【正文】 交材料是否完整、真實(shí) ； (3)擬登記的外匯收支與提交材料之間是否具有一致性 。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 20 其他業(yè)務(wù)登記 同上 ，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申 請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 請(qǐng)及相關(guān)證明材料 5年備查。 目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò) 1個(gè)月。外匯局對(duì)誤入待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。 查賬戶劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯，不需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定 金融機(jī)構(gòu)。 年備查。 請(qǐng)及相關(guān)證明材料 5年備查。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。 3.《登記表 》的有效期原則上不超過(guò) 1個(gè)月。 ，登記管理遵循屬地管理原則： (1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在 180天（不含）以上且存在合理原因的； (2)特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《 登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。企業(yè)留存《登記表》 5年備查。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”?！兜怯洷怼诽顚?xiě)要求： (1)登記類(lèi)別為“其他”； (2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“收匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄注明“轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”字樣；對(duì)于 B類(lèi)企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 (1)提交材料是否完整、真實(shí)； (2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性； (3)交易是否合規(guī)： C類(lèi)企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 ： 目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件 5年備查；企業(yè)留存《登記表》 5年備查。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。 ，代理方為 B類(lèi)企業(yè)且出口可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 3.《登記表》的有效期原則上不超過(guò) 1個(gè)月。 B類(lèi)企業(yè)超可收匯額度的全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。 材料無(wú)誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 17 B類(lèi)企業(yè)超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入登記 同上 匯額度不足的貿(mào)易外匯收入，企業(yè)可根據(jù) 實(shí)際業(yè)務(wù)情況到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)因海關(guān)審價(jià)、大宗散裝商品溢短裝或因市場(chǎng)行情變動(dòng)等客觀原因多收匯造成出口可收匯額度不足的； (2)因行業(yè)特性、經(jīng)營(yíng)或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成預(yù)收貨款大幅增加的； (3)因經(jīng)營(yíng)或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成加工貿(mào)易實(shí)際收匯比例大幅提升的； (4)外匯局認(rèn)定的其他情況。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 目，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定?！兜怯洷怼诽顚?xiě)要求： (1)登記類(lèi)別為“ B類(lèi)企業(yè)超額度”； (2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“付匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù) 據(jù)核查”字樣。 ： (1)提交材料是否完整、真實(shí)； (2)擬登記的支出與提 交材料之間是否具有一致性，對(duì)于合同中付款條款規(guī)定可以對(duì)外支付的，可以辦理登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記； (3)交易是否合規(guī)： B類(lèi)企業(yè)不得辦理 90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)； (4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 進(jìn)口付匯或開(kāi)證時(shí)可付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于 C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 16 項(xiàng)目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) B類(lèi)企業(yè)超可付匯額度的貿(mào)易 外匯支出登記 1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第 532號(hào)）； 2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國(guó)家外匯管理局公告2020年第 2號(hào)） 。 原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5年備查。 ，代理方為 C類(lèi)企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。 交的《登記表》， 在 監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端 查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類(lèi)別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況 ”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng) 銀行端簽注《登記表》使用情況。 《登記表》填寫(xiě)要求： (1)登記類(lèi)別為“ C類(lèi)企業(yè)”； (2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類(lèi)別均為“收匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； ，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 ： (1)提交材料是否完整、真實(shí)； (2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性； (3)交易是否合規(guī)： C類(lèi)企業(yè)不得簽訂包含 90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入； (4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記 同上 、 劃出或金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項(xiàng)前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書(shū)面申請(qǐng)（說(shuō)明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票； (2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單證、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單； (3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票； (4)對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票； (5)對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌模峤幌嚓P(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件、 收入申報(bào)單證、 出口合同； 對(duì)于 外匯局認(rèn)定的其他 情況 ，提交收入申報(bào)單證、 出口合同 ； (6)對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書(shū)面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因及是否發(fā)生貨物退運(yùn) 。 原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5年備查。 ，代理方為 C類(lèi)企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》， 在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端 查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類(lèi)別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng) 銀行端簽注《登記表》使用情況?！兜怯洷怼诽顚?xiě)要求： (1)登記類(lèi)別為“ C類(lèi)企業(yè)”； (2)業(yè)務(wù)類(lèi)別為“付匯”； ，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可法相關(guān)規(guī)定。對(duì)于合同中付款條款規(guī)定可以對(duì)外支付的，可以辦理登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記； (3)交易是否合規(guī)： C類(lèi)企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)，不得辦理 90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦 理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出； (4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物，對(duì) C類(lèi)企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理。 (5)對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書(shū)面申請(qǐng)中具體說(shuō)明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)，因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單證、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退運(yùn)貨物”的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。 13 五、登記管理 項(xiàng)目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記 1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第 532號(hào)）； 2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國(guó)家外匯管理局公告2020年第 2號(hào)） 。 ，分為 單一型企業(yè)、集團(tuán)型主辦企業(yè)和集團(tuán)型成員公司。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。 未 按規(guī)定報(bào)告或報(bào)告內(nèi)容不準(zhǔn)確的企業(yè)， 可按規(guī)定移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類(lèi)企業(yè) 。單一型企業(yè)和集團(tuán)型主辦企業(yè)還應(yīng)當(dāng)報(bào)告月末對(duì)賬單余額及對(duì)賬單日期。 經(jīng)外匯局登記 辦理 出口收入存放境外 業(yè)務(wù) 的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱存放境外企業(yè)）應(yīng)當(dāng)在每月月末之前，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng) 企業(yè)端 ，分交易項(xiàng)目（貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、資本項(xiàng)目、其他）、分賬號(hào)（幣種）如實(shí)報(bào)告上月境外賬戶的收入、支出、同名劃轉(zhuǎn)以 及余額情況。 5年備查。 信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端 或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。 交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報(bào)告金額較大或顯著影響其外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況，外匯局可進(jìn)一步審查相關(guān)業(yè)務(wù) 具體情況及其合理性，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng) “監(jiān)測(cè)記錄”模塊 記錄備查。 。 《報(bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件 5年備查。 抽查比例，并定期抽查。 ，外匯局可按下列原則處理： (1)若報(bào)告數(shù)據(jù)逐筆對(duì)應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)情況與報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符，若不相符可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)； (2)若報(bào)告數(shù)據(jù)無(wú)法逐筆對(duì)應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)已報(bào)告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與無(wú)法對(duì)應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符以及不相符是否存在合理性等，若不相符且不具合理性，可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)； (3)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨?B類(lèi)企業(yè)。 。 11 項(xiàng)目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管 理原則 注意事項(xiàng) 輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告 同上 務(wù)發(fā)生情況，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后 10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。 貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、遠(yuǎn)期信用證或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。 的，外匯局可按下列原則處理： (1)對(duì)于逾期報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng) ； (2)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨?B類(lèi)企業(yè)。 。 ，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷(xiāo)數(shù)據(jù)主體變更： (1)情況說(shuō)明（說(shuō)明撤銷(xiāo)原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容）； (2)外匯局要求的其他材料。 企業(yè) 超過(guò)規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說(shuō)明未能及時(shí)報(bào)告的原因。 10 項(xiàng)目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項(xiàng) 貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 同上 ，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)： (1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致； (2)捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致； (3)經(jīng)外匯局 認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 ，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后 30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起 30天后，企業(yè)可攜“管理內(nèi)容 3”要求材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。 行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。 ，在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起 30天內(nèi)沒(méi)有報(bào)告的，企業(yè)確有報(bào)告需要，可提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： (1)情況說(shuō)明（說(shuō)明未能及時(shí)通過(guò)網(wǎng)上報(bào)告的原因