【正文】 日每卡累計(jì)取現(xiàn)不得超過(guò)人民幣 1 萬(wàn)元等值外幣，除珠寶類(lèi)的商品單幣刷卡金額不得超過(guò)等額 5000美金；各大銀行亦對(duì)每日刷卡金額亦有最高不超過(guò) 100 萬(wàn)元人民幣的限制，但投機(jī)者層出不窮的手段仍讓人防不勝防?？鐓^(qū)域、跨系統(tǒng)的資 金交易難以得到有效跟蹤與監(jiān)測(cè)。網(wǎng)上銀行因其無(wú)國(guó)界性，資金流動(dòng)無(wú)拘無(wú)束。這些因素都使防范和控制洗錢(qián)而規(guī)定的銀行負(fù)有的“了解你的客戶(hù)”的義務(wù)無(wú)法履行。當(dāng)客戶(hù)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)后，客戶(hù)只需通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)或者電話(huà)就能夠方便地登錄其賬戶(hù)，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬或其他交易活動(dòng)。 （五）反網(wǎng)絡(luò)銀行洗錢(qián)難 網(wǎng)上銀行具有開(kāi)放性服務(wù)、資金轉(zhuǎn)移高效便捷等特點(diǎn)，已 日益成為反洗錢(qián)工作的難點(diǎn)。我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對(duì)現(xiàn)金支取，對(duì)現(xiàn)金繳存限制較少，《人 4 銀行反洗錢(qián)工作探討 民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對(duì)大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要求報(bào)告，但沒(méi)有要求銀行對(duì)客戶(hù)繳存現(xiàn)金的來(lái)源進(jìn)行嚴(yán)格審查。 （四）現(xiàn)金繳存是反洗錢(qián)的空白地帶 由于洗錢(qián)犯罪所得的原始形態(tài)主要 是現(xiàn)金。 （二） 缺乏反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才 ,分析甄別難 反洗錢(qián)工作對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)新的職能，由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才十分缺乏，反洗錢(qián)崗位人員大都是兼職人員，反洗錢(qián)的知識(shí)及業(yè)務(wù)技能欠缺，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不能對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷。一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度，也末指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，反洗錢(qián)工作對(duì)他們而言可有可無(wú)。三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢(qián)體系要增加成本投入，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中丟失客戶(hù)，從而放棄執(zhí)行反洗錢(qián)的義務(wù)。 三、銀行反洗錢(qián)工 作中的難點(diǎn) （一）社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的重要性認(rèn)識(shí)不足 一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的認(rèn)識(shí)不足。另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過(guò)保存客戶(hù)的交易記錄，可以控制和防范洗錢(qián) 3 銀行反洗錢(qián)工作探討 犯罪。因此，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件。 為遏制洗錢(qián)活動(dòng)，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合 本部門(mén)的特點(diǎn)，制定了具體的實(shí)施辦法，發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢(qián)工作中的作用。然后通過(guò)在網(wǎng)站購(gòu)物實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，實(shí)際上這個(gè)交易并沒(méi)有發(fā)生，而只是進(jìn)行了資金的轉(zhuǎn)移。洗錢(qián)分子還利用網(wǎng)上虛擬交易進(jìn)行洗錢(qián)。利用境外公司簽訂假進(jìn)口合同，將在境內(nèi)犯罪所得贓款清洗到國(guó)外，或?qū)?guó)家和企業(yè)的資金中飽私囊。有的是先撈錢(qián)后洗錢(qián)，一些人員非法貪污受賄后，辭職下海，用新身份來(lái)解釋其非法暴富；有的是邊撈錢(qián)邊洗錢(qián)， 2 銀行反洗錢(qián)工作探討 通過(guò)家屬經(jīng)商掩蓋其黑錢(qián)來(lái)源 ；有的是連撈錢(qián)帶洗錢(qián)，先創(chuàng)辦私人企業(yè)，通過(guò)企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來(lái)將黑錢(qián)轉(zhuǎn)移到這些企業(yè)的賬戶(hù)上，并予以合法化。儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制的實(shí)施雖然對(duì)犯罪分子有一定威懾作用，但是由于個(gè)人使用現(xiàn)金所受限制極少，洗錢(qián)者利用賬戶(hù)尤其是個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)提現(xiàn)的自由度高、轉(zhuǎn)賬功能強(qiáng)的優(yōu)點(diǎn)進(jìn)行洗錢(qián)。 二、商業(yè)銀行在反洗錢(qián)工作中的地位 利用現(xiàn)金進(jìn)行洗錢(qián)存取、搬運(yùn)和藏匿大額現(xiàn)金用不具有個(gè)人特殊標(biāo)記、無(wú)法追索交易痕跡的現(xiàn)金漂洗非法所得，可以在實(shí)現(xiàn)財(cái)富占有的同時(shí)掩蓋犯罪事實(shí)，因此被不法分子視為洗錢(qián)的 便利渠道。助長(zhǎng)刑事犯罪，破壞社會(huì)穩(wěn)定如果洗錢(qián)過(guò)程非常順利，就為犯罪分子的下一次犯罪提供了資金支持，這將會(huì)進(jìn)一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。從一些已經(jīng)暴露出的案例來(lái)看，腐敗分子侵吞社會(huì)財(cái)富的途徑為：把貪污腐敗得來(lái)的錢(qián)轉(zhuǎn)移至境外，再利用我國(guó)對(duì)外資的優(yōu)惠政策，以外商，身份回國(guó)投資。我國(guó)的資金嚴(yán)重匱乏，大量的資金外逃給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來(lái)嚴(yán)重的負(fù)面影響。而我國(guó)的非法資金經(jīng)過(guò)清洗之后，有相當(dāng)一部分向流向境外。洗錢(qián)已成為恐怖組織獲得資金的重要渠 1 銀行反洗錢(qián)工作探討 道，這已經(jīng)嚴(yán)重威脅到了國(guó)家的安全。另外，由于洗錢(qián)活動(dòng)的資金轉(zhuǎn)移完全脫離了一般的商品勞務(wù)交易的特點(diǎn)，其資金轉(zhuǎn)移完全受洗錢(qián)的需求制約，資金的流動(dòng)毫無(wú)規(guī)章可循，洗錢(qián)很可能成為金融危機(jī)的導(dǎo)火索。商業(yè)銀行的信用是其“生命線(xiàn)”。同時(shí)，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的構(gòu)成并不要求完全完成上述三個(gè)階段。犯罪者可以自由地使用該犯罪收益了。 融合階段：是洗錢(qián)鏈條中的最后階段，犯罪收益經(jīng)過(guò)充分的培植后，已經(jīng)和合法資金混同融入到合法的金融和經(jīng)濟(jì)體制中。該階段的目的是將犯罪活動(dòng)得來(lái)的資金改變得易于控制并減少懷疑，例如將現(xiàn)金存入銀行或購(gòu)買(mǎi)可流通票據(jù)；或?qū)㈠X(qián)存入地 下錢(qián)莊，通過(guò)地下錢(qián)莊將犯罪收益轉(zhuǎn)移到國(guó)外，然后進(jìn)入外國(guó)銀行；或在保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，或在股票市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)股票。但是從邏輯上講，一個(gè)典型和完整的洗錢(qián)過(guò)程包括三個(gè)階段，即放置階段、培植階段和融合階段。該公約把洗錢(qián)定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣(mài)、運(yùn)輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財(cái)產(chǎn)的來(lái)源，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移。這樣，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的其他非法得來(lái)的錢(qián)財(cái)就成了他的合法收入。 20 世紀(jì) 20 年代，美國(guó)芝加哥一黑手黨金融專(zhuān)家買(mǎi)了一臺(tái)投幣式洗衣機(jī)，開(kāi)了一洗衣店。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)是犯罪分子最常用的洗錢(qián)方法 ,具有較強(qiáng)的隱蔽性 ?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù) ,也可通過(guò)資金借貸 ?票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實(shí)施犯罪 ?二是存在于貨幣市場(chǎng) ,也存在于資本市場(chǎng) ?三是有繞過(guò)金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢(qián) 行為 ,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié) ? 一、洗錢(qián)犯罪的定義與危害 “洗錢(qián)”（ MoneyLaundering）是為了使來(lái)源于犯罪活動(dòng)的財(cái)產(chǎn)獲得表面的合法性而采取各種手段的過(guò)程。 8 第二篇：銀行反洗錢(qián)工作探討 銀行反洗錢(qián)工作探討 20 世紀(jì) 80 年代以來(lái)，洗錢(qián)犯罪日益猖獗并在世界范圍內(nèi)迅速蔓延。同時(shí)，應(yīng)通過(guò)多種方式加大反洗錢(qián)宣傳力度，使人民群眾了解洗錢(qián)犯罪及所造成的危害，充分認(rèn)識(shí)反洗錢(qián)工作的重要性，積極參與反洗錢(qián)活動(dòng)。