【正文】 數(shù) 據(jù) （ 盡量大 ） 10 C. 加 強(qiáng) 人 力 資源 開 發(fā) 管 理， 塑 造 學(xué) 習(xí)型組織 10 員工士氣 員工士氣調(diào)查 待定 （－） 勞動(dòng)生產(chǎn)率 （ 員工單位剩余利潤） 剩余利潤 /員工數(shù) 基 于 歷 史 數(shù) 據(jù) （ 盡量大 ） 10 D. 完 成 公 用 事業(yè) 部 門 應(yīng) 負(fù)的社會(huì)責(zé)任 20 中斷時(shí)間 （ 客戶平均中斷時(shí)間 ） 非計(jì)劃停電 （ 自然災(zāi)害引致停電除外） ＋計(jì)劃停電 /客戶總數(shù) 基 于 歷 史 數(shù) 據(jù) （ 盡量小 ） 10 事故數(shù) 年度事故總數(shù) （ ＝工業(yè)事故＋公共事故＋交通事故 ） 0 5 綜合線損率 綜合線損 （ ＝發(fā)電站線損＋輸配線損） /總發(fā)電購電量 基于歷史數(shù)據(jù)和供求信息 5 — 11 — 北大縱橫 案例分析 某國內(nèi)省級(jí)綜合供電公司（國電系統(tǒng)）的公司級(jí)平衡分?jǐn)?shù)卡 財(cái)務(wù) ? 企業(yè)價(jià)值最大化 ? 高盈利 ,低風(fēng)險(xiǎn) ? 成本管制 客戶 ? 公共關(guān)系和社會(huì)形象和整體滿意程度 內(nèi)部流程 ? 優(yōu)化資產(chǎn)管理 ? 可靠性 ? 員工生產(chǎn)效率 ? 工作環(huán)境 員工學(xué)習(xí) /發(fā)展 ? 發(fā)展與培訓(xùn) ? 交流與溝通 ? 績效與薪酬 財(cái)務(wù) ? 經(jīng)濟(jì)價(jià)值增值 /股東價(jià)值增值 ? 當(dāng)期收入、新增收入 ? 總投資回報(bào)率 息稅前收益 流動(dòng)性比率 客戶 ? 輸 /配電總量（ GWh) 負(fù)荷系數(shù) (%)－配電 ? 客戶滿意度指數(shù) (%) 投訴數(shù)量 內(nèi)部流程 ? 總毀損率 (%) 總利用率 (%) 元 /兆瓦小時(shí)發(fā)電量 元 /兆瓦小時(shí)配電量 每客戶運(yùn)營和維護(hù)成本 因傷損失工作天數(shù) 總曠工 /病假天數(shù) 學(xué)習(xí)與發(fā)展 ? 員工滿意度指數(shù) (%) ? 員工年均培訓(xùn)時(shí)間 ? 員工培訓(xùn)率 ? 經(jīng)營總成本 勞力總成本 原料總成本 營業(yè)間接成本 資金總成本 ? 客戶分塊可靠性 (SAIDI/SAIFI) 供貨質(zhì)量 ? 每客戶全職職工數(shù) 每公里電路全職職工數(shù) 兆瓦小時(shí)配電量 /發(fā)電量全職職工數(shù) ? 客戶分塊經(jīng)濟(jì)價(jià)值增值 /股東價(jià)值增值 客戶分塊盈利性 — 12 — 北大縱橫 首先，根據(jù)超高壓公司的關(guān)鍵成功要素，借助平衡記分卡確定公司層面的 KPI指標(biāo) 財(cái)務(wù)角度 資產(chǎn)與收益 成本控制 安全穩(wěn)定角度 安全運(yùn)營與管理 內(nèi)部運(yùn)行 內(nèi)部管理精細(xì)化 創(chuàng)新與員工發(fā)展 技術(shù)創(chuàng)新與管理創(chuàng)新 員工學(xué)習(xí)與發(fā)展 戰(zhàn)略目標(biāo)與定位 財(cái)務(wù) ? 凈資產(chǎn)收益率 ? 銷售收入增長率 ? 成本費(fèi)用利潤率 ? 費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行率 ? 設(shè)備成新率 ? 單位線路運(yùn)行維護(hù)成本 ? 線損率 ? 工資總額控制成效 安全與穩(wěn)定 ? 安全事故次數(shù) 設(shè)備可用率 ? 故障發(fā)生次數(shù) 能量可用率 內(nèi)部運(yùn)行 ? 項(xiàng)目進(jìn)度按期完成率 ? 公司制度體系科學(xué)性 ? 公司流程體系科學(xué)性 創(chuàng)新與員工發(fā)展 ? 員工培訓(xùn)計(jì)劃完成率 ? 員工培訓(xùn)率 ? 科技創(chuàng)新投入增長率 ? 管理創(chuàng)新投入增長率 ? 技術(shù)人員 /技能人員持證上崗率 ? 員工對(duì)公司部門工作的滿意度 ? 