ｃｍ，格距10ｃｍ，燈距不少于50ｃｍ，通道不少于100ｃｍ，安全消防通道不少于2ｍ，“五不壓”，即重不壓輕、固不壓液、大不壓小、慢不壓快、好不壓壞。 商品在庫管理　　七、商品堆碼要符合安全、方便、節(jié)約的原則，提高倉容利用律，做到勤檢查、勤整理。五、配送中心收貨員負(fù)責(zé)指揮送貨車輛和人員，按照規(guī)定，在指定地點(diǎn)卸貨，卸貨時(shí)要堆碼整齊，以便清點(diǎn)?！　∪?、商管員根據(jù)收貨員開據(jù)的允入單，到貨廠商開據(jù)的出庫單對(duì)到貨商品進(jìn)行驗(yàn)收，清點(diǎn)商品數(shù)量，檢驗(yàn)包裝是否完好，查驗(yàn)無誤后，商管員須在允入單上簽字，以示收清。商品驗(yàn)收、入庫　　二、配送中心設(shè)專職商品收貨員，負(fù)責(zé)商品到站后的驗(yàn)收工作，檢驗(yàn)到貨商品的包裝，條形碼、生產(chǎn)日期、質(zhì)量、作好記錄。　?。怠⒛甓葍?nèi)，經(jīng)營門店屢次發(fā)生編碼使用錯(cuò)誤的，除給予相應(yīng)的處罰外，給予調(diào)離管理崗位，直至解除勞動(dòng)合同?！　。?、一個(gè)月內(nèi)，經(jīng)營課累計(jì)有10筆以上編碼使用粗物，罰課長100元?！　。ǘ┨幜P：１、經(jīng)核實(shí)確屬未執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的，由此造成的經(jīng)濟(jì)損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)承擔(dān)，并處以相應(yīng)的罰款?！　∷?、檢查與處罰　?。ㄒ唬z查：　　各經(jīng)營單位的商品編碼使用管理小組，每月定期檢查一次本單位的編碼使用管理工作情況，并作好檢查記錄，公司商品編碼使用管理工作小組每季度檢查一次，并通報(bào)檢查情況?！　±碡泦T（商管員）在理貨（整理庫內(nèi)商品）時(shí)，檢查商品編碼，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反映，收銀員發(fā)現(xiàn)編碼有錯(cuò)，應(yīng)不予辦理商品結(jié)算，同時(shí)要向責(zé)任部門及時(shí)反映?！　∈褂蒙唐肪幋a時(shí)，必須做到：　　使用前核對(duì)編碼準(zhǔn)確無誤?！　∪?、商品編碼使用紀(jì)律　?。ㄒ唬﹪a能正常使用的，在定價(jià)單或變價(jià)單上必須填寫13位國碼，否則定價(jià)部門可以拒絕定價(jià)，特殊情況不能使用國碼的，要報(bào)營運(yùn)部申批，并在下發(fā)定價(jià)（變價(jià)）單時(shí)注明?！　。ㄈ┡渌蜕唐罚o國際條碼）的編碼由總部信息中心統(tǒng)一給出，各經(jīng)營門店必須無條件執(zhí)行，任何人，任何單位不得更改或取締配送商品編碼。　　二、商品編碼使用管理原則　?。ㄒ唬?shí)行單品單碼管理，控制一品多碼或一碼多品?！　。ǘ└魃唐方?jīng)營門店由營運(yùn)部主管人員負(fù)責(zé)、設(shè)專（兼）職的商品編碼管理員，成立由營運(yùn)部負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)人員、采購員、合同管理員、物價(jià)員、商管員、微機(jī)管理人員組成商品編碼使用管理小組，定期檢查商品編碼使用情況?！　∫弧⑸唐肪幋a管理的工作體系　?。ㄒ唬┕境闪⒁誀I運(yùn)部經(jīng)理為首的商品編碼使用管理工作小組，成員包括營運(yùn)部、采購部、信息中心的負(fù)責(zé)人以及各門店店長。 ?。ㄊ┕具M(jìn)行質(zhì)量抽查時(shí)，發(fā)現(xiàn)違反本制度除按規(guī)定處罰外，并對(duì)所屬門店給予罰款，被罰款門店必須在一周內(nèi)將罰款交到財(cái)務(wù)部，逾期不交，加倍處罰。 　（八）經(jīng)銷國家已明令淘汰的產(chǎn)品。 ?。┙?jīng)銷國家實(shí)行許可證制度而到期未取得生產(chǎn)許可證產(chǎn)品的。（四）在所屬單位內(nèi)因出售商品有質(zhì)量問題引起糾紛，又不能妥善解決帶來一定影響的。 ?。