【正文】 而擅自移轉、撥借或損壞不報告者；252。賠償?shù)那樾稳缦拢?52。 盤點結果的處理 盤盈、盤虧處理： 商務部根據審批后的盤盈盤虧表、報廢表、庫存跌價損失處理表在CRM系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)中錄入出、入庫單，物流部進行CRM系統(tǒng)審核確認調增（減）庫存數(shù)量；財務部審核記賬，調整總賬庫存數(shù)量及金額。 年終盤點的，應于盤點后10個工作日內將盤點報表呈報財務總監(jiān)核批；216。216。 盤點實施 盤點時應將相應的記錄填在盤點單據上； 初盤完成后，將初盤數(shù)量記錄于實地庫存盤存表上，如果實際盤點數(shù)與實地庫存盤存表中庫存數(shù)有差異，應重新進行此存貨的復盤； 如果復盤確認存在差異，應編制盤盈、盤虧表，庫房管理員負責查明原因； 抽盤時可根據盤點表隨機抽盤或隨地抽盤。 月末盤點 月末盤點，由物流部及商務部門共同實施； 商務部結束當月所有單據，并與財務對賬核實無誤后，導出收發(fā)存匯總表整理成盤點表，到倉庫進行實地盤點。盤點人應按事先確定的方法進行盤點，監(jiān)點人要做好監(jiān)察工作； 盤點完畢，各有關人員須在實地庫存盤存表上簽名確認，一經確認不得更改； 盤點完畢，商務負責將實地庫存盤存表匯總并編制盤盈盤虧表、報廢表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由物流部自存，第二聯(lián)經商務經理審批后交財務部，用于核算盤點盈虧金額；同時，商務須根據公司存貨管理規(guī)定整理庫存跌價損失處理表，經財務稽核后，報二級公司總經理審批，財務依據處理意見計提存貨跌價損失并進行賬務處理。 盤點的方式存貨盤點一般包括四種盤點方式，具體如下表所示：盤點方式一覽表盤點方式相關說明按時間劃分定期盤點主要是指在月末、年中、年底的固定日期盤點，它能夠對庫存的貨物進行全面的盤點，盤點準確性高，但是盤點時必須停止倉庫作業(yè)。 職責劃分 主盤人：由物流部經理或主管擔任，負責盤點工作的推動及實施； 盤點人：由物流部門人員擔任，負責盤點材料物品的搬運及整理工作； 會點人：由商務部門指派專人擔任，負責盤點記錄工作； 監(jiān)點人：由財務部派人擔任，亦可根據實際情況授權專人擔任，監(jiān)督盤點工作。 銷售退貨 對于銷售退貨，物流部須根據商務人員指令辦理正式退貨； 物流部須將貨物及“入庫單”再次審核，對數(shù)量、規(guī)格型號與“入庫單”一致的，退貨手續(xù)和附件齊全的，辦理入庫； 工程材料退庫 ； 商務指令工程材料退庫做帳外物資管理的，物流部按第11章 帳外物資管理辦理；第6章 存貨盤點管理規(guī)定 目的為加強企業(yè)內部管理，及時掌握企業(yè)存貨、財物及財產的準確數(shù)量，保證企業(yè)各項資產的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本規(guī)定。 采購退貨條件 庫房管理員應該嚴格按照公司的驗收標準進行驗收； 不符合企業(yè)驗收標準的貨物視為不合格貨物，應辦理退貨； 對入庫存貨并非所采購的存貨時應辦理退貨； 驗收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的貨物與“裝箱清單”所載內容不符，應立即通知辦理采購的商務人員及相關部門進行處理；商務人員應該與供應商聯(lián)系，要求供應商予以補足； 驗收過程中發(fā)現(xiàn)貨物包裝有破損等異常情況時，驗收人員應及時通知采購人員與供應商取得聯(lián)系進行處理，不得擅自將有異常情況問題的產品驗收入庫； 驗收人員將問題產品進行拍照，商務部負責與供應商聯(lián)系確認后，退回供應商處由其重新發(fā)貨； 交貨數(shù)量超過訂貨量的部分，立即報告商務部查明原因，經確認屬實后退回供應商； 采購退貨辦理 檢驗人員應在檢驗不合格的貨物上貼“不合格”標簽，并注明不合格的原因，經物流部經理審核后轉給商務部門聯(lián)系供應商處理。 