【正文】 ：票面內(nèi)容與入庫物資完全相符，字跡工整、清晰，易于辨認(rèn)，填寫正確，簽名完整。驗(yàn)收無誤后，把物資收庫并填制“驗(yàn)收入庫單”一式三聯(lián)（四聯(lián)），按規(guī)定及時(shí)傳遞。二是要注意入庫數(shù)量驗(yàn)收。凡合格產(chǎn)品，才允許在產(chǎn)品包裝上使用合格證，才允許入庫用于銷售。合格證，是產(chǎn)品質(zhì)量完全合格的標(biāo)志。 內(nèi)部產(chǎn)品的驗(yàn)收入庫，也包括兩個(gè)步驟：一是要注重產(chǎn)品質(zhì)量的查驗(yàn)。在質(zhì)量合格的前提下，倉庫保管員要注意對運(yùn)達(dá)物資與采購清單是否相符進(jìn)行核對，尤其注意品種、數(shù)量、規(guī)格的核對。要求質(zhì)檢員區(qū)分食品類和非食品類，利用專業(yè)檢測儀器測試；如無專業(yè)儀器時(shí)，應(yīng)結(jié)合從業(yè)經(jīng)驗(yàn)從以下方面查驗(yàn)：包裝、外觀、顏色、氣味、味道、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、保存期、失效日期、是否潮濕、是否霉變、是否污染、是否有病蟲鼠害痕跡、是否摻假、是否次品、是否假貨、是否符合公司有明確數(shù)據(jù)指標(biāo)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（比如材質(zhì)硬度、工藝精度、燃燒值）等等。二、物資驗(yàn)收入庫：需要驗(yàn)收入庫的物資，包括外購物資和內(nèi)部產(chǎn)品兩類。品保部負(fù)責(zé)人為保證在庫物資安全的第一責(zé)任人。在庫物資的保管：公司設(shè)立倉庫，設(shè)立專職保管員，專門對物資的入庫、保管、領(lǐng)用、報(bào)廢、盤點(diǎn)等進(jìn)行管理。第五章在采購預(yù)備階段，采購人員誤填“采購清單”主要項(xiàng)目，比如品名、規(guī)格、數(shù)量、合計(jì)金額等，并且已經(jīng)獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)的；在采購過程中，由于采購人員的過失，在品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量方面出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致漏購、少購、采購后無法使用或大量過剩的；由于采購部門與相關(guān)部門缺乏溝通、采購人員對庫存原材料數(shù)量缺乏高度關(guān)注，從而導(dǎo)致庫存原材料短缺、影響生產(chǎn)部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)的；采購人員違規(guī)采購的；特別規(guī)定，一旦查實(shí)采購員有坑害公司的舞弊行為，則以舞弊金額的2——5倍但不低于一個(gè)月工資的標(biāo)準(zhǔn)處罰當(dāng)事人。六、采購監(jiān)督制約機(jī)制：公司將通過以下幾種方式對采購行為實(shí)施監(jiān)督約束：對品種、價(jià)格到市場上隨機(jī)調(diào)查暗訪；要求采購員提供商家電話、網(wǎng)址、地址，用信息手段調(diào)查核實(shí)；付款時(shí)盡可能通過銀行轉(zhuǎn)帳，不用現(xiàn)金；對同種商品不同時(shí)期的價(jià)格進(jìn)行對比分析，如果差額較大，則要求采購員做出合理解釋；單獨(dú)一人具體實(shí)施采購的行為盡可能避免，最好由二人同時(shí)與商家談判、選購、付款；公司可以隨機(jī)指派其他部門人員臨時(shí)參與采購工作；七、采購環(huán)節(jié)失職認(rèn)定：下列采購行為屬于嚴(yán)重失職，每失職一次，對責(zé)任人處罰200元，并公開批評。五、物資驗(yàn)收入庫：物資運(yùn)到公司后，保管員應(yīng)按照【第五章市場采購，應(yīng)該貨比三家，以“最優(yōu)的性價(jià)比”原則確定供應(yīng)商?！∨救掌冢骸　『炞秩掌冢骸　　〗杩钊掌冢航?款 人：　　　總經(jīng)理批示：　 條　今借到紅高粱（扶溝）食品有限公司財(cái)務(wù)部人民幣　　　　　　　　　　　，用于購買　月　　借　　 填單申請人：　　 規(guī) 日序號品 月采購清單申請部門：申請日期：獲得批準(zhǔn)的采購清單由采購部保管，用于物資入庫時(shí)交給保管員與物資核對。既要保持合理的庫存量滿足生產(chǎn)管理的需要，又要防止過量采購、造成資金過度占用。除總經(jīng)理特批外，其他部門和個(gè)人都無采購權(quán)。 物資采購流程：采購清單→總經(jīng)理批準(zhǔn)→財(cái)務(wù)借款→市場采購→驗(yàn)收入庫下面，闡述本章主要內(nèi)容【第四章該管理流程要求在生產(chǎn)班組、工程建設(shè)部門設(shè)專職材料員，專門負(fù)責(zé)物資的領(lǐng)取、監(jiān)督使用、多余物資退庫、廢損料和邊角料入庫等工作；材料員應(yīng)保持相對固定化，不得隨便更換。財(cái)務(wù)部按照領(lǐng)用人的不同分別設(shè)立管理臺帳帳頁，進(jìn)行資產(chǎn)領(lǐng)用、收回、報(bào)廢的有效管理。 