【正文】 區(qū)域 3 目標 區(qū)域 4 目標 區(qū)域 n 目標 …… 客戶群 1 目標 …… 客戶群 2 目標 客戶群 3 目標 客戶群 m 目標 事業(yè)部 1 目標 事業(yè)部 2 目標 事業(yè)部 p 目標 …… 市場 目標 研發(fā) 目標 人力資源 目標 財務 目標 制造 目標 …… ? 76 經(jīng)營計劃制定流程 9月 30 日9月 26 日業(yè)務回顧會年度計劃啟動會9月 12 日9月 9日◆ 確定次年年度目標9月 20 日9月 13 日財務模擬(多 個)，一個建議 ◆9月 26 日9月 13 日確定次年人事政策 ◆9月 26 日9月 21 日確定次年財務政策 ◆10 月12 日10 月8日◆ 次年十件大事確定10 月15 日10 月8日部門六大目標確定10 月20 日10 月16◆ 部門目標論證11 月20 日10 月21 日部門業(yè)務計劃制定12 月15 日11 月21 日◆ 部門主導計劃論證12 月25 日12 月16 日計劃發(fā)布經(jīng)營計劃制定流程◆ 放在任務前表示該任務通過會議集體討論的形式完成；◆ 放在任務后表示該任務由職能部門完成后需提交相關(guān)人員討論。 加強組織建設(shè)，改善士氣，形成一支團結(jié)向上的團隊。 加強人力資源管理建設(shè)，建立關(guān)鍵績效指標體系，在全公司推行績效考核。 建立覆蓋全國主要城市的銷售渠道，大規(guī)模實施廣告宣傳，大幅度提升產(chǎn)品知名度。 KPI與工作目標設(shè)定的共同點 ? 68 關(guān)鍵業(yè)績指標（ KPI） 工作目標設(shè)定 ?定量衡量經(jīng)營活動量化結(jié)果 ?由客觀公式計算得出 ?側(cè)重考察當期業(yè)績 ?側(cè)重考察最終結(jié)果 ?側(cè)重考察對經(jīng)營成果有直接控制 中的工作 ?定性衡量主要工作不易量化的效果 ?由管理者主觀打分得出 ?可以考察長期性工作 ?可以考察工作的過程 ?可以考察對經(jīng)營成果無直接控制中 的工作 KPI與工作目標設(shè)定的不同點 ? 69 1）管理者對公司價值關(guān)鍵驅(qū)動活動的清晰了解； 2）管理者對經(jīng)營中存在問題的及時發(fā)現(xiàn)； 3）各層各類人員對各崗位職責與工作重點的明 確認識； 4）業(yè)績管理的客觀基礎(chǔ)與全面衡量標準。 ? 59 財務 顧客 內(nèi)部流程 （ 2）應用 BSC確定公司 KPI 以 M公司舉例 利潤增長率收入增長率 短期與長期資產(chǎn) 現(xiàn)金流 利潤水平產(chǎn)品性價比目標市場的份額客戶滿意度法規(guī)符合性ＴＴＭ 產(chǎn)品質(zhì)量交貨及時性服務有效性庫存水平采購成本制造成本技術(shù)平臺 制造質(zhì)量 制造柔性人員素質(zhì)水平 組織氣氛 員工價值實現(xiàn) 領(lǐng)導力 信息化水平營銷網(wǎng)絡服務及時性品牌開發(fā)質(zhì)量市場管理有效性逾期貨款比率學習成長 ? 60 （ 3）確定公司的關(guān)鍵業(yè)務流程（價值鏈） 管理支持流程 核心業(yè)務流程 服務 銷售 制造 研發(fā) 市場管理 預算管理和財務核算 人力資源管理 （招聘、培訓、薪酬、激勵） 綜合行政事務管理 （秘書、文檔） 信息系統(tǒng)建立和維護 （設(shè)備、網(wǎng)絡、人員） 公共關(guān)系管理 （政府、媒體、客戶） 管理原則和企業(yè)文化的建立和宣傳 戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃 (信息收集、分析，新的方案擬訂） 發(fā)運 交付 生產(chǎn) 流程 采購 生產(chǎn)計劃 需求綜合 以 M公司舉例 ? 