【正文】 3工程進(jìn) 度預(yù)算 = 填寫包括： 設(shè)備物資出庫(kù)＋項(xiàng)目初驗(yàn) /割接驗(yàn)收（結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)） 的時(shí)點(diǎn)和結(jié)轉(zhuǎn)的金額 Telemunication Page 24 169。 2021 BearingPoint, Inc. 成本費(fèi)用預(yù)算（九 ） 其他運(yùn)營(yíng)支出 ＝取暖費(fèi)：參考?xì)v史月實(shí)際發(fā)生 ＝勞保費(fèi)：按人力資源部提供的明細(xì)計(jì)劃估算 ＝差旅費(fèi)（營(yíng)業(yè)費(fèi)用 /成本）：參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生 ＝稅金：房產(chǎn)稅＋車船使用稅＋土地使用稅 其中： 房產(chǎn)稅：自有房屋：房屋帳面價(jià)值 70% %/12（每年 11月交）； 出租房屋：月租金 %（月交納） 車船使用稅： ?車噸位定額（年初交納） 土地使用稅： ?平米數(shù)土地級(jí)別對(duì)應(yīng)金額 (每年 5月） 印花稅：參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生 ＝工會(huì)經(jīng)費(fèi)：工資總額 2% ＝職工教育經(jīng)費(fèi)：工資總額 % ＝住房公積金：工資總額 15% ＝警衛(wèi)消防費(fèi)：按行政部提供明細(xì)的工作計(jì)劃估算 =防洪費(fèi)：歷史數(shù)據(jù)估算 ＝失業(yè)保險(xiǎn)：個(gè)人＋企業(yè) 其中：個(gè)人：職工上年度月平均工資（由人力資源部提供） 1% 企業(yè)：企業(yè)上年度月平均工資之和（由人力資源部提供） 2% 每年 4月－下年度 3月為一繳款周期 ＝醫(yī)療保險(xiǎn)： 預(yù)計(jì)醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用基數(shù) 10%（由人力資源部根據(jù)歷史情況提供數(shù)據(jù)） ＝訴訟費(fèi)： ?立案數(shù)量金額 ＝咨詢費(fèi)： ?咨詢項(xiàng)目費(fèi)用（根據(jù)年度工作計(jì)劃的需求來估算） =審計(jì)費(fèi)：歷史數(shù)據(jù)估算 ＝物業(yè)費(fèi)：歷史數(shù)據(jù)估算 ＝無形 /遞延 資產(chǎn)攤銷：“無形資產(chǎn)預(yù)算” / “遞延資產(chǎn)預(yù)算” 目前攤銷明細(xì)情況＋ 各項(xiàng)無形 /遞延資產(chǎn)增加額（根據(jù)投資計(jì)劃中所列投資項(xiàng)目取數(shù)） ＝通信費(fèi) (生產(chǎn)用 )：生產(chǎn)人員手機(jī)＋營(yíng)業(yè)廳固定電話＋測(cè)試用電話（參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生） ＝業(yè)務(wù)費(fèi)：業(yè)務(wù)材料費(fèi)：印刷業(yè)務(wù)表格＋郵寄費(fèi)（郵寄話單）＋辦公用品（生產(chǎn)人員）＋其他 其中：“其他”＝以上各項(xiàng)比例，其余 3項(xiàng)＝參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生 ＝其他：以上總金額比例 Telemunication Page 22 169。 1. 儀器儀表 3. 家具電器用具 2. 五金工具 = 參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生比例 其中：比例是指各部門在上報(bào)時(shí)，考慮了實(shí)際需求情況下進(jìn)行調(diào)節(jié) = 參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生比例 其中：比例是指各部門在上報(bào)時(shí)，考慮了實(shí)際需求情況下進(jìn)行調(diào)節(jié) 4. 通信工具 = 參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生比例 其中：比例是指各部門在上報(bào)時(shí)，考慮了實(shí)際需求情況下進(jìn)行調(diào)節(jié) 頻譜費(fèi)預(yù)算 =上交天津市＋上交集團(tuán) 其中：上交天津市＝歷史實(shí)際發(fā)生 上交集團(tuán)＝根據(jù)國(guó)家規(guī)定估算 水電費(fèi)預(yù)算 1. 