【正文】 次 性完成填寫，原則上不得涂改，特別是入庫數(shù)量嚴禁涂改； 采購 清單不符或與公司標準不符并且已經(jīng)按總經(jīng)理批示入庫時，必須在驗收單“備注”欄簡要描述； 用途，當天傳遞票據(jù)；總經(jīng)理書面批示和“財務(wù)記賬聯(lián)”應(yīng)隨同購貨發(fā)票一起傳遞給財務(wù)部； ：票面內(nèi)容與入庫 物資 完全相符，字跡工整、清晰，易于辨認，填寫正確，簽名完整。 驗收無誤后，把 物資 收庫并填制“驗收入庫單”一式三聯(lián)（四聯(lián)），按規(guī)定及時傳遞。 二是要注意入庫數(shù)量驗收。凡合格產(chǎn)品，才允許在產(chǎn)品包裝上使用合格證，才允許入庫用于銷售。合格證，是產(chǎn)品質(zhì)量完全合格的標志。 內(nèi)部產(chǎn)品的驗收入庫，也包括兩個步驟： 一是要注重產(chǎn)品質(zhì)量的查驗。在質(zhì)量合格的前提下，倉庫保管員要注意對運達 物資 與 采購 清單是否相符進行核對，尤其注意品種、數(shù)量、規(guī)格的核對。要求質(zhì)檢員區(qū)分食品類和非食品類，利用專業(yè)檢測儀器測試；如無專業(yè)儀器時，應(yīng)結(jié)合從業(yè)經(jīng)驗從以下方面查驗：包裝、外觀、顏色、氣味、味道、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、保存期、失效日期、是否潮濕、是否霉變、是否污染、是否有病蟲鼠害痕跡、是否摻假、是否次品、是否假貨、是否符合公司有明確數(shù)據(jù)指標的質(zhì)量標準（比如材質(zhì)硬度、工藝精度、燃燒值）等等。 二、 物資 驗收入庫：需要驗收入庫的 物資 ，包括外購 物資 和內(nèi)部產(chǎn)品兩類。品保部負責人為保證在庫 物資 安全的第一責任人。 在庫 物資 的保管：公司設(shè)立倉庫，設(shè)立專職保管員，專門對 物資 的入庫、保管、領(lǐng)用、報廢、盤點等進行管理。如舞弊金額巨大，除了經(jīng)濟處罰、給予開除外，公司擁有訴諸法律解決的權(quán)利。任何 采購 人員如果一年內(nèi)累計兩次失職，罰沒一個月工資并調(diào)出 采購 部門。 五、 物資 驗收入庫： 物資 運到公司后，保管員應(yīng)按照【第五章 有形 物資 保管制度】的規(guī)定處理。市場 采購 ，應(yīng)該貨比三家，以“最優(yōu)的性價比”原則確定供應(yīng)商。 采購 清單 申請部門： 申請日期： 年 月 日 序號 品 名 規(guī) 格 單位 數(shù)量 單價 金額 備注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 金額合計 領(lǐng)導(dǎo)批準： 保管員： 部門經(jīng)理： 填單申請人： 借 款 條 今借到河南翰儒食品有限公司財務(wù)部人民幣 ，用于購買 月 日《 采購 清單》所列物品。 獲得批準的 采購 清單由采購部保管，用于 物資 入庫時交給保管員與 物資 核對。既要保持合理的庫存量滿足生產(chǎn)管理的需要，又要防止過量 采購 、造成資金過度占用。除總經(jīng)理特批外，其他部門和個人都無 采購 權(quán)。該管理流程要求在生產(chǎn)班組、工程建設(shè)部門設(shè)專職材料員，專門負責 物資 的領(lǐng)取、監(jiān)督使用、多余物資 退庫、 廢損料和邊角料入庫等工作；材料員應(yīng)保持相對固定化，不得隨便更換。財務(wù)部按照領(lǐng)用人的不同分別設(shè)立管理臺帳帳頁，進行資產(chǎn)領(lǐng)用、收回、報廢的有效管理。 第四章 有形資產(chǎn) 采購 管理 本公司有形資產(chǎn)目前大概可歸為下列幾類： 貨幣性資金：包括現(xiàn)金、銀行存款等 辦公用品，含以下兩種： ①辦公消耗品：包括各類筆、墨、紙張、膠棒、票夾書針類等 ②耐用辦公品：包括辦公家具、小電器、工 藝裝飾品類、訂書機等 原材料：包括面粉、調(diào)料、各種輔助材料、燃煤等 包裝物：包括紙箱、托盒、合格證、各種軟包裝材料等 產(chǎn)成品：包括饃片類烘焙食品、鍋巴類油炸食品、膨化食品等 修理修配用品：包括備品備件、工具器具、修理消耗品、養(yǎng)護類消耗品等 工程 物資 ：包括水泥、沙石、砌塊、鋼材、施工設(shè)備、工具、施工碎料等 固定資產(chǎn)：包括不動產(chǎn)、機械設(shè)備、運輸設(shè)備、電子設(shè)備等達到固定資產(chǎn)標準的 生活用品：包括寢具、洗具、茶具、餐具等 第 1 類資產(chǎn)的管理已 經(jīng)在【第一章 資金收支管理及財務(wù)報銷審批制度】闡述。 