【正文】 及需報告的事項及內容）； (2)外匯局要求的相關證明材料。 ，企業(yè)可在收款或付款之日起 30天內通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 向外匯局報告，或在收款或付款之日起 30天后到外匯局現(xiàn)場報告。 他相關材料復印件 5年備查。企業(yè)未及時修改或刪除報告數據的，外匯局可直接對相關數據進行相應處理。 信息，在收款或付款后 30天內，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數據修改或刪除操作；在收款或付款之日起 30天后，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截止上月末未到期部分進行數據調整操作，或攜“管理內容 4”要求材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數據修改或刪除。 ，外匯局可按下列原則處理： (1)對于按規(guī)定應當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業(yè)； (2)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關材料無誤后將報告數據錄入監(jiān)測系統(tǒng)。 。 2規(guī)定范圍以外的轉口貿易外匯收支業(yè)務，企業(yè)可根據實際情況，在收款或付款后 30天內，主動通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 向外匯局報告。 8 轉口貿易收支業(yè)務報告 90天（不含）且先收后支項下收匯金額超過等值 50萬美元（不含）的業(yè)務，企業(yè)應當在收款之日起 30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 向外匯局報告相應的預計付款日期、 付款 金額等信息 。 90天以上（不含）遠期信用證（含展期）業(yè)務。 90天以上（不含）信用證業(yè)務信息，若對應進口報關單數據被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系 統(tǒng)企業(yè)端或攜“管理內容 2”要求材料到外匯局現(xiàn)場對相應報告數據進行修改或刪除操作。 與付款日期時間間隔在 90天以上。 ，外匯局可按下列原則處理： (1)對于按規(guī)定應當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業(yè)； (2)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關材料無誤后將報告數據錄入監(jiān)測系統(tǒng)。 。 7 遠期信用證業(yè)務報告 90天以上（不含）信用證 方式 結算的貿易付匯，預計付款日期在貨物進口日期之后的，企業(yè)應當在貨物進口后 30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 向外匯局報告預計付款日期、 對應報關單 金額等信息 。 C類企業(yè)不得辦理 90天以上（不含）的延期收款、延期付款業(yè)務。 ，若對應報關單數據或收付款數據被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜“管理內容 4”要求材料到外匯局現(xiàn)場對相應報告數據進行修改或刪除。對于 按規(guī)定應當報告的業(yè)務，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或將其列為 B類企業(yè)； (3)對于 企業(yè) 報告信息錯誤且 嚴重影響 其 外匯收支與進出口匹配情況的 ，可移交外匯檢查部門或將其列為 B類企業(yè)。 業(yè)務進行非現(xiàn)場監(jiān)測。 2規(guī)定應當報告的貿易信貸業(yè)務，企業(yè)未在貨物進出口或收付款業(yè)務實際發(fā)生之日起 30天內通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 向外匯局報告的，應提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報告： (1)情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 網上報告的原因、需報告的事項和具體內容）； (2)外匯局要求的相關證明材料。 90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或 C類企業(yè)在監(jiān)管期內發(fā)生的 30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應當在出口或進口之日起 30天內，通過監(jiān)測系統(tǒng) 企業(yè)端 向外匯局報告相應的預計收款或付款日期、 延期收款或延期付款對應的 報關單 金額等信息 。 6 四、企業(yè)報告管理 項目名稱 法規(guī)依據 管理內容 管理原則 注意事項 貿易信貸業(yè)務報告 1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令第 532號）； 2.《貨物貿易外匯管理試點指引》、《貨物貿易外匯管理試點指引實施細則》（國家 外匯管理局公告2020年第 2號） 。 人民幣貸款 、 外匯融資 或理財業(yè)務。 資金必須先劃入企業(yè)經常項目外匯賬戶后 方可用于對外支付貨款、還貸等支出；待核查賬戶資金直接結匯的，相應人民幣可按實際支付需要使用。 及經外匯局登記的其他外匯支出。 