【正文】 款支付會簽單》，由公司工程領(lǐng) 導(dǎo)小組根據(jù)施工方所報進(jìn)度，按施工規(guī)范的質(zhì)量 要求，驗證、簽字認(rèn)可其質(zhì)量、數(shù)量。 十、工程付款的有關(guān)規(guī)定 1. 公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他 經(jīng)濟(jì)簽證需經(jīng)工程領(lǐng)導(dǎo)小組審核，報總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托人簽署后方可執(zhí)行。 最后，到財務(wù)部門交由財務(wù)人員報帳。 報公司財務(wù)主管人員審批。 所屬部門負(fù)責(zé)人或分管副總審核，主要審核其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實性、有效性、 合理性。 （二）、報銷審批程序和要求 經(jīng)辦人員根據(jù)有關(guān)的發(fā)票單據(jù)及附件及時填制報銷憑證。 報銷時，各項手續(xù)必須齊全，各部門必須嚴(yán)格按照各自的審批權(quán)限和要求 審批各項業(yè)務(wù)，審核簽字人員對其審核的有關(guān)業(yè)務(wù)事項，承擔(dān)連帶責(zé)任。 2. 各項費(fèi)用反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須真實。 經(jīng)辦人員根據(jù)有關(guān)的發(fā)票單據(jù)及附件 (主 要包 括《入庫單》、《商品調(diào)撥單》、采購申請單等 )及時填制報銷憑證。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、老化、變 質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。 庫存物資清查盤點中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。物資出庫時必須辦理出庫手續(xù)， 并做到限額領(lǐng)料，生產(chǎn)車間、營業(yè)部門領(lǐng)用的物料必須由主管（或其指定人員） 統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑主管開具的領(lǐng)料單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，行政各部門只 有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料人員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù) 量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登 記入帳。 倉管員應(yīng)根據(jù)前幾個月各項物資的使用量，并結(jié)合公司現(xiàn)階段生產(chǎn)經(jīng)營情 況，來確定庫房物資日常最低存量，對于出現(xiàn)低于日常生產(chǎn)經(jīng)營的安全限 量的存 貨，應(yīng)及時通知采購人員馬上補(bǔ)充新貨。檢查合格后方可在供貨方送貨單上簽 收，同時按實際入庫物資名稱、數(shù)量、金額等內(nèi)容填寫本公司《入庫單》，并要求 采購人員、經(jīng)辦人員、送貨人員等相關(guān)人員在《入庫單》上簽字。 物料進(jìn)倉時，倉管員必須憑送貨單、發(fā)票等有關(guān)單據(jù)辦理入庫手續(xù)；入庫 物資必須查點物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期等項目，如 發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理 入庫手續(xù)。每月還應(yīng)不定期做好各類物料的日常核 查工作，同時月底必須與財務(wù)人員一起對各類庫存物資進(jìn)行檢查盤點，出具盤點 表，以此查對帳簿與實物是否相符。日常采取有 效措施，做好防潮，防火，防鼠工作。 （五）、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等物品的其他管理要求參見《設(shè)備用 具用品管理辦法》。 （三）、辦公用品等消耗品的管理，比照固定資產(chǎn)管理的規(guī)定辦理。資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期檢 查各部門固定資產(chǎn)使用情況和完好情況。采購部門必須遵循貨 比三家、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價和經(jīng)濟(jì)適用的原則。 （ 3）、辦理有關(guān)的報批手續(xù)。 固定資產(chǎn)購置程序： （ 1）、由有關(guān)使用部門提出申請，申請內(nèi)容包括所購固定資產(chǎn)的用途、品種、 規(guī)格、數(shù)量。 固定資產(chǎn)成批采購或數(shù)額較大的，必須事先簽訂合同。 購置固定資產(chǎn)，必須先以書面報告的形式，報經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。