【正文】 交材料是否完整、真實 ； (3)擬登記的外匯收支與提交材料之間是否具有一致性 。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 20 其他業(yè)務(wù)登記 同上 ，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申 請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 請及相關(guān)證明材料 5年備查。 目，其辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1個月。外匯局對誤入待核查賬戶的資本項目資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。 查賬戶劃出手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)按照《登記表》上注明的賬號將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯，不需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定 金融機構(gòu)。 年備查。 請及相關(guān)證明材料 5年備查。 《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。 3.《登記表 》的有效期原則上不超過 1個月。 ，登記管理遵循屬地管理原則： (1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在 180天（不含）以上且存在合理原因的； (2)特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《 登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。企業(yè)留存《登記表》 5年備查。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。《登記表》填寫要求： (1)登記類別為“其他”； (2)業(yè)務(wù)類別為“收匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄注明“轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”字樣；對于 B類企業(yè)，還需注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性； (3)交易是否合規(guī)： C類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。 ： 目，其辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 請原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5年備查；企業(yè)留存《登記表》 5年備查。 《登記表》只能在一家金融機構(gòu)使用。 ，代理方為 B類企業(yè)且出口可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1個月。 B類企業(yè)超可收匯額度的全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。 材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機構(gòu)。 17 B類企業(yè)超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入登記 同上 匯額度不足的貿(mào)易外匯收入，企業(yè)可根據(jù) 實際業(yè)務(wù)情況到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)因海關(guān)審價、大宗散裝商品溢短裝或因市場行情變動等客觀原因多收匯造成出口可收匯額度不足的； (2)因行業(yè)特性、經(jīng)營或結(jié)算特點發(fā)生重大變化造成預(yù)收貨款大幅增加的； (3)因經(jīng)營或結(jié)算特點發(fā)生重大變化造成加工貿(mào)易實際收匯比例大幅提升的； (4)外匯局認(rèn)定的其他情況。金融機構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 目，其辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定?！兜怯洷怼诽顚懸螅? (1)登記類別為“ B類企業(yè)超額度”； (2)業(yè)務(wù)類別為“付匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù) 據(jù)核查”字樣。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的支出與提 交材料之間是否具有一致性，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記； (3)交易是否合規(guī)： B類企業(yè)不得辦理 90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)； (4)出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 進(jìn)口付匯或開證時可付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于 C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 16 項目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項 B類企業(yè)超可付匯額度的貿(mào)易 外匯支出登記 1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第 532號）； 2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2020年第 2號） 。 原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5年備查。 ，代理方為 C類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 外匯局按照真實性審核原則，可要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。 交的《登記表》， 在 監(jiān)測系統(tǒng)銀行端 查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況 ”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng) 銀行端簽注《登記表》使用情況。 《登記表》填寫要求： (1)登記類別為“ C類企業(yè)”； (2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機構(gòu)； ，其辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性； (3)交易是否合規(guī)： C類企業(yè)不得簽訂包含 90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入； (4)進(jìn)口項下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記 同上 、 劃出或金融機構(gòu)向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報單證、出口合同、發(fā)票； (2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報單證、出口合同、出口貨物報關(guān)單； (3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報單證、出口合同、發(fā)票； (4)對于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票； (5)對于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件、 收入申報單證、 出口合同； 對于 外匯局認(rèn)定的其他 情況 ，提交收入申報單證、 出口合同 ； (6)對于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因及是否發(fā)生貨物退運 。 原件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5年備查。 ，代理方為 C類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯支出登記。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》， 在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端 查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng) 銀行端簽注《登記表》使用情況?！兜怯洷怼诽顚懸螅? (1)登記類別為“ C類企業(yè)”； (2)業(yè)務(wù)類別為“付匯”； ，其辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可法相關(guān)規(guī)定。對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記； (3)交易是否合規(guī)： C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)，不得辦理 90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦 理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出； (4)出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物，對 C類企業(yè)全部貿(mào)易外匯支出業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。 (5)對于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因以及退匯同時是否發(fā)生貨物退運，因錯誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報單證、原出口合同；發(fā)生貨物退運的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退運貨物”的進(jìn)口貨物報關(guān)單。 13 五、登記管理 項目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項 C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記 1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第 532號）； 2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2020年第 2號） 。 ，分為 單一型企業(yè)、集團(tuán)型主辦企業(yè)和集團(tuán)型成員公司。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。 未 按規(guī)定報告或報告內(nèi)容不準(zhǔn)確的企業(yè)， 可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè) 。單一型企業(yè)和集團(tuán)型主辦企業(yè)還應(yīng)當(dāng)報告月末對賬單余額及對賬單日期。 經(jīng)外匯局登記 辦理 出口收入存放境外 業(yè)務(wù) 的企業(yè)（以下簡稱存放境外企業(yè)）應(yīng)當(dāng)在每月月末之前，通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 ，分交易項目（貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、資本項目、其他）、分賬號（幣種）如實報告上月境外賬戶的收入、支出、同名劃轉(zhuǎn)以 及余額情況。 5年備查。 信息，若對應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端 或到外匯局現(xiàn)場對相應(yīng)報告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。 交易業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報告金額較大或顯著影響其外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況，外匯局可進(jìn)一步審查相關(guān)業(yè)務(wù) 具體情況及其合理性，并通過監(jiān)測系統(tǒng) “監(jiān)測記錄”模塊 記錄備查。 。 《報告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件 5年備查。 抽查比例，并定期抽查。 ，外匯局可按下列原則處理： (1)若報告數(shù)據(jù)逐筆對應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與報告數(shù)據(jù)是否相符，若不相符可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)； (2)若報告數(shù)據(jù)無法逐筆對應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)已報告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與無法對應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告數(shù)據(jù)是否相符以及不相符是否存在合理性等，若不相符且不具合理性，可將其列為重點監(jiān)測企業(yè)； (3)對于企業(yè)報告信息錯誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨?B類企業(yè)。 。 11 項目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管 理原則 注意事項 輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告 同上 務(wù)發(fā)生情況，逐筆對應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實填寫《進(jìn)出口收付匯信息報告表》（以下簡稱《報告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后 10個工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報告表》報送所在地外匯局。 貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、遠(yuǎn)期信用證或差額等業(yè)務(wù)報告的收匯或進(jìn)口，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報告。 的，外匯局可按下列原則處理： (1)對于逾期報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng) ； (2)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨?B類企業(yè)。 。 ，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場申請撤銷數(shù)據(jù)主體變更： (1)情況說明（說明撤銷原因和原報告事項及具體內(nèi)容）； (2)外匯局要求的其他材料。 企業(yè) 超過規(guī)定期限報告的，還應(yīng)說明未能及時報告的原因。 10 項目名稱 法規(guī)依據(jù) 管理內(nèi)容 管理原則 注意事項 貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報告 同上 ，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)： (1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致； (2)捐贈進(jìn)口項下進(jìn)口與付匯主體不一致； (3)經(jīng)外匯局 認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。 ，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生后 30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起 30天后，企業(yè)可攜“管理內(nèi)容 3”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報告數(shù)據(jù)修改或刪除。 行非現(xiàn)場監(jiān)測。 ，在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起 30天內(nèi)沒有報告的，企業(yè)確有報告需要，可提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報告： (1)情況說明（說明未能及時通過網(wǎng)上報告的原因