項下資金 ， 在 金融機構放款及企業(yè)實際收回出口貨款時，均無需進入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經常項目 外匯 賬戶。 ，金融機構應當根據轉讓信用證相關約定判斷款項歸屬，并按照“誰出口誰收匯”的原則進行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應直接劃 入 第二受益人的待核查賬戶。 。 ，其中貨物貿易部分應當進入待核查賬戶，服務貿易部分金融機構在審核相應合同、發(fā)票后可根據企業(yè)要求直接結匯或進入經常項目外匯賬戶；企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質和相應金額或 無法提供服務貿易相應單證的，整筆資金應一并進入待核查賬戶。 待核查賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為 1101。 當先進入待核查賬戶，金融機構應按規(guī)定為 企業(yè)開立待核查賬戶。 三、 出口收入待核查賬戶管理 項目名稱 法規(guī)依據 管理內容 管理原則 注意事項 出口收入待核查賬戶開立與管理 1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令第 532號）； 2.《貨物貿易外匯管理試點指引》、《貨物貿易外匯管理試點指引實施細則》（國家外匯管理局公告2020年第 2（以下簡稱待核查賬戶）時，應通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記；對于基本信息已登記的企業(yè)，金融機構可直接為其開立待核查賬戶。 外匯局按下列原則對貿易收付匯錯誤數據進行處理： (1)錯誤數據屬于貿 易外匯監(jiān)測范圍的，通過金融機構從源頭修改并重新報送相關數據， 經由數據交換 自動完成 監(jiān)測系統(tǒng) 數據修正 ； (2)錯誤數據不屬于貿易外匯監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除相關數據。 ， 將錯誤數據及錯誤原因告知相關金融機構。 材料 復印件 5年備查。 對于無法修正 的錯誤數據， 外匯局可定期刪除。 ： (1)企業(yè)代碼為空； (2)進口日期為空； (3)出口日期為空； (4)貿易方式為空； (5)幣種為空； (6)成交總價為空或零； (7)超代碼范圍。 在報關單數據入庫時自動校驗并存入報關單錯誤數據表。 ， 企業(yè) 如需修改或刪除，應當到海關辦理相應數據的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門數據交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數據修正。 存入報關單錯誤數據表的 錯誤數據，企業(yè) 可通過 下列 方式修正： (1)提交下列 材料 原 件及加蓋企業(yè)公章的復印件 ，到外匯局辦理 手工修正：①進口貨物報關單或出口貨物報關單；②外匯局要求提供的其他 材料 。 3 二、數據處理 項目名稱 法規(guī)依據 管理內容 管理原則 注意事項 進出口貨物報關單錯誤數據修正 1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令第 532號）； 2.《貨物貿易外匯管理試點指引》、《貨物貿易外匯管理試點指引實施細則》（國家外匯管理局公告2020年第 2號） 。 ，經申請再次被列入名錄的企業(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導期管理。 名錄注銷 除企業(yè)主動申請注銷名錄外，外匯局可通過下列方式 確定企業(yè)存在符合《細則》第七條規(guī)定的情況，并注銷 其 名錄： (1)定期通過工商、商務管理部門網站或運用其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務主管部門取消對外貿易經營權的企業(yè)信息 ，據此注銷相關企業(yè)名錄 ； (2)為區(qū)內企業(yè)辦理保稅監(jiān) 管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)后，及時注銷相關企業(yè)名錄； (3)定期通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿易外匯收支業(yè)務的企業(yè)信息 ，據此注銷相關企業(yè)名錄 ； (4)現(xiàn)場核查時通過企業(yè)名錄登記信息所列 聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系的，及時注銷相關企業(yè)名錄。 局還應當通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作。 ，外匯2 法操作規(guī)程》（匯綜發(fā)[2020]166號）。 原則。 《 貿易外匯收支企業(yè)名錄登記 申請書》、《確認書》原件以及其他材料復印件備查。 息。 ，通過貨物貿易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設置輔導期標識。 。 是否完整、真實。1 附件 1： 貨物貿易外匯管理試點指引操作規(guī)程 (銀行、企業(yè)版 ) 一、企業(yè) 主體管理 項目名稱 法規(guī)依據 管理內容 管理原則 注意事項 名錄登記 1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令第 532號）； 2.《貨物貿易外匯管理試點指引》、《貨物貿易外匯管理試點指引實施細則》 （國家外匯管理局公告2020年第 2號） ； 3.