【正文】 的最佳答案為B選項(xiàng)。②利潤(rùn)，由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤(rùn)轉(zhuǎn)變成正值。正值 。負(fù)值 ?！　?9. 處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格(　)，利潤(rùn)為(　)?！　? 　　[答案]C　　[解析]成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤(rùn)相對(duì)來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。本題的最佳答案為A選項(xiàng)。　　 　　[答案]A　　[解析]自營(yíng)貸款是指銀行通過合法籌集資金而自主發(fā)放的貸款?！　?7. (　)是指銀行通過合法籌集資金而自主發(fā)放的貸款。成本結(jié)構(gòu)可以影響行業(yè)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、利潤(rùn)和行業(yè)中企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)性質(zhì)。　　 　　[答案]B　　[解析]成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　　　。膊怀袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)　　　　　　[答案]D　　[解析]委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等，由銀行(即受托人)代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。　　84. 以下不屬于按貸款擔(dān)保方式劃分的貸款的有(　)。通常，在貸款定價(jià)時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)考慮的因素主要是銀行的資金成本，可分為資金平均成本和資金邊際成本?！　?　　 　　[答案]C　　[解析]按照一般的價(jià)格理論，影響貸款價(jià)格的主要因素是信貸資金的供求狀況。本題的最佳答案為C選項(xiàng)。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。　　82. 在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，對(duì)銀行來說是比較理想的階段是(　)。長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)還要考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值，也就是通貨膨脹率，另外還要考慮到機(jī)會(huì)成本。銀行發(fā)放長(zhǎng)期貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)比短期貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)大，因?yàn)槭袌?chǎng)是在不斷變化的，企業(yè)在市場(chǎng)上的表現(xiàn)也是在波動(dòng)的，不確定性更大?！　?，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越低　　，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高　　，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高　　，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高　　[答案]D　　[解析]銀行要求高風(fēng)險(xiǎn)客戶支付更高的貸款利率，作為貸款風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，但是這樣做往往會(huì)加大企業(yè)違約的可能性。本題的最佳答案為A選項(xiàng)。公司信貸營(yíng)銷主要運(yùn)用產(chǎn)品廣告?！　?0. 目前，公司信貸營(yíng)銷主要采用的廣告方式是(　)。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。　　79. 產(chǎn)品線專業(yè)型產(chǎn)品組合策略是指商業(yè)銀行(　)。客戶經(jīng)理的日常管理主要包括行為監(jiān)督管理、目標(biāo)考核管理和評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲管理等。　　 　　[答案]C　　[解析]客戶經(jīng)理的目標(biāo)就是通過多種金融服務(wù)手段來鞏固現(xiàn)有客戶、發(fā)展新客戶、培養(yǎng)潛在客戶。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　?，客戶已經(jīng)使用 ，客戶已經(jīng)使用　　，客戶沒有使用 ，客戶沒有使用　　[答案]C　　[解析]貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。本題的最佳答案為D選項(xiàng)。對(duì)外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況。存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況。　　 　　 、供應(yīng)商和分銷渠道　　[答案]D　　[解析]流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中借款人財(cái)務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動(dòng)趨勢(shì)，側(cè)重分析借款人的短期償債能力。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?　　 　　[答案]D　　[解析]搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。本題的最佳答案為C選項(xiàng)。⑥對(duì)購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定。④對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定。②認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件?！　　　　　　　　　答案]C　　[解析]貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。②對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性。　　　　　　　　、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查　　[答案]B　　[解析]貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?。本題的最佳答案為D選項(xiàng)。企事業(yè)單位可在其他銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付?！　?2. 不屬于現(xiàn)行《銀行賬戶管理辦法》中企事業(yè)單位的存款賬戶的是(　)。②如客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場(chǎng)，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機(jī)會(huì)。在對(duì)客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)(此時(shí)的申請(qǐng)通常不正式)作出必要反應(yīng)。71. 下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，錯(cuò)誤的是(　)。包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。包括貸款背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等。包括歷史背景、股東背景、資本構(gòu)成、組織構(gòu)架、產(chǎn)品情況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等。　　70. 不屬于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有(　)。如借款用途涉及國(guó)家實(shí)施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證?！　?9. 當(dāng)流動(dòng)資金貸款為票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，借款人出具的票據(jù)可以是(　)。從損益表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加?！　?　　 　　[答案]D　　[解析]從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?7. 營(yíng)運(yùn)資本投資等于(　)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)?！　? 　　[答案]B　　[解析]核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。本題的最佳答案為A選項(xiàng)?！　?5. 如果某公司固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊為50萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊固定資產(chǎn)為80萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為(　)。　　 　　[答案]C　　[解析]結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對(duì)剩余的固定資產(chǎn)壽命作出一個(gè)粗略的估計(jì)，進(jìn)一步推測(cè)未來固定資產(chǎn)的重置時(shí)機(jī)。本題的最佳答案為C選項(xiàng)。③對(duì)于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)。　　　　、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要　　　　　　[答案]C　　[解析]銀行可以通過以下方面來衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：①公司為了維持在資本市場(chǎng)的地位或者滿足股東的最低期望，通常會(huì)定期發(fā)放股利。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?2. 借款需求不可能來自于(　)。在這種情況下，銀行要通過與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道?！　　　　　　　　　答案]A　　[解析]在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：①對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意。