61 （ 4）設(shè)計關(guān)鍵業(yè)務流程的 KPI 以制造流程舉例 階段 1 階段 2 階段 3 階段 4 階段 5 階段 6 全流程0 制造交付 需求綜合（市場、庫存）計劃（生產(chǎn)計劃、物料計采購 制造 交付 發(fā)運1 生產(chǎn)流程 工單生成 備料領(lǐng)料 裝配 調(diào)試 維修 檢驗 / 包裝2 采購流程 采購需求、計劃 定價下單 訂單跟蹤、收貨 檢驗 入庫 儲存3 供方開發(fā)管理需求:新物料、備選供方、物料改善 評審 樣品認證 供方管理4 不合格品管理 不合格信息 分析 處理 糾正預防 跟蹤 標準化5 新產(chǎn)品導入 設(shè)計轉(zhuǎn)換 設(shè)計輸出 首批生產(chǎn) 批量生產(chǎn) 工時定額 工序安排6 庫存管理 收料入庫 發(fā)貨 保管 盤點7 工程更改 需求 ECR提出 會簽 ECN 執(zhí)行、跟蹤可靠性 0 需 求 準 確 性 、 按時提交率0 計 劃 準 確 性、按時提交率0 按 期 到 貨 率 、來料合格率0 產(chǎn)品直通率 0 按 期 交 付 率 、開 箱 合 格 率 、 保修期內(nèi)故障率0 到 貨 及時率0 按 期 交 付 率 、開 箱 合 格 率 、 保修期內(nèi)故障率響應性 0 需求提交周期 0 采購周期 0 生產(chǎn)周期 0 交付周期 0 承諾交付周期靈活性 0 更改及時性 0 更改及時性 0 特 殊 訂 單 完 成率、最小采購批0 變 更 計 劃 完成率0 訂 單 變 化 完 成率成本 0 訂 單 的 標 準 度（特殊合同比例）0 物 料 成 本 下 降率、采購費用0 生 產(chǎn) 效 率（每工時產(chǎn)0 生 產(chǎn) 效 率 . 材料報廢率資產(chǎn) 0 存貨周轉(zhuǎn)率 0 存貨周轉(zhuǎn)率 0 設(shè)備良好率 0 庫 存 周 轉(zhuǎn) 率 、呆死料率知識積累 0 銷售趨勢預測 0 優(yōu) 秀 供 方 的 比例流程內(nèi)容指標屬性? 62 （ 5）對流程 KPI集合進行審查、篩選 以制造流程舉例 對長期成功的重要性對近期成功的重要性職責相關(guān)性 可衡量性25% 45% 15% 15%財務0 采購費用 2 1 3 5 否財務0 存貨周轉(zhuǎn)率 5 5 5 3 是財務0 生 產(chǎn) 效 率 （ 每 工 時 產(chǎn)能）5 5 4 4 是財務0 物料成本下降率 4 5 4 5 是財務1 生產(chǎn)計劃完成率 4 5 3 5 是財務2 呆滯物料比率 4 4 2 5 是財務7 E C N 涉及的報廢金額 3 5 3 5 是客戶0 按期交付率5 5 2 5是客戶0 保修期內(nèi)故障率5 5 3 5是客戶 0 產(chǎn)品交付周期 5 5 3 5 是客戶0 開箱合格率5 5 5 55是流程0 物料按期到貨率5 5 4 5是流程0變更計劃完成率4 3 3 5否流程0產(chǎn)品直通率5 4 3 5是流程0來料合格率5 5 4 5是流程0生產(chǎn)周期5 4 5 5是流程0 市 場 需 求 提 交 周 期 （ 銷售）5 3 5 5是成長0優(yōu)秀供方的比例5 4 5 5 是成長1 多能工培訓5 3 5 2 否成長3 供方規(guī)劃5 4 5 3 是成長4 措施標準化5 4 3 2 否成長4 原因類別標準化5 4 3 2 否B S C 方面 指標匯集指標有效性評估總分 是否選取? 63 （ 6）將流程 KPI分解到部門 以物料部舉例 ☆ 表示該部門對本指標承擔主要責任； ●表示該部門對本指標承擔輔助責任 BS C 與物料部相關(guān)的可選指標 制造系統(tǒng) 工程部 計劃部 生產(chǎn) 物料部 質(zhì)檢部財務0 存貨周轉(zhuǎn)率☆ ☆ ●財務0 物料成本下降率☆ ☆財務2 呆滯物料比率☆ ●客戶 0 開箱不合格率 ☆ ● ☆ ☆ ● ●客戶 0 產(chǎn)品按期交付率 ☆ ☆ ☆ ●流程 0 生產(chǎn)效率（每工時產(chǎn)能） ☆ ☆流程 0 存貨周轉(zhuǎn)率 ☆ ☆ ●流程0 物料按期到貨率● ☆流程0 采購周期☆流程0 來料合格率☆ ●流程 3 供方產(chǎn)品質(zhì)量水平穩(wěn)定性 ☆ ●流程3 供 方 糾 正 預 防 措 施 的 及 時性、有效性 ☆ ●成長 0 優(yōu)秀供方的比例 ☆成長3 供方規(guī)劃☆ ●? 