某農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司財(cái)務(wù)管理制度-文庫吧資料
2025-04-15 00:48本頁面
【正文】 期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；借支單交會計(jì)留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清賬依據(jù)。需用時(shí)應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用； ⑶公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用?！ 、葘?shí)際報(bào)銷金額超出公司的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，需帶隊(duì)人說明原因，報(bào)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。招標(biāo)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：縣城不超30元每人；市以上50元每人 公司差旅費(fèi)開支制度 ?、殴締T工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼； ?、乒韭殕T出差根據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具；⑶公司職員出差期間，住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行：①房租標(biāo)準(zhǔn)：A、部門經(jīng)理以上職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為100200元/日；B、一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為80元/日。防止因私占用公司財(cái)產(chǎn)。其它依據(jù)相關(guān)會計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報(bào)告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對賬盤查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。五、印鑒的保管銀行印鑒必須分人保管。所開出支票必須封填收款單位名稱。出納收取支票時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計(jì)各留存一聯(lián)。四、支票管理支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷（詳見差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定）。任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見支出審批制度）。庫存現(xiàn)金超過3000元時(shí)必須存入銀行。建立和健全《現(xiàn)金日記賬》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支賬目，并每天結(jié)出余額核對庫存。對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時(shí)核對，保證賬實(shí)相符。（三）出納職責(zé)建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1