10）高級別人員與低級別人員一起出差，經(jīng)高級別人員同意，出差標準在上述限額范圍內(nèi)依照從高原則執(zhí)行。 8）出差費用票據(jù)不慎丟失的，其費用自理。 7）為提高辦事效率，縮短出差期限，員工出差時限原則上不超過一星期。發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費及禮品等費用，不可附在“出差費報銷單”后與差旅費混合報銷，須按公司其他費用報銷規(guī)定另行報銷。 4）員工出差期間，因非工作需要發(fā)生的參觀、游覽等費用均由個人承擔。 2）公司員工當日在洛陽地區(qū)內(nèi)（含郊縣）辦公，當天返回的，不按出差對待，當天不能返回的，按出差標準報銷。 4）管理層及執(zhí)行層出差最高可乘坐輪船三等艙。 2）乘坐長途汽車須有當?shù)毓贿\輸部門正式票據(jù)，并要求填寫起止地、乘車時間、乘車事由。 交通費報 銷要求： 嚴格遵循實報實銷的原則，即所有出差期間產(chǎn)生的交通費必須與工作有直接關(guān)系，有關(guān)交通費票據(jù)在報銷時必須清楚注明‘起止地、乘車時間、乘車事由’，并交由主管上級及財務(wù)部門審核。 出差人員借款報銷手續(xù)須在財務(wù)部門一次結(jié)清，前款不清，后款不借。從借款之日起 30 天內(nèi)沒有按規(guī)定報銷的，從即將發(fā)給本人的上月或當月工資中扣除。 出差人員憑審批的“借款單”，到財務(wù) 部門預(yù)支差旅費。 2) 自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員，其市內(nèi)交通費不予報銷； 3) 出差地有本公司合作伙伴或本公司客戶對其進行住宿、交通、伙食及其它接待安排的出差人員，差旅費不予報銷； 4) 公司認為不宜實行本制度的出差人員。 員工出差期間辦公費用的報銷：出差人員差旅期間因工作需要，發(fā)生的電話費、傳真費、資料費等費用須經(jīng)主管上級批準后，可憑發(fā)票及資料入庫單等據(jù)實報銷。 交通費、伙食補助費：實行按級別 報銷的辦法，以車、船、飛機及相關(guān)保險費、附加費等的票據(jù)為依據(jù)；其中市內(nèi)交通費高管層實報實銷，管理層、執(zhí)行層實行按級別限額補助的辦法。 三、差旅費報銷標準： 出差地區(qū)類別劃分為 A、 B、 C、 D 四類 A 類地區(qū)： 北京、上海、深圳、廣州； B 類地區(qū)： 其它省會城市及沿海開放的 14 個城市； C 類地區(qū)： 除 A、 B 類以外，地級市、縣級市及以上級別的城市； D 類地區(qū)： 地級市、縣級市以下級別的城市。 一、 差旅費報銷原則： 差旅費報銷實行“分項計算，限額補助，超支自負”的原則。對于轉(zhuǎn)移招待對象和用途的費用，除總經(jīng)理特批 外，一律不予報銷。當招待活動取消或者款項節(jié)余時，必須及時將款項退回財務(wù)部。 五、對于超出招待標準的費用，僅按事先審批的標準執(zhí)行，超額部分不予報銷。從借款之日起 30 天內(nèi)沒有按規(guī)定報銷的，從即將發(fā)給本人的工資中扣除。 三、辦理暫借款：經(jīng)辦人持經(jīng)總經(jīng)理批準的“招待用款申請表”第一聯(lián)，到財務(wù)部借支招待款項。然后，提請總經(jīng)理批準。請謹慎簽名！ 第二章 招待費管理制度 一、招待費釋義：招待費是指本公司在與相關(guān)業(yè)務(wù)單位經(jīng)濟往來中、為招待該業(yè)務(wù)單位而支出的費用，例如招待客戶的餐飲費、煙酒費用、食品、贈送禮品等；除此之外的用途，例如本公司的工作餐、福利煙酒食品等費用均不屬于招待費報銷范圍。 簽名位置，除總經(jīng)理外，其他相關(guān)責任人的簽名必須填寫在相關(guān)單據(jù)或文件的預(yù)留位置。 （ —— 是符