[管理學(xué)]第1-1講投資和項(xiàng)目-文庫(kù)吧資料
2025-01-27 20:49本頁(yè)面
【正文】 是指在一定的約束條件下，具有明確目標(biāo)的一次性任務(wù)； ? “ 工程建設(shè)項(xiàng)目 ” 是以實(shí)物形態(tài)表示的具體項(xiàng)目，它以形成固定資產(chǎn)為目的。（政府職能逐漸由盈利性項(xiàng)目向社會(huì)公益性項(xiàng)目轉(zhuǎn)變 )（基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目） （ 2） 企業(yè)投資項(xiàng)目 ：企業(yè)自身籌集資金、貸款、發(fā)行債券、股票等投資興建的項(xiàng)目 （ 3） “三資項(xiàng)目 ”：中外 合資 經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（股權(quán)式合作項(xiàng)目）、中外 合作 經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（契約式合營(yíng)項(xiàng)目）、外商 獨(dú)資 項(xiàng)目。 非工業(yè)投資項(xiàng)目 ：農(nóng)、林、交通、公用事業(yè)部門的非工業(yè)投資項(xiàng)目。 [增添 固定資產(chǎn)、從而 擴(kuò)大 生產(chǎn)能力（工程效益）的投資項(xiàng)目 ]（屬于外延 擴(kuò)大再生產(chǎn)范疇） 更新改造項(xiàng)目 ：具有批準(zhǔn)的獨(dú)立設(shè)計(jì)文件或獨(dú)立發(fā)揮效益的計(jì)劃方案，并列入更新改造計(jì)劃的投資項(xiàng)目。一般以一個(gè)企業(yè) (或聯(lián)合企業(yè) )、事業(yè)單位或獨(dú)立工程作為一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目。 ? 如： 1. 建造一座新工廠； 2. 企業(yè)的新產(chǎn)品研發(fā)； 3. 建設(shè)三峽水庫(kù)。 1. 項(xiàng)目 的 廣義定義： ? 具備項(xiàng)目特點(diǎn)的一次性事業(yè) （ or活動(dòng) ） 。 ? 進(jìn)行一個(gè)組織的規(guī)劃、規(guī)劃實(shí)施一項(xiàng)活動(dòng) 。 ? 舉辦各種類型的活動(dòng) : 如，一次會(huì)議、一次晚宴、一次慶典等 。 20只船、每只船上幾個(gè)草人 和 一些鼓手 。 ?間接 投資則是 ? 通過購(gòu)買有價(jià)證券 ， 以獲得一定預(yù)期收益的投資； ? 按其形式 ， 主要可分為 ? 股票投資 和 債券 投資 。 ? 或 用資金購(gòu)置以形成固定資產(chǎn) 和 流動(dòng)資產(chǎn)的投資 。 ? 根據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn) ， 按投資運(yùn)用方式的不同 ， 將投資分為 ? 直接 投資； ? 間接 投資 。 ? 資金的 循環(huán)運(yùn)動(dòng) 示意圖 資金的 貨幣形態(tài) 資金的 生產(chǎn)形態(tài) 資金的 商品形態(tài) 產(chǎn)生附加增值的 資金貨幣形態(tài) 進(jìn)入下一輪 擴(kuò)大 規(guī)模的循環(huán) 階段 1 階段 2 階段 3 34/61 投資的分類 ? 投資分類的 目的 是 ? 為了認(rèn)識(shí)不同投資的性質(zhì)和活動(dòng)的特點(diǎn) 。 ? 幫助投資者 選擇 獲利最高的投資機(jī)會(huì) 。 ? 因此 , 投資 一詞 ? 既 用來指特定的 經(jīng)濟(jì)活動(dòng) ； ? 又 用來指特種 資金的運(yùn)作 . 資本金 經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 31/61 投資的含義 ? 在西方發(fā)達(dá)國(guó)家 ? 投資 通常是指為獲取利潤(rùn)而 投放資本 于企業(yè)的行為； ? 主要是通過 購(gòu)買 國(guó)內(nèi)外企業(yè)發(fā)行的 股票 和 公司 債券 來實(shí)現(xiàn)； ? 所以，在西方，投資一般是指 間接投資 。 ? 非定額流動(dòng)資產(chǎn) ? 結(jié)算資產(chǎn) 和 貨幣資金。 貨幣資產(chǎn)： 包括銀行存款 、 庫(kù)存現(xiàn)金等。 非商品資產(chǎn)： 包括包裝物 、 物料用品 、 待灘費(fèi)用 。 貨幣資產(chǎn)： 指銀行存款 、 庫(kù)存現(xiàn)金等。 ? 力求客觀、準(zhǔn)確地將與項(xiàng)目執(zhí)行有關(guān)的 ? 資源、技術(shù)、 ? 市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì) 等方面的數(shù)據(jù)資料 和 實(shí)況真實(shí)、完整地匯集、呈現(xiàn)于決策者面前 ； ? 使其能夠?qū)嵤虑笫堑刈鞒? ? 正確、合適的決策 ? 為今后項(xiàng)目的 執(zhí)行 和 全面 檢查 奠定基礎(chǔ) . 21/61 主要講授內(nèi)容 1. 項(xiàng)目 和 投資 的基本概念 2. 可行性研究 和 項(xiàng)目評(píng)估 3. 資金的時(shí)間價(jià)值 4. 投資環(huán)境 與 必要性評(píng)估 5. 建設(shè)條件評(píng)估 6. 建設(shè)規(guī)模評(píng)估 7. 環(huán)境影響評(píng)估 8. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算 9. 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 10. 國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 11. 評(píng)估 報(bào)告 22/61 第 11講 投資和項(xiàng)目 23/61 1. 投資 自有資金 銀行貸款 發(fā)行股票、債券 … 把 變成 資金 加盟店開張 資產(chǎn) … 售賣房產(chǎn) 銷售生產(chǎn)產(chǎn)品 開店?duì)I業(yè) 通過 運(yùn)作 利潤(rùn) 獲得 24/61 １ .投資的基本概念 ? 資產(chǎn) 的概念 ? 投資的 含義 ? 投資的 實(shí)質(zhì) ? 投資的 分類 ? 投資的 作用 25/61 ? 資產(chǎn)的分類 1. 根據(jù)經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)特性的不同，可分為 : ① 流動(dòng)資產(chǎn) ② 長(zhǎng)期投資 ③ 固定資產(chǎn) ④ 無形資產(chǎn) ⑤ 遞延資產(chǎn) 等。 編寫 項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告 投資決策 階段 本課程將討論的主要內(nèi)容 19/61 建設(shè)項(xiàng)目評(píng)估 項(xiàng)目評(píng)估 (評(píng)估者一般是 政府 或 金融貸款部門 ) ? 在 直接投資 活動(dòng)中 , ? 在對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行 可行性研究 的基礎(chǔ)上 , ? 從 企業(yè) 和 社
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