營(yíng)業(yè)廳 2. 辦公用房 3. 基站 =現(xiàn)有基站： ?各基站 歷史實(shí)際發(fā)生＋改建（考慮修改站型與電費(fèi)支出的關(guān)系） =新增基站 ： ?新增基站 金額（參考現(xiàn)有同類基站、并同時(shí)考慮新增的時(shí)點(diǎn)） =現(xiàn)有營(yíng)業(yè)廳： ?歷史實(shí)際發(fā)生＋擴(kuò)建（考慮擴(kuò)建平米與現(xiàn)有房屋比例與水、電關(guān)系） =新增營(yíng)業(yè)廳： ?新增營(yíng)業(yè)廳 金額（參考現(xiàn)有同類營(yíng)業(yè)廳、并同時(shí)考慮新增的時(shí)點(diǎn)） 5. 其他 =參考?xì)v史實(shí)際發(fā)生 Telemunication Page 20 169。 2021 BearingPoint, Inc. 成本費(fèi)用預(yù)算（七） 低值易耗品預(yù)算 = ?月實(shí)際發(fā)生 當(dāng)月儀器儀表采購(gòu)根據(jù)網(wǎng)絡(luò)部各崗位上報(bào)的實(shí)際需求進(jìn)行估算。 2021 BearingPoint, Inc. 成本費(fèi)用預(yù)算（五） 經(jīng)營(yíng)租賃預(yù)算 1）營(yíng)業(yè)廳租賃 2） 基站租賃 3）其他房屋租賃 2. 設(shè)備租賃 自營(yíng)營(yíng)業(yè)廳 = ?合同確定月租賃金額 其中：營(yíng)業(yè)廳包括（現(xiàn)有＋新租－停租） 新租營(yíng)業(yè)廳：依照投資計(jì)劃，考慮新租營(yíng)業(yè)廳的地理位置、起租時(shí)點(diǎn) 或按規(guī)模大小參考目前營(yíng)業(yè)廳的租金 =現(xiàn)有基站： ?合同確定月租賃金額 =新增基站： ?合同確定月租賃金額（月攤銷數(shù) （ 基礎(chǔ)建設(shè)部提供新增區(qū)域、數(shù)量、交付時(shí)點(diǎn)、金額參考?xì)v史外包給第三方的合同數(shù)據(jù)） ＝基站空房： ?合同確定月租賃金額 =互聯(lián)互通占用房屋： ?合同確定月租賃金額 ＝其他： ?合同確定月租賃金額 = ?合同確定月租賃金額 = 現(xiàn)有： ?合同確定月租賃金額 =新增：按照投資計(jì)劃，參考現(xiàn)有的狀況進(jìn)行估算 Telemunication Page 18 169。為了對(duì)備板備件的總額控制，對(duì)此項(xiàng)和日常維修 用備板備件進(jìn)行總額控制。 2021 BearingPoint, Inc. 成本費(fèi)用預(yù)算（三） 網(wǎng)間結(jié)算支出 1. 網(wǎng)間互聯(lián)支出 2. 漫游結(jié)算支出 ＝通話費(fèi) 網(wǎng)間結(jié)算支出 +IP網(wǎng)間結(jié)算支出 其中：按電信公司（新網(wǎng)通）、聯(lián)通公司、鐵通公司、其他公司分類進(jìn)行估算 通話費(fèi)網(wǎng)間結(jié)算支出 /IP網(wǎng)間結(jié)算支出＝取用公司對(duì)應(yīng)的歷史數(shù)據(jù)增長(zhǎng)比例 增長(zhǎng)比例：要考慮通話費(fèi)收入、 IP卡收入的增長(zhǎng)產(chǎn)生相應(yīng)的網(wǎng)間結(jié)算支出的增長(zhǎng)， 以及其他運(yùn)營(yíng)的營(yíng)銷政策產(chǎn)生的網(wǎng)間結(jié)算支出的增長(zhǎng) 漫游清算服務(wù)費(fèi) ＝國(guó)內(nèi)清算服務(wù)費(fèi)＋國(guó)際清算服務(wù)費(fèi) 其中 （假設(shè)資費(fèi)不發(fā)生調(diào)整的情況下） 國(guó)內(nèi)清算服務(wù)費(fèi)＝歷史國(guó)內(nèi)漫游清算服務(wù)費(fèi)占通話收入比例當(dāng)期國(guó)內(nèi)漫游通話收入 國(guó)際清算服務(wù)費(fèi)＝歷史國(guó)際漫游清算服務(wù)費(fèi)占通話收入比例當(dāng)期國(guó)際漫游通話收入 異地充值手續(xù)費(fèi) =神州行用戶通話費(fèi)月收入異地充值手續(xù)費(fèi)占通話收入的比例（ 假設(shè)資費(fèi)不發(fā)生調(diào)整的情況下 ） 其中：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)測(cè)算異地充值手續(xù)費(fèi)占通話費(fèi)收入的比例， 其他代辦費(fèi) 1. 