ǘ┱嘘P(guān)部門來公司進(jìn)行質(zhì)量檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，并給予處罰決定的。（二）以經(jīng)銷、代銷、聯(lián)營展銷、招商等形式進(jìn)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)，由于我方員工工作失誤或?yàn)閭€(gè)人謀取私利，致使偽劣商品混入，并造成影響的除扣發(fā)當(dāng)事人、責(zé)任人（領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任）獎(jiǎng)金外，還要根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分，造成人身身亡，企業(yè)巨大財(cái)產(chǎn)損失，要根據(jù)國家和沈陽市的有關(guān)規(guī)定，追究其法律責(zé)任。（三）售后服務(wù)中出現(xiàn)的質(zhì)量問題，商檢員要及時(shí)反饋給生產(chǎn)企業(yè)，以便改進(jìn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和制造。　?。ㄒ唬┨峁┦褂谜f明、咨詢、維修等服務(wù)，對(duì)質(zhì)量有缺陷的商品進(jìn)行退換，維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。（二）公司商品根據(jù)經(jīng)營情況，定期不定期的對(duì)所有商品進(jìn)行重點(diǎn)檢查和抽查。如發(fā)現(xiàn)外觀問題，不能正常使用，商檢員有權(quán)制止出售，對(duì)出售家電產(chǎn)品，每件都要進(jìn)行安全檢查和通電試機(jī)，避免出現(xiàn)質(zhì)量問題導(dǎo)致傷亡和危害人身健康事故，對(duì)必須安裝調(diào)試，才能發(fā)現(xiàn)質(zhì)量缺陷的商品，應(yīng)給顧客提出異議的時(shí)間。　?。ㄋ模┪飪r(jià)員進(jìn)行商品定價(jià)時(shí)，按物價(jià)政策規(guī)定，要堅(jiān)持看樣定價(jià)，無樣不定價(jià)，對(duì)假冒偽劣，無合同號(hào)商品，無證商品，國家明令禁止銷售的商品，有權(quán)拒絕定價(jià)。　　業(yè)務(wù)人員簽定的經(jīng)濟(jì)合同要符合中華人民共和國《合同法》、《標(biāo)準(zhǔn)化法》、《商標(biāo)法》有關(guān)規(guī)定，并明確商品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持看樣定貨制度，不搞印象定貨和口頭協(xié)議，對(duì)商品要進(jìn)行功能外觀檢查，并封存樣器，做到?jīng)]有質(zhì)量保證的產(chǎn)品堅(jiān)決不進(jìn)?！　?進(jìn)口商品和合資企業(yè)產(chǎn)品須索要商品準(zhǔn)運(yùn)證和調(diào)運(yùn)證?！　?經(jīng)營的計(jì)量器具、儀器、儀表、進(jìn)貨時(shí)要嚴(yán)格審查《制造計(jì)量器具許可證》，并檢查商品上有無（mc、cmc）計(jì)量器具許可證、標(biāo)志、出廠合格證、廠名、廠址。審查商品包裝及說明書是否有許可證標(biāo)志?！　。?、在產(chǎn)品中摻雜、摻假、以假充真，以次頂好?！　。?、偽造或冒用認(rèn)證標(biāo)志，名優(yōu)標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志，盜用其他廠家注冊(cè)商標(biāo)?！　。?、限期使用的產(chǎn)品，未注明生產(chǎn)日期，安全使用期或失效日期?！　。ㄒ唬┙?jīng)理、采購員在與生產(chǎn)廠方業(yè)務(wù)洽談中要執(zhí)行進(jìn)貨檢驗(yàn)制度，層層把關(guān)，不得出售以下商品：　　１、無產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)合格證明。領(lǐng)導(dǎo)小組全面負(fù)責(zé)商品的質(zhì)量檢驗(yàn)監(jiān)督管理工作。