某建設公司工程項目部經營管理內控制度匯編-文庫吧資料
2025-04-18 13:47本頁面
【正文】 的罰款或其他經濟損失，應由責任者本人負責，項目部拒絕接受任何解釋。 項目部支付任何款項，必須憑合法的有效發(fā)票或有關收費憑證，并經辦人簽名或蓋章確認，注明付款理由，按審批權限報有關領導批準后，財務部審核簽字后，方可辦理支付款項業(yè)務。嚴禁私人占用公款。 資金管理，項目經理一枝筆審批。 第二條 資金集中管理辦法 禁止任何人以任何借口，不經過正當審批手續(xù)，非法調走或挪用資金，財務部門有權制止這些違法行為，拒絕支付款項。 強化項目部管理，項目部與外界簽訂的一切經濟合同，最終由財務部負責執(zhí)行，財務部建立經濟合同管理檔案。會計與管理人員按情況規(guī)定月、季、年終盤點一次，進行財產清查。 凡是支付款項必須取得合法的、有效的單據，經手人應該在單據上簽名、蓋章、整理好單據，經有權審批的領導批準，會計人員核對無誤并符合支付原則，方可辦理報銷支付款項，如手續(xù)不全，內容有錯或可疑，財務人員有權拒絕付款。因此，會計人員必須明確分工，各施其職，相互制約，即相互合作又相互監(jiān)督。未經授權和委托，任何人無權處理有關資金收支的工作，任何越權行為都是無效的，并應對其所造成的后果負責任。第二章 項目部經營管理內控制度為了加強管理、提高經濟效益，適應單位發(fā)展需要，現根據項目部具體情況，結合國家有關規(guī)定，特制定本制度，以便全體工作人員執(zhí)行。妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。負責飯卡的銷售、充值和管理，現金收入應及時入保險柜，不得坐支和借支，不得白條抵庫。嚴格執(zhí)行現金管理條例，明確使用現金的對象、用途和條件，控制現金出納數額，如有特殊情況，請示領導。嚴格執(zhí)行憑證審核制度，報銷單據要有采購、驗收、審批三者簽字，手續(xù)不全的單據不能報銷。加強對露天存放的設備和材料的管理工作，防止損壞和丟失。搞好“四防”工作。搞好廢物回收，收舊利廢和材料節(jié)約。深入現場，了解掌握材料使用情況。提高警惕，搞好“四防”。學習業(yè)務，管好庫房，不斷提高管理水平。物資入庫認真驗收，貨單與實物相符，做到規(guī)格、型號、數量、質量四對口，發(fā)現問題，及時核對，否則不準入庫。對機電設備及技術資料應配套妥善保管，不得拆套和丟失，資料應齊全，并隨機轉移。7．負責對上級及地方物資供應部門的聯(lián)系工作。5．負責對短缺、損壞、規(guī)格不對、質量不合格的采購物資的處理工作，主動配合有關人員及時查明原因，做到當月處理，不留尾巴。3．嚴格履行“雙檢制”的初檢手續(xù)，負責對進貨物資的質量檢查，數量清點工作。五、采購員崗位責任制1．根據采購計劃，積極組織貨源，采購進貨。5．認真搞好成本分析，找原因、堵漏洞，挖掘降低成本的潛力。3．負責做好施工隊的成本核算，做到工資、材料費用分配準確。負責預算資料的整理工作，及時提出合理化建議四、核算員崗位責任制1．認真執(zhí)行財務、成本管理制度，做好全區(qū)成本核算工作。依據質檢部門的質量驗收單，編制月度驗工月報，及年度工程決算，同時做好每月費用分解，及對各施工隊的結算。 三、預算員崗位責任制緊密配合計劃安排，按照施工圖紙和國家規(guī)定的定額和取費標準，編制施工圖預算，參加對設計院所編制施工圖預算的會審。妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。 保管庫存現金和有價證券，要確保資金安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任。 負責公司的資產管理和各項財產的登記、核對、抽查與調撥，按規(guī)定計算折舊費用，確保資產的資金來源。 負責編制項目部月季度財務計劃；配合處財務科編制月、季、年度會計報表及有關說明，每月10日前向項目部領導及時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況，并按季度進行財務分析。 完成上級領導交辦的其它工作任務，經常向領導匯報工作。 參加處里經營例會，參與經營決策，充分利用會計資料，分析經濟效果，預測經濟前景，為處領導決策提供可靠有用信息，當好領導的參謀和助手。 建立健全財務會計核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析，每月定期召開項目部內部經濟運行分析會。負責管理項目部材料供應站，組織回收廢舊物資，抓好修舊利廢，搞好增收節(jié)支。 加強財務管理，嚴格控制費用開支，積極推行經濟責任制，搞好按勞分配。設置一人一崗，或一人多崗，堅持“精簡、高效率”的原則，切實做到事事有人管，人人有專責，辦事有標準，工作有檢查，業(yè)績有獎懲，保證經營管理工作有秩序地進行。：鐘占良編 制 人：黃志杰編制 日期：200731 目 錄第一章 項目部經營部門人員崗位責任制……………………………3一、經營副經理崗位責任制…………………………………….3二、報賬會計崗位職責………………………………………….4三、預算員崗位責任制………………………………………….5四、核算員崗位責任制………………………………………….5五、采購員崗位責任制………………………………………….5六、倉庫保管員崗位責任制…………………………………….6七、材料員崗位責任制………………………………………….7八、食堂會計崗位責任制……………………………………….7第二章 經營管理內
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