本題的最佳答案為D選項(xiàng)。③為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)。②折舊并不意味著用光，因?yàn)檎叟f僅僅是一種會(huì)計(jì)學(xué)上的概念，它使隨時(shí)間消耗的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。　　60. 不屬于固定資產(chǎn)使用率指標(biāo)的不足之處的有(　)。而85～100分則代表風(fēng)險(xiǎn)非常低。分值100風(fēng)險(xiǎn)最低，0風(fēng)險(xiǎn)最高?！　?9. 某國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為60，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為32，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為26，則使用PRS集團(tuán)的計(jì)算方法得到的國(guó)家綜合風(fēng)險(xiǎn)是(　)。⑥加權(quán)平均期限。④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)。②信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低?！　?8. 評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括(　)。常用內(nèi)部指標(biāo)包括3個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性?！　? 　　[答案]B　　[解析]銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。本題的最佳答案為D選項(xiàng)?！　?6. 下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)周期的說法，錯(cuò)誤的是(　)。高　　[答案]C　　[解析]C替代品性價(jià)比越高、用戶轉(zhuǎn)換成本越低，其所能產(chǎn)生的競(jìng)爭(zhēng)壓力就越強(qiáng)。高 ?！　　１绢}的最佳答案為A選項(xiàng)。信貸平均損失比率用于評(píng)價(jià)區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越大。　　54. 下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是(　)。④購買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化。②賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成?！　?3. 關(guān)于波特五力模型中購買者討價(jià)還價(jià)能力的表述正確的是(　)。這些企業(yè)將會(huì)逐漸退出市場(chǎng)，或者選擇進(jìn)入其他行業(yè)?！　? 　　[答案]B　　[解析]在成長(zhǎng)階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。如果速動(dòng)比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題?！　?，　　，速動(dòng)比率為1　　，　　，速動(dòng)比率為1　　[答案]B　　[解析]利息保障倍數(shù)越高，說明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)，因此，它既是借款人舉債經(jīng)營(yíng)的前提，又是衡量借款人長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)弱的重要標(biāo)志。本題的最佳答案為B選項(xiàng)?！　?0. 借款人的還款記錄可通過(　)查閱。而購買有價(jià)證券、購置固定資產(chǎn)會(huì)帶來現(xiàn)金的流出?！　? 　　[答案]D　　[解析]投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。本題的最佳答案為A選項(xiàng)。少　　[答案]A　　[解析]從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其經(jīng)營(yíng)能力越強(qiáng)。多 ?！　?。從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其(　)越強(qiáng)。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。　　　　　　　　　　[答案]B　　[解析]客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　? 　　[答案]C　　[解析]比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之間做比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況好壞的一種方法。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升，因此B選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長(zhǎng)相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)則意味著處于萎縮狀態(tài)?！　?5. 下列關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)的說法，錯(cuò)誤的是(　)。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場(chǎng)客戶具有的某些重要的共同表征?！　?4. 市場(chǎng)定位的步驟首先是(　)。在分析客戶短期償債能力時(shí)，可將流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率3個(gè)指標(biāo)結(jié)合起來觀察，特別是還可將營(yíng)運(yùn)資金指標(biāo)結(jié)合起來進(jìn)行全面分析，一般能夠得到評(píng)價(jià)借款人短期償債能力的更佳效果，因?yàn)闋I(yíng)運(yùn)資金是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率是相對(duì)數(shù)。應(yīng)收賬款 。現(xiàn)金類資產(chǎn) ?！　?3. (　)是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而(　)最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力?！　? 　　[答案]B　　[解析]抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人仍保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時(shí)獲得對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。41. 下列關(guān)于貸款抵押的說法，錯(cuò)誤的是(　)。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很少的銷售下滑便有可能導(dǎo)致較大的利潤(rùn)下滑，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點(diǎn)以下時(shí)，企業(yè)虧損?！　?0. 下列關(guān)于盈虧平衡點(diǎn)的說法，錯(cuò)誤的是(　)。財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分?！　?9. 財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分(　)?？傊?，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。　　38. 抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款(　)。④抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。②對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估?！　?7. 下面不屬于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的是(　)。一般可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值3方面進(jìn)行分析。所以D選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。　　36. 下列關(guān)于質(zhì)押率的說法，錯(cuò)誤的是(　)。其中，Q為總市場(chǎng)潛量，n為給定的條件下特定產(chǎn)品或市場(chǎng)中的購買者的數(shù)量，p為單位產(chǎn)品的價(jià)格，q為購買者的平均購買量。　　 　　[答案]B　　[解析]潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷量之和。本題的最佳答案為C選項(xiàng)?！　　　　　　　　　答案]C　　[解析]貸款項(xiàng)目評(píng)估是以項(xiàng)目可行性研究報(bào)告為基礎(chǔ)，根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行方針政策、財(cái)稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合調(diào)研得來的有關(guān)項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)審查與評(píng)價(jià)的一種理論與方法。本題的最佳答案為B選項(xiàng)?！　?　)決定的。　　　　　　　　　　[答案]A　　[解析]項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來可以分為三大部分：項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)。本題的最佳答案為B選項(xiàng)。靜態(tài)　　。靜態(tài)　　。(　)能力的(　)指標(biāo)。凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好。　　，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為30萬元　　，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為50萬元　　，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為100萬元　　，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為200萬元　　[答案]A[解析]凈現(xiàn)值率即項(xiàng)目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比，其計(jì)算公式為：