月底前將《出庫單》或《物 料匯總領(lǐng)料表》中記賬聯(lián)移交給財務(wù)會計簽收，用于計算和編制成本、費(fèi)用憑證。贈送物品也應(yīng)開《入庫單》 入倉，按數(shù)量 登賬，嚴(yán)格實行實物管理制度；如所購貨物為急需使用的物品由倉管員開具《商 品調(diào)撥單》，并由實物領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。 500 元以上的急迫采購，經(jīng)請示總經(jīng)理后方可辦理。 審批權(quán)限。 非長期性的采購，由有關(guān)部門人員提出并填寫采購申請單 (《工作請示單》 )，經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人審核后，報總經(jīng)理或分管副總審批簽字同意后方可采購。 五、材料及設(shè)備采購的規(guī)定 良好的采購計劃是反映工作計劃性的重要方面，各部門應(yīng)根據(jù)需要作好采購申請，按計劃提出采購申請，盡量避免緊急采購，以降低采購成本，提高采購效率。差旅費(fèi)實行按章辦理、超支不補(bǔ)的原則。 四、差旅費(fèi)制度 差旅費(fèi)的報銷標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)《差旅費(fèi)報銷開支規(guī)定》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 前款不清，后帳不借。 借款在辦理完有關(guān)業(yè)務(wù)后一周內(nèi)到財務(wù)報帳。由借款人按規(guī)定在《借款單》上填列借款人姓名、所屬部門、借款用途、借款日期及預(yù)計報賬日期。 大額現(xiàn)金需求，按照銀行現(xiàn)金管理要求，需提前一天向財務(wù)部門提出申請，以便財務(wù)部門準(zhǔn)備。各項預(yù)付款項，在未取得發(fā)票等合法報銷憑證之前，按照規(guī)定一律先掛記經(jīng)辦人的個人往來，經(jīng)辦人員應(yīng)及時向?qū)?方索取合法的報銷憑證并及時報銷沖帳。在此基礎(chǔ)上，公司的各項開支，采取有計劃性管理和日常性管理相結(jié)合的具體管理方式。 一、公司各項財務(wù)收支管理原則 公司全體員工應(yīng)本著高效、節(jié)約的原則經(jīng)辦各種事項，有計劃、有控制地安排各項開支。 九、年終扎賬時，財務(wù)部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務(wù)報表提請股東會審核簽字； 十、當(dāng)月無違反以上規(guī)定者獎 B 分 20 分，違規(guī)者每次扣 B 分 20分； 篇三： 公司內(nèi)部財務(wù)管理制度 公司內(nèi)部財務(wù)管理制度 為適應(yīng)公司管理要求，規(guī)范財務(wù)操作，指導(dǎo)各部門辦理涉及財務(wù)方面的日常 工作原則，根據(jù)公司有關(guān)財務(wù)制度與規(guī)定，以及財務(wù)工作現(xiàn)狀，并結(jié)合公司今后發(fā)展需要 和財務(wù)管理需要。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。 七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核： 對原始憑證的技術(shù)性要求： 報銷憑證必須填寫金額大寫，大寫與小寫必須相符。 四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單； 五、簽單合作單位當(dāng)月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務(wù)明細(xì)單據(jù)上簽字確認(rèn)后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應(yīng)核實是否有其它業(yè)務(wù)往來賬目需要抵扣，收回對方的業(yè)務(wù)單據(jù)。定金和業(yè)務(wù)流程單及時交給財務(wù)部。第三聯(lián)是記帳聯(lián) .第四種是五聯(lián)票據(jù) ,即代扣個人收入所 得稅的票據(jù) ,前三聯(lián)與上相同 ,后二聯(lián)報送稅務(wù)機(jī)關(guān) . ,字跡要清楚 ,大寫小寫要相符 ,所開金額不準(zhǔn)涂改 .如單位名稱開錯 ,改正后應(yīng)加蓋圖章 . .原則上由財務(wù)人員填開 ,遇特殊情況需要把發(fā)票帶走填開 .需經(jīng)總經(jīng)理同意方可 . ,要加蓋作廢圖章 .發(fā)票的購買、使用、保管、登記由出納 員統(tǒng)一負(fù)責(zé) . ,未收到的款項需要提前開出發(fā)票的 ,必須經(jīng)過總經(jīng)理同意方可開出 . 六 .以貨抵款的收入核算和管理 公司收到的以貨物抵充款項的貨物時 ,要按照貨物的單位、數(shù)量、金額等實際成本入帳 .貨物和收支存要有專人負(fù)責(zé) ,每月末要與財務(wù)部門核實 .所有支出的貨物須經(jīng)總經(jīng)理同意 ,并簽字生效 . 七 .財產(chǎn)管理 (1)固定資產(chǎn) :單位價值在 201X 元以上使用期限超過兩年的 . (2)低值易耗品 :單位價值低于固定資產(chǎn) ,使用年限較短的不能作為 固定資產(chǎn)的各種用具 ,設(shè)備等 . (1)固定資產(chǎn)