清欠酬金 2. 銀行代辦費(fèi) = ?（ 簽約戶通信費(fèi)收入銀行托收比率酬金率（銀行、郵政）） 其中：簽約戶通信費(fèi)收入：本月收回應(yīng)收帳款＋本月新增的預(yù)收帳款 = 漫游結(jié)算支出 +IP卡漫游結(jié)算支出 = （ 月 通話費(fèi)收入漫游結(jié)算支出與通話費(fèi)收入比率 ) ＋ IP話費(fèi)月收入流向外地市場(chǎng)比例 40% 其中：天津移動(dòng)的 IP卡中有部分流向外地市場(chǎng)，所產(chǎn)生話費(fèi)的 40％成為外地移動(dòng)的 話費(fèi)收入，作為 IP卡漫游結(jié)算支出 1. GSM 2. 神州行 用戶欠費(fèi)酬金 = ?（ 當(dāng)月收回 3個(gè)月以上欠費(fèi)金額外包清欠公司比率酬金率） 滯納金酬金 = ?（ 滯納金金額外包清欠公司比率酬金率） 其中：滯納金金額參見 “ 營(yíng)業(yè)外收入 ” － “ 滯納金 ” 預(yù)算， 當(dāng)月收回 3個(gè)月以上欠費(fèi)參見“應(yīng)收帳款和壞帳準(zhǔn)備預(yù)算” 1. 神州行 2. IP充值卡 =IP卡話費(fèi)月收入異地充值手續(xù)費(fèi)占話費(fèi)收入的比例（ 假設(shè)資費(fèi)不發(fā)生調(diào)整的情況下） 其中：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)測(cè)算異地充值手續(xù)費(fèi)占話費(fèi)收入的比例 Telemunication Page 16 169。 渠道整合 經(jīng)費(fèi) =主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 各項(xiàng)代辦戶 活動(dòng)支出 =? (各項(xiàng)活動(dòng)發(fā)生次數(shù) 單位費(fèi)用 ) 確定各項(xiàng)活動(dòng)的發(fā)生次數(shù)時(shí)，應(yīng)以公司營(yíng)銷規(guī)劃為指導(dǎo)，同時(shí)結(jié)合對(duì)代辦經(jīng)費(fèi)的總額控制來預(yù)測(cè)。 各項(xiàng)廣告 /業(yè)務(wù) 宣傳活動(dòng)支出 =? 各項(xiàng)活動(dòng)費(fèi)用 確定各項(xiàng)活動(dòng)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)以公司營(yíng)銷規(guī)劃為指導(dǎo)，同時(shí)結(jié)合對(duì)廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的總額控制來預(yù)測(cè)，并根據(jù)歷史上各月的分布情況估算每月發(fā)生額。 =繳費(fèi)卡月預(yù)付費(fèi)代理商％酬金率 Telemunication Page 14 169。概率應(yīng)考慮歷史發(fā)生概率確定。 2021 BearingPoint, Inc. 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè) 1. 收入預(yù)算 2. 成本費(fèi)用預(yù)算 3. 工程投資預(yù)算 Telemunication Page 13 169。 =當(dāng)月收回 3個(gè)月以上應(yīng)收帳款總額 3‰ (平均欠費(fèi)期限 30天 ) 其中，當(dāng)期收回應(yīng)收帳款總額根據(jù)應(yīng)收帳款收回金額分析填列。 ? 由于占營(yíng)業(yè)外支出業(yè)務(wù)收入比例很少，通過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估算。 =?(用戶數(shù) n 比例 )手機(jī)平均成本價(jià) =(出售 SIM卡收入 +出售手機(jī)收入 ) 3％ Telemunication Page 11 169。 =?(用戶數(shù) n 比例 )手機(jī)平均價(jià)格 ? 比例包含如下因素 :通過購(gòu)買手