【正文】 后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 次級貸款：指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。 47 工商企業(yè)貸款 不動(dòng)產(chǎn)貸款 農(nóng)業(yè)貸款 科技貸款 消費(fèi)者貸款 按照貸款對象的部門分類： 48 正常貸款：指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。 ? 人壽保險(xiǎn)抵押。 ? 客帳抵押。 ? 不動(dòng)產(chǎn)抵押。 ? 設(shè)備抵押。 ? 證券抵押。 抵押貸款 ? 存貨抵押。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以質(zhì)物折價(jià)或者以拍賣、變賣質(zhì)物的價(jià)款優(yōu)先受償。 ? 權(quán)利質(zhì)押包括的質(zhì)物有： – 匯票、本票、支票、債券、存款單、倉儲(chǔ)單、提單； – 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票； – 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán) ； – 依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利 。 保證貸款 ：按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 抵押貸款 ：按規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。 擔(dān)保貸款 ：指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。 活期存款戶依照合同向銀行透支款項(xiàng)。如擔(dān)保貸款。 中期貸款：指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項(xiàng)貸款。通常用于滿足企業(yè)臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需要，也可稱為流動(dòng)資金貸款。 商業(yè)銀行貸款的作用 ? 滿足企事業(yè)單位與個(gè)人的借款需要 ? 是商業(yè)銀行獲得盈利的重要手段 ? 可以建立和加強(qiáng)同客戶的關(guān)系，擴(kuò)大銀行的業(yè)務(wù)量 ? 在宏觀層面上，貸款業(yè)務(wù)是國民經(jīng)濟(jì)資源配置的重要手段和形式。 42 ?商業(yè)銀行貸款是指商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的借貸行為。 法定存款準(zhǔn)備金： 超額準(zhǔn)備金： ?廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金后的余額，即商業(yè)銀行可用資金； ?狹義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。 業(yè) 務(wù) 庫 發(fā) 行 庫 41 ?商業(yè)銀行存放中央銀行款項(xiàng)主要指存款準(zhǔn)備金。 商業(yè)銀行 中央銀行 存入現(xiàn)金、貨幣回籠 支取現(xiàn)金、貨幣發(fā)行 ?流通領(lǐng)域貨幣增加。 庫存現(xiàn)金是流動(dòng)性最強(qiáng)但盈利性最低的資產(chǎn)。 托收未達(dá)款 ：指本行通過對方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。 在中央銀行存款 ：包括法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 涵 義 構(gòu) 成 庫存現(xiàn)金 ：指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。案件受理費(fèi)和其他費(fèi)用 900元，由原告負(fù)擔(dān) 300元，被告負(fù)擔(dān) 600元。原告庭審中增加請求，要求被告返還禮品，法院予以支持。 ? 【 審理 】 ? 盧氏縣人民法院對該案審理后認(rèn)為，原告有權(quán)向被告主張權(quán)利，被告多得存款 5000元沒有根據(jù)，依法應(yīng)當(dāng)返還。在雙方協(xié)調(diào)不成的情況下，李某將楊某告上法庭，請求法院判決楊某返還不當(dāng)?shù)美?5000元，并承擔(dān)案件訴訟費(fèi)用。當(dāng)天下班盤庫時(shí)，銀行和李某發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，按農(nóng)行內(nèi)部紀(jì)律規(guī)定，李某先行向銀行墊支 5000元的損失。楊某從其銀行卡上支取現(xiàn)金2900元，又從包里拿出 2萬元和 1000元，共計(jì) 存款業(yè)務(wù)?！睋?jù)此規(guī)定，法院判決銀行支付吳先生 9000元本金。在與銀行幾經(jīng)交涉未果的情況下，只得向法院求助。當(dāng)一年后存單到期，吳先生手拿存單去銀行取款時(shí)，銀行工作人員以工作疏漏、錯(cuò)將“玖佰元”寫為“玖仟元”為由，只付給吳先生 900元本金及利息。 2022年 7月 16日，中國人民銀行在其發(fā)布的 《 2022年金融穩(wěn)定報(bào)告 》 中稱，我國推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟。金融債券一般不記名，有較好的流通市場，具有比存款更高的轉(zhuǎn)讓性。金融債券有明確的償還期，一般不用提前還本付息，有很高的穩(wěn)定性。