中國建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊-ii-10商業(yè)匯票貼現(xiàn)-文庫吧資料
2025-04-20 06:12本頁面
【正文】 年 月 日 附件2103申請材料收妥單遞交材料單位名稱遞交材料人員姓名聯(lián)系電話遞交材料明細： 1 2 3 4 5 對本收妥單，僅作為收到申請材料的記錄，不作為其他任何用途，對外不產(chǎn)生任何效力！ 接收材料人（簽字）： 年 月 日 （本收妥單一式二份，遞交人一份，接受人一份，以備核查） 附件2104 商業(yè)匯票審核查詢通知單會計部（處、科）： 現(xiàn)有 （貼現(xiàn)申請人）在我部申請商業(yè)匯票貼現(xiàn)，商業(yè)匯票號碼為 ，金額為 。 管理 貼現(xiàn)未收回金額視同流動資金不良貸款管理，參見本《手冊》第三篇第六章《不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理》有關(guān)內(nèi)容。故票據(jù)到期后，承兌銀行作為第一債務(wù)人，有首先付款的義務(wù)。 3．追索權(quán)行使的注意事項 （1）由于銀行承兌匯票票據(jù)關(guān)系一旦形成，即與基礎(chǔ)性原因關(guān)系分離，因此簽發(fā)票據(jù)是否有商品交易或者交易是否合法，均不影響符合法定要式票據(jù)的背書、承兌、保證和付款，所以建設(shè)銀行在行使票據(jù)追索權(quán)時，不應(yīng)介入?yún)R票項下的各類經(jīng)濟糾紛。2．追索權(quán)行使的期限追索權(quán)必須在法定期限內(nèi)行使，否則票據(jù)權(quán)利因不行使而消滅。匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。 貼現(xiàn)未收回 行使追索權(quán) 當(dāng)?shù)谝淮胃犊钫埱髾?quán)得不到滿足時，可以行使追索權(quán)。對貼現(xiàn)申請人追索票款時，會計部門可從貼現(xiàn)申請人在我行的帳戶收取，作相應(yīng)帳務(wù)處理后，將一聯(lián)特種轉(zhuǎn)帳借方憑證加蓋轉(zhuǎn)訖章作支款通知，隨同匯票和拒絕付款理由書或付款人未付票款通知書交貼現(xiàn)申請人，并通知信貸經(jīng)營部門作注銷登記。 3．如果貼現(xiàn)匯票到期不獲承兌人付款，即收到付款人開戶銀行或承兌銀行退回的委托收款憑證、匯票和拒絕付款理由書或付款人未付票款通知書，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門3日內(nèi)應(yīng)將被拒絕事由書面通知貼現(xiàn)申請人，對于商業(yè)匯票貼現(xiàn)未收回部分，應(yīng)當(dāng)行使追索權(quán)。 2．會計部門在收到劃回的款項后，應(yīng)及時將有關(guān)劃款憑證復(fù)印件送達信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門在臺帳上對該筆貼現(xiàn)予以注消。2．對商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，要注意了解分析承兌人、貼現(xiàn)申請人及擔(dān)保人經(jīng)營狀況變化，以保證貼現(xiàn)匯票到期不獲承兌人付款時，貼現(xiàn)申請人或擔(dān)保人能償還貼現(xiàn)資金。如果票據(jù)到期轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)行不獲承兌人付款，向建設(shè)銀行追索時，建設(shè)銀行應(yīng)向貼現(xiàn)申請人追償。 貼現(xiàn)后管理 1．辦理貼現(xiàn)后，對于已辦理貼現(xiàn)的未到期商業(yè)匯票，可由資金部門向中國人民銀行、其他商業(yè)銀行或系統(tǒng)內(nèi)上級行辦理再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或內(nèi)部轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。第五聯(lián)貼現(xiàn)憑證和匯票按到期日順序排列，專夾保管。30天） 實付貼現(xiàn)金額=匯票金額－貼現(xiàn)利息 資金劃轉(zhuǎn)會計部門在貼現(xiàn)憑證有關(guān)欄填上貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額。 計算貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)金額 按貼現(xiàn)期限和貼現(xiàn)利息的計算方法和規(guī)定的貼現(xiàn)率計算出貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額。3．對商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)除以上手續(xù)外，還須簽訂
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