【正文】 ） 發(fā)行金融債券 資本性金融債券 、 一般金融債券 、 國際金融債券 二 、 資產(chǎn)業(yè)務(wù) （ 一 ） 現(xiàn)金資產(chǎn) 準(zhǔn)備金 ， 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的流動性最高的資產(chǎn) 。 未分配利潤 公開儲備 銀行為彌補各種可能出現(xiàn)的經(jīng)營損失 ， 而從營業(yè)利潤中提取的預(yù)留準(zhǔn)備金 。 （三）銀行控股公司制度 所謂銀行控股公司就是完全擁有或有效控制一家或兩家以上銀行的金融機構(gòu)。 （二）分支行制度（英國、德國、日本、我國等） ?優(yōu)點： （ 1）銀行規(guī)模較大，分工較細(xì)，專業(yè)化水平高； （ 2）分支行遍布各地，容易吸收存款，提高競爭實力； （ 3）便于分支行之間的資金調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備； （ 4）由于放款額分散于各分支行，可以分散風(fēng)險。 ?基本特征 具有一般企業(yè)的特征 特殊企業(yè)：經(jīng)營對象 (貨幣資金 )、活動領(lǐng)域 (貨幣信用 ) 特殊金融：服務(wù)對象；業(yè)務(wù)范圍；功能 /信用創(chuàng)造 （二）商業(yè)銀行的功能 信用中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù) 信用中介 （ 1）吸收企業(yè)、居民的存款 （ 2）貸放資金 小額 → 大額 短期 → 長期 高風(fēng)險 → 低風(fēng)險 支付中介 支付 付款人 收款人 付款人開戶銀行 收款人開戶銀行 支付工具 支付工具 支付工具 信用創(chuàng)造 創(chuàng)造貨幣的主體： 中央銀行：現(xiàn)鈔 商業(yè)銀行：存款貨幣 金融服務(wù) 代理、咨詢、信托、租賃等業(yè)務(wù) 三、商業(yè)銀行的組織形式 （一）單一銀行制度（美國 ） 優(yōu)點： （ 1）能夠防止銀行壟斷 （ 2）有利于協(xié)調(diào)地方政府和銀行的關(guān)系 （ 3）營業(yè)成本比較低，管理層次少，經(jīng)營效率較高； （ 4）在業(yè)務(wù)上具有較大的靈活性和獨立性。 5． 以個人金融業(yè)務(wù)為代表的零售業(yè)務(wù)將成為銀行競爭的焦點 。 電子化程度越來越高 。 金融服務(wù)性收入將成為商業(yè)銀行最主要的收入來源 。 （三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 集中化與全能化 ?二戰(zhàn)后 ， 銀行業(yè)發(fā)展的重要趨勢就是集中化 ，許多國家的銀行業(yè)主要為少數(shù)幾家大銀行所控制 。 金匠銀行 (goldsmith banks) 公元前 7世紀(jì)主要業(yè)務(wù)形式： 商人銀行 （ merchant banks） 1 16世紀(jì)意大利 現(xiàn)代商業(yè)銀行 （ mercial banks） 英格蘭銀行 （ 1694） 商業(yè)銀行的發(fā)展 階 段 主要業(yè)務(wù) /演進歷程 職能 貨幣經(jīng)營業(yè) —貨幣兌換業(yè) —貨幣經(jīng)營業(yè) 匯兌銀行：貨幣鑒定 +兌換，收費 匯劃銀行：兌換 +保管 +匯兌 +結(jié)算 支付中介 近代銀行業(yè) (11711694) 貸款：保管、匯兌、結(jié)算等延伸 存款：保管憑條的演化 匯兌：支票、匯票 信用中介 現(xiàn)代商業(yè)銀行 （英格蘭銀行） 股份制銀行的建立 高利貸銀行的轉(zhuǎn)化 信用創(chuàng)造 （二）商業(yè)銀行的形成和發(fā)展 商業(yè)銀行的兩種模式： 英國式融通短期資金模式：提供短期資金，遵循真實票據(jù)原則，實行分業(yè)經(jīng)營。第六章 商業(yè)銀行與中央銀行 ?本章教學(xué)重點和難點 : 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容 商業(yè)銀行在融資體系中的特殊地位 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則與方法 中央銀行的職能 中央銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容 第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)、功能與組織形式 一 、 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 （ 一 ） 早期銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行是一個古老的行業(yè) 。 它起源于古代的銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè) 。 德國為代表的綜合式全能銀行模式 ：提供長期資金，實行混業(yè)經(jīng)營。 ◆ 80年代以后 ， 職能分工型開始逐漸向全能型銀行轉(zhuǎn)化 。 金融創(chuàng)新能力將成為商業(yè)銀行生存和發(fā)展的主要決定因素 。 信用卡 、 24小時無人銀行 、 網(wǎng)上銀行 、 銀行內(nèi)部電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng) 。 二 、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 性質(zhì) 商業(yè)銀行是以利潤最大化為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。 缺陷： （ 1）不利于銀行的發(fā)展； （ 2）資金實力較弱，抵抗風(fēng)險能力較弱； （ 3）在限制競爭的同時，也限制了自身的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和規(guī)模的擴張。 ?缺陷： （ 1）使銀行業(yè)過分集中，加速壟斷的形成，不利于自由競爭； （ 2）由于規(guī)模大，內(nèi)部管理層次多，增加了管理難度。 單一銀行控股、多家銀行控股 非銀行持股公司、銀行持股公司 美國花旗集團 我國有光大、中信、中央?yún)R金公司 （四）連鎖銀行制度 主要業(yè)務(wù)： 負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù)：存款負(fù)債、其它負(fù)債、自有資本 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：現(xiàn)金資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、投資 中間業(yè)務(wù)：結(jié)算、承兌、代理、信托 第二節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負(fù)債 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 資 產(chǎn) 負(fù) 債 現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金 存放央行款項 同業(yè)存放 托收未達(dá)款 證券 貸款 工商業(yè)貸款 不動產(chǎn)貸款 消費貸款 同業(yè)貸款 其他貸款 其他資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 存款 活期存款 定期存款 借入款項 同業(yè)拆借 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購協(xié)議 再貼現(xiàn) 金融債券 其它負(fù)債 負(fù)債合計 核心資本 附屬資本 所有者權(quán)益合計 負(fù)債及所有者權(quán)益合計 資 產(chǎn) 負(fù) 債 準(zhǔn)備金 2 收款過程中的現(xiàn)金