聯(lián)行電子匯劃清算轄內(nèi)往來的核算-文庫吧資料
2025-05-22 01:09本頁面
【正文】 他行 （處）帳戶） 同時 借：吸收存款 —— 活期存款 —— 戶（本行（處） 帳戶） 貸：轄內(nèi)往來 —— 通存通兌資金清算戶（他行 （處）帳戶） ③ 他行（處）開戶單位收款，他行（處）開戶單位付款（即他借他貸）業(yè)務(wù)， 借：吸收存款 —— 活期存款 —— 戶（甲行 （處）帳戶） 貸：轄內(nèi)往來 —— 通存通兌資金清算戶（甲行 （處）帳戶） 同時 借：轄內(nèi)往來 —— 通存通兌資金清算戶（乙行 （處）帳戶） 貸：吸收存款 —— 活期存款 —— 戶（乙行 （處）帳戶） （ 2）日終清算 日終計算機對通存通兌資金計息如下帳務(wù)處理： ① 分理處 結(jié)轉(zhuǎn)通存通兌戶余額到存放上級行頭寸戶，通存通兌戶清零， 借：轄內(nèi)往來 —— 通存通兌資金清算戶 貸：轄內(nèi)往來 —— 存放上級行頭寸戶 或 借：轄內(nèi)往來 —— 存放上級行頭寸戶 貸：轄內(nèi)往來 —— 通存通兌資金清算戶 ②支行 匯總并結(jié)轉(zhuǎn)轄屬通存通兌戶余額?？h區(qū)支行出納部門按出納規(guī)定點收現(xiàn)金無誤后，在各聯(lián)現(xiàn)金繳款單上加蓋收訖章和經(jīng)辦員名章，第一聯(lián)退儲蓄所，第二聯(lián)交會計部門，第三聯(lián)留存。如提入貸方憑證， 借：轄內(nèi)往
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1