64 內(nèi)容提要 一、為什么企業(yè)戰(zhàn)略難以落實？ 二、績效管理的三個階段 三、 KPI體系的設(shè)計步驟和方法 四、設(shè)立目標 五、制定計劃及預算 六、績效監(jiān)控及分析 七、企業(yè)績效管理的實施 ? 65 目標 =KPIs（ 指標組 ） +程度 +時間 舉例： 模糊的目標：提升研發(fā)能力 ， 及時滿足市場需求 。 ?培育優(yōu)秀的企業(yè)文化，建立管理系統(tǒng)優(yōu)勢。 2022 在哪里競爭 ：定位全球中檔市場，國際國內(nèi)市場銷售額各占 50%。 19922022 在哪里競爭 ：定位國內(nèi)中檔市場，采取“農(nóng)村包圍城市”的市場策略。 ? 58 （ 1）明確公司戰(zhàn)略 以 M公司舉例 使命： 向全球提供最優(yōu)性能價格比的醫(yī)療設(shè)備和服務，為大眾的健康作出卓越貢獻。A IT 責任中心 KPIS 責任中心 KPIS 部門及員工 KPI分解 業(yè)務流程框架（舉例） 財務 學習與成長 內(nèi)部流程 客戶 企業(yè) 目標 /策略 平衡計分卡（ BSC） 戰(zhàn)略目標 SCOR模型 SCOR： Supply Chain Organization Reference 供應鏈組織參考模型 ? 56 SCOR的績效屬性與相應的第一層次的指標（ Metrics） 績效屬性 績效屬性定義 第一層次指標 交付績效 履約率 供應鏈交付可靠性 供應鏈交付績效：正確的產(chǎn)品，到達正確的地方，按照正確的時間，正確的形態(tài)和包裝，正確的數(shù)量 ，正確的文件，正確的客戶 訂單完美履行 供應鏈響應性 供應鏈向客戶提供產(chǎn)品的速度 訂單履行前置時間 供應鏈響應時間 供應鏈靈活性 供應鏈在響應市場變化以贏得并保持競爭優(yōu)勢方面的敏捷性。 ? 組織資本（ Organization Capital）： 公司文化、領(lǐng)導力、員工與戰(zhàn)略目標的協(xié)調(diào)一致程度，以及員工分享知識的能力。 ? 人力資本（ Human Capital）： 公司員工所擁有的技能、才智和知識。與財務資產(chǎn)和有形資產(chǎn)不同， 無形資產(chǎn) 是競爭對手難以模仿的，因此能給組織創(chuàng)造可持續(xù)的競爭優(yōu)勢。 ? 48 戰(zhàn)略目標 業(yè)績目標 F1 資本收益 –保持在同行業(yè)的前 25% F2 銷售收入 –保持穩(wěn)定的增長速度 F3 新產(chǎn)品 /業(yè)務 –通過不斷推出創(chuàng)新性的新產(chǎn)品在產(chǎn)業(yè)中保持領(lǐng)先 F4 盈利能力 –成為行業(yè)中利潤最為豐厚的公司之一 提高股東收益 提高利潤率 銷售收入增長 銷售創(chuàng)新性 業(yè)務 F1 資本收益率達到 15% F2 銷售收入增長達到 15% F3 未來 5個月中推出的新產(chǎn)品的銷售收入達到總銷售收入的 35%以上 F4 利潤率達到 13% 衡量組織的 財務 目標舉例 BSC的指標舉例 ? 49 關(guān)系品牌形象成本時間價格 質(zhì)量功能客戶價值 ??? ?? /客戶方面的指標衡量： 市場份額、老客戶挽留率、新客戶獲得率、顧客滿意度、重復購買率、投訴率、從客戶處獲得的利潤、品牌知名度、品牌美譽度、客戶關(guān)系水平等。Growth）：為了實現(xiàn)目標，我們應 該如何保持改善和提高？ 目標 評價 指標 計劃 內(nèi)部流程（ Internal Business process）：為了內(nèi)外客戶的要求，我們應該如何改進組織，保持高效 目標 評價 指標 計劃 顧客（ Customer）：為了實現(xiàn)目標，我們應該 給客戶帶來那些價值 目標 評價 指標 計劃 企業(yè)戰(zhàn) 略 /目標 BSC的四個方面 ? 40 學習與發(fā)展 內(nèi)部 流程 類 客戶類指標 滯 后指標 先行指標 ( + ) ( + ) ( + ) 正面影響 ( + ) ( + ) ( + ) 結(jié) 果 導 向 過