【正文】 單位 ? 核準(zhǔn) ?財(cái) 務(wù)→財(cái)務(wù)單位存。 、銷貨退 回或折讓明細(xì)表與證明單等相 關(guān)憑證作傳票輸入，完成應(yīng)收帳 款之沖銷，并定期編制應(yīng)收帳款 帳齡分析表。 財(cái)務(wù)課應(yīng)于當(dāng)日，最遲次日，將收到之現(xiàn)金或票據(jù)，存入銀行。 ，核對(duì)應(yīng)收帳款對(duì)帳單，并催收當(dāng)月之貨款。 (1)準(zhǔn)予銷貨折讓時(shí)，填銷貨退回 /折讓明細(xì)表及客戶蓋統(tǒng)一發(fā)票章之營業(yè)人銷貨退回或折讓證明單。 一致。 。 4根據(jù)信用狀及應(yīng)押匯之銷貨金額，填寫匯票及匯票 /付款承兌申請(qǐng)書。 2公司接到信用狀即可開始交貨，并做交運(yùn)單及開立發(fā)票。 2若客戶使用其客票支付時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客戶背書。 (d)其它涂改部份應(yīng)有發(fā)票人簽章。 交運(yùn)單 銷貨發(fā)票 應(yīng)收帳款對(duì)帳單 1 – 15 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS008 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 八、收款作業(yè) (一 )國內(nèi)銷貨 ： 1─ 1現(xiàn)金收款 收款人員收到現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)與應(yīng)收帳款對(duì)帳單，核對(duì)金額是否正確。 ，應(yīng)注意其 是否遺漏、重復(fù)、誤入其它客戶帳內(nèi) 。 30 日前業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)收回帳款。 ，由業(yè)務(wù)人員核對(duì)后，附交運(yùn)單第五聯(lián)郵寄給客戶請(qǐng)款。 內(nèi)容需相符。 ，應(yīng)附客戶簽章之營業(yè)人銷貨退回或折讓證明單，向稅捐機(jī)關(guān)辦理營業(yè)稅扣抵。 (3)因故遭受退貨者 ，則直接釘于存根聯(lián)上加蓋作廢章，始可開出新發(fā)票。 開發(fā)票，則營業(yè)部依簽回之交運(yùn)單第三聯(lián)，開立發(fā)票。 、五聯(lián)是否收回，有無客戶之簽章。 。 稱、貨品名稱、數(shù)量及出貨日期并經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)。 ，第一聯(lián)由倉管單位，第二聯(lián)由會(huì)計(jì)單位留存外，三、四、五、六聯(lián)隨貨由載運(yùn)人送交客戶簽收后，第三聯(lián)送回業(yè)務(wù)助理存，第四聯(lián)由客戶留存，第五聯(lián)請(qǐng)款聯(lián)，第六聯(lián)司機(jī)自存。 入庫單 工作加工單 交運(yùn)單 1 – 12 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS005 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 (三 )出貨記錄 貨單理貨。 ，應(yīng)在交期前通知客戶。 客戶要求。 ，檢討逾期交貨原因，提出改善對(duì)策。 ，經(jīng)與客戶協(xié)商確認(rèn)后， 以實(shí)際交運(yùn)量為準(zhǔn)。 工單之入庫字段，由生管人員覆查，輸入計(jì)算機(jī)并打 印黏貼卷標(biāo)。 如期完成之訂單，應(yīng)向客戶反應(yīng)，要求延期。 訂貨單 1 – 11 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS005 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 五、交貨作業(yè) (一 )交期管理 (二 )出貨管理 單順序?yàn)楣苤苹鶞?zhǔn)。 。 1 10 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS004 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 (四 )取消 ，業(yè)務(wù)人員應(yīng)先查詢緣由，其次查詢生產(chǎn)課長是否已下料生產(chǎn)。 ，仍需經(jīng)由上述授信過程。 、金額未超過信用額度，則接受此訂單，并出貨。 信用額度。 ，有效期限以一年為原則，超過一年時(shí)，業(yè)務(wù)單位需依雙方交易情形或付款狀況等資料，重新檢討申請(qǐng)。 ，若僅該次交易，得以項(xiàng)目方式呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后執(zhí)行。 ，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理決定授信額度上限。 報(bào)價(jià)單 訂貨單 客戶信用額度超過通知單 客戶基本資料表 1 9 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS004 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 經(jīng)理后即予進(jìn)行交易。 ，則列 印修改額度通知書呈主管核簽，準(zhǔn)予提 高信用額度，始可產(chǎn)生訂貨單 ，否則該 訂單無效 。 。 ，是否口述 一遍與客戶核對(duì)。 ，其公差及品質(zhì)， 本廠加工能力能否勝任。 。 真文件是否表達(dá)清楚。 ，由業(yè)務(wù)單位填妥客戶基本資料表并擬定授信額度。 第三聯(lián)：業(yè)務(wù)單位 ? 核準(zhǔn) ? 生管單位 (生管組 )存。 ： 第一聯(lián)：業(yè)務(wù)單位 ? 核準(zhǔn) ? 會(huì)計(jì)單位存。 ，再打印客戶訂單并經(jīng)主管核準(zhǔn)后為正式訂單。 (3)依客戶所詢價(jià)材質(zhì)、尺寸輸入報(bào)價(jià)單并傳真給客戶，若達(dá)成交易，則請(qǐng)客戶簽章回傳。 ，對(duì)公司是否忠誠。 。 ，是否確實(shí)執(zhí)行預(yù)定進(jìn)度。 。 ，并經(jīng)主 管核準(zhǔn)。 ，強(qiáng)調(diào)操守之重要。 預(yù)算編制及控制管理辦法 1 – 7 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS003 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 三、業(yè)務(wù)員管理 。 。 售計(jì)畫。 預(yù)算編制及 控制管理辦法 1 – 6 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目編號(hào) ICS002 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項(xiàng) 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 二、銷售計(jì)畫 定，力求可行。 ，有無在一新的起點(diǎn)上重新考慮各種變量。 、文化、經(jīng)濟(jì)各層面。1 – 0 第一章 銷 售 及 收 款 循 環(huán) 作 業(yè) (ICS001~ICS011) 1 1 銷售及收款循環(huán)