商品質(zhì)量管理制度　　為加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督管理，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，提高企業(yè)信譽(yù)，特制定本制度?！　。ㄈ?fù)秤、復(fù)尺工作，各門店每日由計(jì)量員抽查10筆，并做檢查記錄。對(duì)不符合要求的計(jì)量器具要停止使用，營業(yè)部門要對(duì)設(shè)計(jì)計(jì)量單位的名稱進(jìn)行檢查，正確使用國家頒布的法定計(jì)量單位。　　四、計(jì)量工作檢查 　計(jì)量工作的檢查，要貫徹日常檢查與重點(diǎn)抽查相結(jié)合的原則?！　。ㄋ模┦褂秒娮映有璺胖闷秸?，減少推動(dòng)，移動(dòng)時(shí)要輕拿輕放，關(guān)閉制動(dòng)器，防止零件撞擊損壞，保證其靈敏度和準(zhǔn)確讀處于最佳狀態(tài)。　?。ǘ┳龊糜?jì)量器具的新增、報(bào)廢、調(diào)轉(zhuǎn)等登帳工作，做到帳實(shí)相符。　?。丁⒇?fù)責(zé)計(jì)量人員的培訓(xùn)工作?！　。?、設(shè)立公平秤、公平尺、實(shí)行顧客監(jiān)督。２、檢查、維護(hù)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器，計(jì)量器具按時(shí)送檢或報(bào)檢。計(jì)量管理制度 為加強(qiáng)商品經(jīng)營所使用的計(jì)量器具管理，保證計(jì)量準(zhǔn)確，買賣公平，維護(hù)國家、消費(fèi)者利益和社會(huì)主義商業(yè)信譽(yù)，特制定本制度。　?。ㄈ┫鲀r(jià)處理商品，一律公開出售，不準(zhǔn)私留私分?！　∪?、物價(jià)紀(jì)律　?。ㄒ唬┢髽I(yè)員工都必須遵守物價(jià)紀(jì)律，不準(zhǔn)泄露物價(jià)機(jī)密，不準(zhǔn)越權(quán)擅自定價(jià)，調(diào)價(jià)，不準(zhǔn)早調(diào)、遲調(diào)、漏調(diào)商品價(jià)格，由物價(jià)員按照分工管理權(quán)限定價(jià)，其他人員無權(quán)定價(jià)。　　監(jiān)督與檢查　?。?）營運(yùn)部負(fù)責(zé)掌握與價(jià)格相關(guān)的政策、法規(guī)，并負(fù)責(zé)落實(shí)監(jiān)督與檢查，對(duì)越權(quán)定價(jià)擅自更變售價(jià)、隨便削價(jià)的問題，有權(quán)作出處理?！　。?）凡屬供貨方或由公司統(tǒng)一安排的特價(jià)、特賣商品、采購部在調(diào)價(jià)前必須備好貨源?！　∩唐纷儍r(jià)　?。?）對(duì)于進(jìn)價(jià)變更的，各經(jīng)營門店需做特賣的，供貨商讓利并要求特賣的，周邊市場價(jià)格變化明顯及有特殊情況的商品，各門店統(tǒng)配商品由總部采購部統(tǒng)一變更，其他商品店內(nèi)靈活掌握，但需把促銷目錄傳至總部營運(yùn)部。 凡屬特殊商品定價(jià)（化妝品、家用電器、食品、黃金、皮鞋等）需要持有質(zhì)量檢測證件的，物價(jià)員必須驗(yàn)證定價(jià)、證件不全，不予定價(jià)?！　∫?、物價(jià)管理權(quán)限公司物價(jià)管理工作，由公司營運(yùn)部經(jīng)理主管，配送商品的價(jià)格管理工作，由公司采購部、營運(yùn)部負(fù)責(zé)；非配送商品的價(jià)格管理工作，由各門店按照公司整體要求自行負(fù)責(zé)?！　〗y(tǒng)計(jì)分析的主要內(nèi)容有：按計(jì)劃工作檢查進(jìn)、銷、存各項(xiàng)指標(biāo)完成情況；增減幅度；同期對(duì)比；市場動(dòng)態(tài)分析；市場趨勢(shì)分析；競爭對(duì)手情況及建議和措施。營運(yùn)部于每月下旬組織各商品統(tǒng)計(jì)人員參加市場調(diào)查，及時(shí)分析本月公司商品銷售情況變化趨勢(shì)?！　×⒔y(tǒng)計(jì)分析　　統(tǒng)計(jì)分析是統(tǒng)計(jì)工作的一個(gè)重要組成部分。　　