要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，借鑒國(guó)外及國(guó)際組織識(shí)別大額和可疑交易的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)金融交易進(jìn)行識(shí)別并作出正確的判斷。作為中國(guó)反洗錢(qián)研究中心的秘書(shū)長(zhǎng)，嚴(yán)立新在多個(gè)場(chǎng)合提議建立反洗錢(qián)的激勵(lì)機(jī)制，最大限度地變商業(yè)銀行“不得不反洗 錢(qián)”為“我愿反洗錢(qián)”、“我要反洗錢(qián)”。盡管法律規(guī)定了商業(yè)銀行的反洗錢(qián)義務(wù)，但是這同商業(yè)銀行保護(hù)客戶(hù)利益，追求盈利的動(dòng)機(jī)不可避免地出現(xiàn)沖突，也讓銀行從事反洗錢(qián)工作的員工處于一個(gè)尷尬的地位，有時(shí)只能“睜一只眼，閉一只眼”。據(jù)銀行業(yè)人士的估算，我國(guó)目前上報(bào)一筆可疑交易所需要的平均直接成本約為 80 元人民幣，而商業(yè)銀行業(yè)務(wù)客戶(hù)至少帶來(lái) 600 萬(wàn)元的金融 凈資產(chǎn)，無(wú)疑是一份非常可觀(guān)的收益。特別是要引進(jìn)那些熟習(xí)網(wǎng)絡(luò)交易管理和軟件開(kāi)發(fā)的技術(shù)人員，提高商業(yè)銀行的反網(wǎng)絡(luò)洗錢(qián)能力?？蓞⒄战鹑跈C(jī)構(gòu)紙質(zhì)交易記錄保存管理辦法，使網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生的交易記錄數(shù)據(jù)至少保存五年。二是建立跨區(qū)域網(wǎng)上銀行交易反洗錢(qián)業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)和建立電子銀行業(yè)務(wù)支付交易自動(dòng)報(bào)告系統(tǒng)，使其能將所有符合“大額”“可疑”標(biāo)準(zhǔn)的交易信息自動(dòng)匯集到反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)中心，有效遏制網(wǎng)絡(luò)犯罪行為的發(fā)生。為了使網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展有一個(gè)規(guī)范、明確的法律環(huán)境，立法機(jī)關(guān)要密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)銀行的最新發(fā)展及其對(duì)金融業(yè)和反洗錢(qián)監(jiān)管造成的影響。第三，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，并經(jīng)常進(jìn)行自我評(píng)估。要建立一整套切實(shí)可行的鑒別、分析、報(bào)告可疑支付交易的操作辦法、指標(biāo)體系，方便一線(xiàn)人員操作。一些國(guó)際性第三方支付機(jī)構(gòu)如 paypa 有著全球通用的資金賬戶(hù)，可以與銀聯(lián)賬戶(hù)關(guān)聯(lián)，投機(jī)者能夠利用虛假信息注冊(cè)并關(guān)聯(lián)多個(gè)國(guó)內(nèi)銀行賬戶(hù)，將國(guó)內(nèi)銀行資金轉(zhuǎn)移至 paypal，繼而再將資金一點(diǎn)一點(diǎn)轉(zhuǎn)移至境外賬戶(hù)里，這樣監(jiān)管機(jī)構(gòu)更難追查資金來(lái)源。在與商戶(hù)商定手續(xù)費(fèi)用后，將資金以刷卡套現(xiàn)方式取出來(lái)，雖然單張 卡數(shù)額不大，但積少成多，投機(jī)者甚至能套現(xiàn)出上百萬(wàn)元現(xiàn)金。 盡管外管局規(guī)定，境外刷卡消費(fèi)每日每卡累計(jì)取現(xiàn)不得超過(guò)人民幣 1 萬(wàn)元等值外幣，除珠寶類(lèi)的商品單幣刷卡金額不得超過(guò)等額 5000美金；各大銀行亦對(duì)每日刷卡金額亦有最高不超過(guò) 100 萬(wàn)元人民幣的限制，但投機(jī)者層出不窮的手段仍讓人防不勝防?？鐓^(qū)域、跨系統(tǒng)的資金交易難以得到有效跟蹤與監(jiān)測(cè)。網(wǎng)上銀行因其無(wú)國(guó)界性，資金流動(dòng)無(wú)拘無(wú)束。這些因素都使防范和控制洗錢(qián)而規(guī)定的銀行負(fù)有的“了解你的客戶(hù)”的義務(wù)無(wú)法履行。當(dāng)客戶(hù)開(kāi)設(shè)賬戶(hù)后，客戶(hù)只需通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)或者電話(huà)就能夠方便地登錄其賬戶(hù)，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬或其他交易活動(dòng)。 （五）反網(wǎng)絡(luò)銀行洗錢(qián)難 網(wǎng)上銀行具有開(kāi)放性服務(wù)、資金轉(zhuǎn)移高效便捷等特點(diǎn)，已日益成為反洗錢(qián)工作的難點(diǎn)。我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對(duì)現(xiàn)金支取，對(duì)現(xiàn)金繳存限制較少，《人 4 銀行反洗錢(qián)工作探討 民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對(duì)大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要求報(bào)告，但沒(méi)有要求銀行對(duì)客戶(hù)繳存現(xiàn)金的來(lái)源進(jìn)行嚴(yán)格審查。 （四）現(xiàn)金繳存是反洗錢(qián)的空白地帶 由于洗錢(qián)犯罪所得的原始形態(tài)主要