有形資產(chǎn)采購管理本公司有形資產(chǎn)目前大概可歸為下列幾類：貨幣性資金：包括現(xiàn)金、銀行存款等辦公用品，含以下兩種：①辦公消耗品：包括各類筆、墨、紙張、膠棒、票夾書針類等②耐用辦公品：包括辦公家具、小電器、工藝裝飾品類、訂書機(jī)等原材料：包括面粉、調(diào)料、各種輔助材料、添加劑、燃油、燃煤等包裝物：包括紙箱、托盒、合格證、各種軟包裝材料等產(chǎn)成品：包括方便燴面、五谷奶茶等修理修配用品：包括備品備件、工具器具、修理消耗品、養(yǎng)護(hù)類消耗品等工程物資：包括水泥、沙石、磚塊、鋼材、施工設(shè)備、工具、施工碎料等固定資產(chǎn)：包括不動產(chǎn)、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備等達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的生活用品：包括寢具、洗具、茶具、餐具等第1類資產(chǎn)的管理已經(jīng)在【第一章 資金收支管理及財(cái)務(wù)報(bào)銷審批制度】闡述。10）高級別人員與低級別人員一起出差，經(jīng)高級別人員同意，出差標(biāo)準(zhǔn)在上述限額范圍內(nèi)依照從高原則執(zhí)行。8）出差費(fèi)用票據(jù)不慎丟失的，其費(fèi)用自理。7）為提高辦事效率，縮短出差期限，員工出差時(shí)限原則上不超過一星期。發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品等費(fèi)用，不可附在“出差費(fèi)報(bào)銷單”后與差旅費(fèi)混合報(bào)銷，須按公司其他費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定另行報(bào)銷。4）員工出差期間，因非工作需要發(fā)生的參觀、游覽等費(fèi)用均由個(gè)人承擔(dān)。2）公司員工當(dāng)日在周口地區(qū)內(nèi)（含郊縣）辦公，當(dāng)天返回的，不按出差對待，當(dāng)天不能返回的，按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。4）管理層及執(zhí)行層出差最高可乘坐輪船三等艙。2）乘坐長途汽車須有當(dāng)?shù)毓贿\(yùn)輸部門正式票據(jù)，并要求填寫起止地、乘車時(shí)間、乘車事由。交通費(fèi)報(bào)銷要求：嚴(yán)格遵循實(shí)報(bào)實(shí)銷的原則，即所有出差期間產(chǎn)生的交通費(fèi)必須與工作有直接關(guān)系，有關(guān)交通費(fèi)票據(jù)在報(bào)銷時(shí)必須清楚注明‘起止地、乘車時(shí)間、乘車事由’，并交由主管上級及財(cái)務(wù)部門審核。出差人員借款報(bào)銷手續(xù)須在財(cái)務(wù)部門一次結(jié)清，前款不清，后款不借。從借款之日起30天內(nèi)沒有按規(guī)定報(bào)銷的，從即將發(fā)給本人的上月或當(dāng)月工資中扣除。出差人員憑審批的“借款單”，到財(cái)務(wù)部門預(yù)支差旅費(fèi)。2)自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員，其市內(nèi)交通費(fèi)不予報(bào)銷；3)出差地有本公司合作伙伴或本公司客戶對其進(jìn)行住宿、交通、伙食及其它接待安排的出差人員，差旅費(fèi)不予報(bào)銷；4)公司認(rèn)為不宜實(shí)行本制度的出差人員。員工出差期間辦公費(fèi)用的報(bào)銷：出差人員差旅期間因工作需要，發(fā)生的電話費(fèi)、傳真費(fèi)、資料費(fèi)等費(fèi)用須經(jīng)主管上級批準(zhǔn)后，可憑發(fā)票及資料入庫單等據(jù)實(shí)報(bào)銷。交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)：實(shí)行按級別報(bào)銷的辦法，以車、船、飛機(jī)及相關(guān)保險(xiǎn)費(fèi)、附加費(fèi)等的票據(jù)為依據(jù)；其中市內(nèi)交通費(fèi)高管層實(shí)報(bào)實(shí)銷，管理層、執(zhí)行層實(shí)行按級別限額補(bǔ)助的辦法。標(biāo)準(zhǔn) 實(shí)地區(qū)類別級別A類B類C類D類交通伙食交通伙食交通伙食交通伙食高管層實(shí)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)用限額標(biāo)準(zhǔn)：出差地市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)：單位:元/天、人 除A、B類以外，地級市、縣級市及以上級別的城市；D類地區(qū)： 北京、上海、深圳、廣州；B類地區(qū)：二、開支范圍：包括差旅期間的住宿費(fèi)、交通費(fèi)及途中保險(xiǎn)費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、訂退票費(fèi)及必要的辦公費(fèi)用。 ‘差旅費(fèi)’又稱差旅補(bǔ)助，是員工被臨時(shí)派遣至單位駐地以外地區(qū)‘為單位從事工作時(shí)’，因必須消費(fèi)行為與常駐工作地具有差異