倉儲管理員及時將出庫單、收（到）貨確認單等表單送交商務、財務部： 當存貨在庫房滯留1個月時應及時向商務部通報。“先開單，后提貨”（簡稱鎖單），鎖單提貨的有效期為7個工作日；鎖單不得跨月；每月結賬日庫房管理員須與商務部聯(lián)系沖回出庫。 其他出庫規(guī)定 裝卸搬運過程中應盡力避免人為原因造成的產品損失，對于確已發(fā)生的損失，由責任人按出廠價照價賠償。，由客戶當場驗收貨物，在發(fā)貨清單上簽字或蓋章、在物流公司托運單接收人處簽字，帶回一份已簽字的發(fā)貨清單。（倉儲管理員）填寫物流貨物運輸合同（托運單），明確標明發(fā)貨時間、發(fā)貨單位、發(fā)貨人、聯(lián)系電話、收貨單位（地址）、收貨人、聯(lián)系電話、貨物名稱、數(shù)量（件）、運費金額。 雇傭人員將貨物托運單返回一聯(lián)交倉儲管理員保管，定期結算物流運費。（倉儲管理員）填寫物流貨物運輸合同（托運單），明確標明發(fā)貨時間、發(fā)貨單位、發(fā)貨人（庫房管理員、雇傭人員）、聯(lián)系電話、收貨單位（地址）、收貨人、聯(lián)系電話、貨物名稱、數(shù)量（件）、運費金額。 委托物流公司發(fā)貨—雇傭板車送到物流公司 庫房管理員（倉儲管理員）必須協(xié)同雇傭人員對所發(fā)貨物產品型號規(guī)格、數(shù)量、質量清點確認。 托運人、受理人雙方簽字。 委托物流公司發(fā)貨—物流公司上門提貨 庫房管理員（倉儲管理員）必須協(xié)同物流公司人員對所發(fā)貨物產品型號規(guī)格、數(shù)量、質量清點確認。 如需配送跟單員收取支票的，應由其及時把支票交給倉儲管理員轉交財務部，在支票接收簿上登記。 庫房管理員（倉儲管理員）必須協(xié)同配送跟單員依據貨物接收確認單對產品型號規(guī)格、數(shù)量、質量清點確認，核準后應經發(fā)貨人員與配送跟單員同時在內部“銷售單”上簽字，確認貨物已交由配送跟單員。 配送跟單員本市送貨上門 銷售人員需要給本市送貨時應提前半天通知，同時把確認單、文件、發(fā)票及時交給配送跟單員。 倉儲管理員每天整理保管貨物提貨單，月末一次性交商務部管理。貨物提貨單一式兩份兩份應注明產品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、客戶名稱、提貨人員姓名、身份證號碼、提貨車輛號牌等。 如遇特別及緊急情況，商務和物流部之間必須說明，物流部按照要求發(fā)貨。 每天下午15點半之前通知發(fā)貨的，物流部必須當天安排發(fā)貨；216。 北京地區(qū)客戶簽收單隨送貨人員帶回； 外地客戶收到貨物清點無誤后，必須于到貨1 日內回傳簽收單； 商務部接到物流部補充完善的發(fā)貨清單或簽收單后轉發(fā)銷售人員； 銷售人員應及時給客戶發(fā)送發(fā)貨清單或簽收單，并及時催要，確認實際收貨與實際出貨數(shù)量、規(guī)格型號一致后，簽字并交部門助理存檔； 如未有相關簽收單，則貨物出現(xiàn)任何問題都由出貨銷售負全責。 如果包裝箱不止一個，應分別在每一包裝箱上標明總件數(shù)及第幾件。、物流公司運單號碼、發(fā)貨件數(shù)備注于“出庫單”上(CRM系統(tǒng))。，以保證發(fā)出存貨的準確無誤。 出庫單的運作程序 “出庫單”一式四份，存根一聯(lián)、其余三聯(lián)附在三聯(lián)“銷售單”分別由庫管、商務、財務留存； 填寫出庫時間、客戶名稱、產品名稱、規(guī)