金融債券的利率一般高于同期存款利率，對客戶有較強(qiáng)的吸引力，籌資效率較高。金融債券的發(fā)行是集中、有限額的，是銀行的主動(dòng)型負(fù)債。發(fā)行金融債券是為了增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。主要采取發(fā)行金融債券的形式。 （ 2）長期借款。 ? 其他短期借款。 ? 中央銀行借款。 ? 同業(yè)借款。 33 （ 1）短期借款。 ?活期儲(chǔ)蓄存款雖然可以隨時(shí)支取，但取款憑證 存折不能流通轉(zhuǎn)讓，也不能透支。 ? 儲(chǔ)蓄存款的特點(diǎn)： ? 儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為積蓄購買力而進(jìn)行的存款。 個(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。 ? 利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存款。 ? 所要求的存款準(zhǔn)備金率低于活期存款。 ? 定期存款的特點(diǎn)： ? 帶有投資性。 ? 31 ? （ 2）定期存款。 ? 活期存款中相對穩(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款。 ? 活期存款的特點(diǎn)： ? 具有很強(qiáng)的存款派生能力。指法人存款戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款。 28 商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成圖 29 △ 自有資本的功能 ①保護(hù)性功能 ②經(jīng)營性功能 ③管理性功能 《 巴塞爾協(xié)議 》 規(guī)定，銀行資本對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率必須達(dá)到 8%。 負(fù)債業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行籌措資金、借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。 26 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行運(yùn)用資金，獲得收益的業(yè)務(wù)。指大銀行通過控制小銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。指由非銀行的其他企業(yè)通過控制銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。被控股的銀行在法律上是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)則由股權(quán)公司控制。分行制不利于自由競爭，一定程度上會(huì)阻礙整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展； ? ②增加了銀行內(nèi)部的控制難度。 ④便于金融當(dāng)局對整個(gè)銀行業(yè)進(jìn)行管理控制，提高宏觀管理水平，還可以避免過多的行政干預(yù)。 21 分支行制 ? ? 涵義： 指法律上允許在除總行以外的本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。 ?單元銀行制的優(yōu)點(diǎn)是： ? ①可以防止銀行壟斷，有利于適度競爭； ? ②有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中全力為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)； ? ③銀行具有更高的獨(dú)立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性也較大； ? ④銀行管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導(dǎo)，便于管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 商業(yè)銀行職能舉例 支付中介 19 ?涵義： 單元制銀行是指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。 甲公司向 A行貸款 200萬元，但是暫時(shí)沒動(dòng)用， 相當(dāng)于 A行增加 200萬存款，因此 A行又可以給乙 公司貸款 200萬。 王太太通過農(nóng)行異地轉(zhuǎn)帳給自己在外地的父母 匯去 5000元。 ? 金融服務(wù) 18 信用創(chuàng)造 金融服務(wù) 信用中介 張先生到工行存款 10萬元。 ? 信用創(chuàng)造 17 ? 金融服務(wù)職能是從支付中介職能和信用中介職能中派生出來的。這個(gè)職能的作用主要有： ? 1．節(jié)約現(xiàn)金使用，減少社會(huì)流通費(fèi)用，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。 ?商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。商業(yè)銀行支付中介職能形成了以它為中心、經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 ? 具體而言，商業(yè)銀行的信用中介職能反映在以下三個(gè)方面： ? 1．變小額資本為大額資本 ? 2．變閑置資本為職能資本 ? 3．變短期資金為長期資金 15 ?支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。商業(yè)銀行