五、統(tǒng)計(jì)資料的整理和積累工作　　統(tǒng)計(jì)員要系統(tǒng)積累、整理和妥善保管各統(tǒng)計(jì)歷史資料，保持統(tǒng)計(jì)資料的全面、系統(tǒng)、完整?！　〗y(tǒng)計(jì)月報(bào)表報(bào)出兩天內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，立即報(bào)營運(yùn)部更正，以后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)者，在下月報(bào)表中調(diào)整并附說明。 （2）、月末盤存推算銷售量的商品，按已登過的進(jìn)貨和銷貨推算出庫存，并與實(shí)際庫存核實(shí)，統(tǒng)計(jì)員應(yīng)重點(diǎn)參加并檢查月末統(tǒng)計(jì)盤點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，保證庫存數(shù)字的真實(shí)準(zhǔn)確。庫存商品=柜臺(tái)商品+庫房存貨+在途商品（售出在途商品）　　主要商品庫存量的核查 （1）、直接按登統(tǒng)進(jìn)、銷推算庫存量的商品，應(yīng)在盤點(diǎn)時(shí)將賬面庫存與實(shí)際盤點(diǎn)核實(shí)，按庫存商品明細(xì)賬結(jié)存數(shù)計(jì)算。此項(xiàng)指標(biāo)與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)無誤后登統(tǒng)總值臺(tái)賬。統(tǒng)計(jì)員根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥憑證做“內(nèi)部撥入”或“內(nèi)部撥出”的總值登記和商品的流轉(zhuǎn)登統(tǒng). 對(duì)外調(diào)撥，統(tǒng)計(jì)員根據(jù)調(diào)撥憑證，按統(tǒng)計(jì)制度要求，經(jīng)審核無誤后進(jìn)行分類匯總，編制銷售憑證，登統(tǒng)總值臺(tái)賬及商品臺(tái)賬。主要商品銷售量統(tǒng)計(jì)以金額核算的部門，主要商品銷售量不能日清日結(jié)的采用以平衡法擠銷計(jì)算；實(shí)行日清日結(jié)的按實(shí)際銷售量統(tǒng)計(jì)銷售，數(shù)量核算的部門，統(tǒng)計(jì)員憑部門銷售日?qǐng)?bào)，主要商品進(jìn)銷存數(shù)量，審核無誤后登記主要商品臺(tái)賬。調(diào)撥商品根據(jù)調(diào)撥單據(jù)分類匯總，審核無誤后，登統(tǒng)總值臺(tái)賬?！　。ǘ┥唐蜂N售部分 銷售額統(tǒng)計(jì)：統(tǒng)計(jì)員憑當(dāng)日各門店銷售日?qǐng)?bào)，匯制商品銷售統(tǒng)計(jì)憑證，登統(tǒng)總值臺(tái)賬?！　。?、代銷商品統(tǒng)計(jì)，代銷商品進(jìn)貨的統(tǒng)計(jì)，應(yīng)在代銷商品入庫時(shí)做購進(jìn)?！　∩唐焚忂M(jìn)的時(shí)間記載，以取得商品所有權(quán)為依據(jù)，貨款先付，商品后到的，在支付貨款時(shí)做購進(jìn)；商品先到，貨款后付的，要在接到商品時(shí)做購進(jìn)處理，但購進(jìn)總值與購進(jìn)商品數(shù)量應(yīng)同步處理。 三、商品流轉(zhuǎn)統(tǒng)計(jì)的登統(tǒng)規(guī)程　?。ㄒ唬┥唐焚忂M(jìn)統(tǒng)計(jì)　　商品購進(jìn)統(tǒng)計(jì)　　統(tǒng)計(jì)員根據(jù)本日進(jìn)貨情況及購進(jìn)憑證，統(tǒng)計(jì)市內(nèi)購進(jìn)和市外購進(jìn)，逐日逐項(xiàng)逐筆分別登統(tǒng)總值及主要商品數(shù)量。 （二）原始材料的整理和登記。 （三）保持統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍的穩(wěn)定，不得隨意撤換統(tǒng)計(jì)人員如要調(diào)換，必須先征得主管部門同意，并做到先配備后調(diào)換。 （二）加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)和對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的管理。一、統(tǒng)計(jì)工作的機(jī)構(gòu)設(shè)置（一）公司財(cái)務(wù)部會(huì)同營運(yùn)部負(fù)責(zé)全公司流轉(zhuǎn)統(tǒng)計(jì)工作。 （五）每月25日組織有關(guān)人員參加經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)總結(jié)計(jì)劃實(shí)施情況，提出實(shí)施計(jì)劃建議和措施。 各門店業(yè)務(wù)經(jīng)理與統(tǒng)計(jì)員共同分析、研究后于月末終了三日內(nèi)將計(jì)劃執(zhí)行情況表和文字分析材料報(bào)營運(yùn)部。 今后工作意見。 計(jì)劃完成情況和執(zhí)行國家有關(guān)方針政策情況。 （二）分析研究影響完成計(jì)劃超差的原因。計(jì)劃的落實(shí)與檢查 商品流轉(zhuǎn)計(jì)劃審批下達(dá)后，要及時(shí)檢查了解計(jì)劃執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題，采取措施，妥善處理；特別要注意及時(shí)了解原定計(jì)劃是否符合客觀實(shí)際，以進(jìn)行必要的調(diào)整。如：根據(jù)某種商品歷年銷售量增或減少趨勢(shì)和計(jì)劃期變化情況,確定一個(gè)恰當(dāng)?shù)脑鲩L幅度,計(jì)算出計(jì)劃期銷售量.(4)、比較法把初步安排的某計(jì)劃指標(biāo)同前期、上年同期、或歷史上某一時(shí)期的同類指標(biāo)進(jìn)行比較、鑒別、借以分析研究計(jì)劃指標(biāo)。結(jié)合計(jì)劃期情況,推算確定計(jì)劃指標(biāo)。（一）、計(jì)劃編制方法１、綜合平衡法　　根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律要求，綜合平衡各種比例關(guān)系，使商品流轉(zhuǎn)計(jì)劃與企業(yè)其他經(jīng)營計(jì)劃，上級(jí)有關(guān)部門計(jì)劃和企業(yè)部各計(jì)劃指標(biāo)之間保持平衡關(guān)系?？偨?jīng)理召集專題會(huì)議對(duì)流轉(zhuǎn)計(jì)劃進(jìn)行研討，提交經(jīng)理辦公會(huì)通過后，并于本年度十二月底以前由營運(yùn)部下發(fā)到采購部、各門店。(3)、深入實(shí)際對(duì)計(jì)劃編制的依據(jù)進(jìn)行調(diào)研。　?。?、進(jìn)行市場調(diào)研預(yù)測的內(nèi)容為：　　(1)、研究市場現(xiàn)實(shí)需要。 （三）按商品進(jìn)銷存分為：銷售計(jì)劃，購進(jìn)計(jì)劃，貯存計(jì)劃。 四、商品流轉(zhuǎn)計(jì)劃的主要分類 （一）按計(jì)劃的層次分為：公司計(jì)劃，門店計(jì)劃。 （二）各門店根據(jù)公司的年度計(jì)劃對(duì)內(nèi)進(jìn)行分解、展開。 公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、工資計(jì)劃銜接平衡情況。 歷年主要定額資料（商品庫存定額、流動(dòng)資金定額、流通費(fèi)用定額、勞動(dòng)效率定額等）。 歷年主要商品人均消費(fèi)水平資料。 歷年基本情況資料（機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)、營業(yè)面積、人員、工資）。（五）公司下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指示。（三）各種經(jīng)濟(jì)成份及其經(jīng)營情況和競爭對(duì)手銷售情況?！　《?、編制商品流轉(zhuǎn)計(jì)劃的依據(jù)（一）國家有關(guān)方針、政策、法規(guī)及各級(jí)