《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》（匯發(fā)[2020]52號）； 4.《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦《貨物貿易外匯管理試點指引實施細則》（以下簡稱《 細則》）第三、四條規(guī)定的材料。 原則，即企業(yè)受注冊所在地 國家外匯管理局分支局（以下簡稱 外匯局 ） 監(jiān)管，應當到注冊所在地外匯局辦理相關業(yè)務（下同）。 ，其辦理程序、辦理時限等應當符合行政許可相關規(guī)定。 業(yè)辦理。完成名錄登記后，外 匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網上業(yè)務開戶。 保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內企業(yè)） 需要從事對外貿易的，應憑《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證》，到所在地外匯局簽署《 貨物貿易外匯收支業(yè)務辦理 確認書》 （以下簡稱《確認書》） ，辦理名錄登記手續(xù)。 名錄變更 《細則》第五條規(guī)定的材料。 料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。 是否完整、真實。 5年備查。 屬地管理原則 ，并撤銷該企業(yè)網上業(yè)務開戶。 ，外匯局留存相關材料 復印件 5年備查；外匯局強制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局 確定 企業(yè)存在規(guī)定情況的 相關材料 5年備查。 入庫時，因核心要素為空、代碼類數據項在監(jiān)測系統(tǒng)基礎代碼表中不存在而無法正確入庫的報關單數據 。 (2)到海關辦理相應數據的修改或刪除手續(xù)，通過部門數據交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數據修正。 外匯局按下列原則對進出口貨物報關單錯誤數據進行手工修正： (1)報關單核心要素不全的，修改補全相關數據； (2)監(jiān)測系統(tǒng)基礎代碼表缺失的，書面向總局申請，由總局審核并 在監(jiān)測系 統(tǒng)中 設定相應代碼后，再修改相關數據 。 、進出口日期、貿易方式、成交幣種和成交總價；代碼類數據項包括貿易方式和幣種。 中的進出口貨物報關單錯誤數據。 ：企業(yè)代碼、進出口日期、貿易方式、商品明細記錄的成交幣種和成交總價。 4 貿易收付匯錯誤數據修正 同上 或現(xiàn)場核查 過程 中發(fā)現(xiàn)的與企業(yè)貿易收付匯實際業(yè)務情況不符的收付匯數據。金融機構應當通知企業(yè)進行數據修改或刪除 ，再將修正后的信息及時報送外匯局。 貿易收付匯數據存在錯誤的原因主要包括監(jiān)測系統(tǒng)所采集收付匯數據的企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質等信息與實際業(yè)務情況不符。 ，應于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數據的要求將相關數據及時報送外匯局。 期存款計息。 出口收入待核查賬戶收支管理 外匯資金 入賬前要依據國際收支統(tǒng)計申報規(guī)則認真審核收匯資金性質，無法判斷的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿易外匯收入劃入待核查賬戶 。 圍包括符合《細則》第十條規(guī)定的 貿易外匯收入（不含出口貿易融資項下境內金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業(yè)經常項目外匯賬戶，以 金融機構 工作失誤導致資金錯誤入待核查賬戶的，應區(qū)分下列情況處理： (1)貿易項下收匯誤入經常項目外匯賬戶的，金融機構可根據企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)； (2)服務貿易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構可根據企業(yè)說明及相關合5 號） ； 3.《境內外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[1997]416號）。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯將人民幣劃轉給委托方；委托方收取代理方外匯劃出 款項 時， 無需 進入其待核查賬戶。 ，可直接劃入企業(yè)的人民幣戶。 一致性進行合理審查后 ,方可為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結匯或劃出手續(xù)。 得相互劃轉。 同、發(fā)票等有關單證，直接為其辦理從待核查賬戶結匯或劃出手續(xù)； (3)出口貿易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結匯或劃出手續(xù)； (4)資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構憑外匯局出具的《 貨物貿易外匯業(yè)務 登記表》 （以下簡稱《登記表》） 為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。 執(zhí)行令等直接從待核查賬戶劃款。 30天以上（不含）的預收貨款或預付貨款、B類 和 C類企業(yè)在監(jiān)管期內發(fā)