企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的治理模式探討-文庫吧資料
2025-01-11 19:25本頁面
【正文】 小股東 董事會 0109 202103151218 特征二：非銀行金融機(jī)構(gòu) ? 內(nèi)部信貸主導(dǎo)型財(cái)務(wù)公司 ? 外部投資導(dǎo)向型財(cái)務(wù)公司 ? 金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制：如何保護(hù)存款人利益 中海油 66億元存款風(fēng)波 0109 202103151218 中海油 66億存款風(fēng)波 ? 2021年 4月 8日，中海油就其與中海油財(cái)務(wù)公司之間的金融服務(wù)框架協(xié)議發(fā)出公告：中海油“將不時使用中海石油財(cái)務(wù)提供的財(cái)務(wù)服務(wù)”，包括“在中海石油財(cái)務(wù)存放本集團(tuán)的現(xiàn)金存款及為本集團(tuán)與其他實(shí)體之間的交易提供交收服務(wù)”。 0109 202103151218 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司與典型的相互公司的差異 股東之間的所有權(quán)控制關(guān)系 導(dǎo)致企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司治理中的一對矛盾： ? 集團(tuán)成員擁有財(cái)務(wù)公司的產(chǎn)權(quán)，消解了股東與客戶之間的利益沖突，提升了公司治理的有效性。 由于員工參與騙貸 ， 銀行很難證明自己被誤導(dǎo) 。 一審法官：即使一個機(jī)構(gòu)的員工允許和參與欺詐 ， 這個機(jī)構(gòu)還是可能被騙 ， 金融機(jī)構(gòu)則可能受騙于內(nèi)外勾結(jié) 。 0109 202103151218 內(nèi)控機(jī)制缺失是一個不利的證據(jù) ? 2021年 2月 17日 ， 二審法院撤銷一審判決并發(fā)回重審 。 陪審團(tuán)認(rèn)定被告周強(qiáng)等欺詐 ， 要求其向紐約中行賠償損失 3540萬美元 ， 另加 9640萬美元罰金 ，共計(jì) 。 中行紐約分行不審慎貸款案 0109 202103151218 內(nèi)控機(jī)制缺失是一個不利的證據(jù) ? 2021年 2月 ， 中國銀行在紐約對騙貸者周強(qiáng)等人提起民事訴訟 。 處罰對象： 發(fā)生在中行紐約分行前管理層的不當(dāng)行為 （ 19911999 ) 1）關(guān)系人貸款（ 周強(qiáng)及其公司 ） 2） 協(xié)助欺詐（ 中行紐約分行前信貸部副經(jīng)理更改擔(dān)保權(quán)益證書 ） 3） 其他可疑活動和潛在的詐騙行為 治理缺陷： 1)未遵循審慎經(jīng)營原則 。 ? 操作風(fēng)險的其他方面包括信息技術(shù)系統(tǒng)的重大失效或諸如火災(zāi)和其他災(zāi)難等事件。克拉克 《 公司法則 》 0109 202103151218 多元化的公司治理模式 影響因素： ? 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) ? 融資方式 ? 行業(yè)特點(diǎn) ? 文化傳統(tǒng) …… 0109 202103151218 我國企業(yè)的例子 ? 國有獨(dú)資公司： 問題：所有權(quán)缺位 + 內(nèi)部人控制； 對策： 激勵機(jī)制 外部董事 ? 中外合資企業(yè) 無股東會，董事會管理 0109 202103151218 我國企業(yè)的例子 ? 有限責(zé)任公司 股東會 + 董事會 （或 執(zhí)行董事） + 監(jiān)事會（或監(jiān)事） ? 上市公司 大股東與中小股東的沖突 對策：分類表決機(jī)制 獨(dú)立董事 0109 202103151218 特殊行業(yè)的公司治理 ——金融機(jī)構(gòu) ? 銀行的高風(fēng)險 ? 利益沖突的形態(tài)： 股東 v 管理層 股東 v. 債權(quán)人（存款人） ? 治理結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)： 外部董事 + 風(fēng)險管理委員會
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