全員勞動(dòng)生產(chǎn)率 公司層面 KPI指標(biāo) 超高壓公司與國外電力公司如東京電力、美國電力、法國電力公司相比有以下三點(diǎn)重大差異： 非獨(dú)立法人 業(yè)務(wù)專注于輸電 非上市公司，因此超高壓公司的平衡記分卡有其獨(dú)特性，我們建議超高壓公司的平衡記分卡為： — 13 — 北大縱橫 凈資產(chǎn)總額 電價(jià) 送電量 輸電量 已有輸電容量 運(yùn)營成本 利息 當(dāng)期折舊 /攤銷 總資產(chǎn) 金融運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制 設(shè)備成新率 資產(chǎn) 負(fù)債率 A 公司層面 KPI指標(biāo) 指標(biāo)之間存在密切的邏輯關(guān)系 財(cái)務(wù)類與安全類 注：本圖為非完全邏輯圖 費(fèi) 用預(yù)算執(zhí)行率作為預(yù)算管理指標(biāo)納入 KPI 應(yīng)收電費(fèi)余額 新增輸電容量 凈資產(chǎn)回報(bào)率 線損率 設(shè)備可用率 單位線路 運(yùn)行維護(hù)成本 薪酬總額 營業(yè)利潤 社會(huì)責(zé)任形象 安全與穩(wěn)定運(yùn)行 安全事故發(fā)生次數(shù) 能量可用率 設(shè)備故障次數(shù) 輸電投資額度 投資平均新增輸電容量 大修技改投資額度 營業(yè)收入 增長率 成本 成本費(fèi)用利潤率 — 14 — 北大縱橫 創(chuàng)新 主動(dòng)性 成長性 技術(shù)創(chuàng)新 員工流失率 管理創(chuàng)新 A 公司層面 KPI指標(biāo) 指標(biāo)之間存在密切的邏輯關(guān)系 創(chuàng)新與發(fā)展類 注：本圖為非完全邏輯圖 忠誠度 創(chuàng)新投入 員工培訓(xùn)率 培訓(xùn)計(jì)劃 完成率 增長率 創(chuàng)新與發(fā)展 創(chuàng)新產(chǎn)出 效益 項(xiàng)目進(jìn)度 按期完成率 員工發(fā)展 員工滿意度 員工持證 上崗率 領(lǐng)先與未來發(fā)展 制度流程體系科學(xué)性 項(xiàng)目完成率 — 15 — 北大縱橫 其次，運(yùn)用平衡記分卡將公司目標(biāo)分解至部門 /下屬局 財(cái)務(wù) 我們?nèi)绾慰创姓? 提出的財(cái)務(wù)目標(biāo)？ 內(nèi)部運(yùn)行 為了客戶，我們必須在何處 有優(yōu)秀的表現(xiàn)？ 安全 創(chuàng)新與員工發(fā)展 我們?nèi)绾稳〉酶玫陌l(fā)展？ 財(cái)務(wù) 我們?nèi)绾慰创姓? 提出的財(cái)務(wù)目標(biāo) 內(nèi)部運(yùn)行 為了客戶，我們必須在何處 有優(yōu)秀的表現(xiàn)？ 安全 創(chuàng)新與員工發(fā)展 我們?nèi)绾稳〉酶玫陌l(fā)展？ 公司 部門 /下屬局 崗位 崗位 A 崗位 B 崗位 C ? 平衡記分卡，含有可以滿足公司目標(biāo)的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ? 平衡記分卡，含有為各個(gè)部門 /下屬局設(shè)置并與公司要求的目標(biāo)相聯(lián)系的目標(biāo) 部門 KPI確定步驟： ?根據(jù)部門職責(zé)結(jié)合部門工作任務(wù)初步確定指標(biāo)庫（參見 附件 2 超高壓公司層面指標(biāo)庫 .xls和 附件 3 超高壓公司指標(biāo)庫（各部門） .xls） ?對(duì)照公司各項(xiàng)考核指標(biāo)體系驗(yàn)證指標(biāo)庫是否完整 ?以指標(biāo)庫為基礎(chǔ)，通過分解公司層面的平衡記分卡并依據(jù)判斷標(biāo)準(zhǔn)確定 KPI指標(biāo) — 16 — 北大縱橫 部門 KPI指標(biāo)判斷標(biāo)準(zhǔn) 2) 綜合性 3) 可操作性 4) 急迫性 5) 可獲取性 1) 重要性 評(píng)價(jià)維度 說明 1 5 2 3 4 最小 最大 指標(biāo)對(duì)公司的運(yùn)行、安全或發(fā)展影響的重要程度。 特別是 ， 了解 維護(hù)成本 （ 元 /公里線路 ） 或 客戶 （ 每個(gè)客戶成本 ， 每筆帳單成本等 ） 是了解價(jià)值在何處產(chǎn)生或喪失的基礎(chǔ) 。 ? 電力公司正尋求了解和評(píng)估不同客戶類型 （ 至少分為工業(yè) ， 商業(yè)和居民 ） ， 及它們所處的 不同市場(chǎng)之間的收益性情況 。 ? 在大多數(shù)案例中 ， 電力公司現(xiàn)在是股權(quán)多元化 ， 因此由于股東期望而帶來的壓力被作為了一個(gè)關(guān)鍵績效領(lǐng)域， 這在以前是不存在的 。 財(cái)務(wù) 我們?nèi)绾慰创Y產(chǎn)所有者 提出的財(cái)務(wù)目標(biāo)？ 內(nèi)部流程 為了客戶，我們必須在何處 有優(yōu)秀的表現(xiàn)？ 客戶 我們?nèi)绾慰创Ｍ? 吸引到的客戶？ 學(xué)習(xí)與發(fā)展 我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？ — 9 — 北大縱橫 國外電力公司在由壟斷轉(zhuǎn)向市場(chǎng)服務(wù)時(shí)，平衡記分卡中的指標(biāo)發(fā)生了較大的調(diào)整 在解除管制的市場(chǎng) （ 如：英國 ， 美國和澳大利亞