銀行系統(tǒng)論文：農村信用社不良貸款的形成原因及施治措施-文庫吧資料
2025-05-02 17:22本頁面
【正文】 ，負責對貸款的抵押物進行合法性、合規(guī)性，及市場實際價值現場鑒定。改變信貸人員分散在家，單人調查，單人辦理貸款，無人監(jiān)督的落后工作狀態(tài)。貸款審批權限實行一季度或半年調整一次。通過實行四崗制和三權分離，形成相互制 約，相互監(jiān)督的有效機制，增加貸款透明度，防止徇私舞弊，確保貸款質量。一種情況是由分社發(fā)放貸款的，其崗位設置為：調查崗 — 外勤信貸員，審查崗（含鑒定） — 分社會計，決策崗 — 分社負責人（按法人代表授權審批），檢查崗 — 外勤信 貸員、分社負責人、稽核員。必須實行四崗制，通過審、貸、查環(huán)節(jié)方能發(fā)放，違者追究直接責任和領導責任。要改粗放經營為集約經營，在操作規(guī)程上必須借鑒商業(yè)銀行的先進經驗，結合自身實際，應抓好兩個方面：一是建立四崗制（即調查崗、審查崗、審批崗、檢查崗）和審、貸、查三權分離制。 實行四崗制，把好審、貸、查三權分離關。完善的信貸管理不僅可以識別行業(yè)變化、借款人經營與管理等對農村信用社貸款安全構成的影響，而且可以通過有效的監(jiān)督與相互制約機制減少欺詐行為的發(fā)生。 二、農村信用社不良貸款的防范措施 農村信用社不良 貸款的防范，必須從其產生的根源入手，以便對癥下藥，采取施治措施。 三是國際因素。據了解，各地政府及部門在農村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能保證按季付息和逐年歸還本金。主要表現為地方政府壓，地方財政擠，迫使農村信用社發(fā)放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產生經濟效益的基礎。由于宏觀經濟政策缺乏連續(xù)性，經濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀緊縮、經濟調整時期，往往形成大量貸款沉淀。一旦遇到自然災害，農作物減產，農業(yè)欠收，直接影響農民收入，影響貸款的歸還。各種自然災害，如地震的出現，山洪的暴發(fā)，颶風的驟起，久旱無雨、 農作物遭病蟲害侵襲等。大量的信貸資產在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。隨著我國國有企業(yè)改革深入和市場經濟體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現象， 有的企業(yè)通過上述行為盤活了資產、扭虧為盈，重新獲得生機。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。 二是借款企業(yè)經營機制不健全，經營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經營困難，甚至倒閉。這種欺詐的主要特征有：（ 1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；（ 2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關心，甚至借款人根本沒有正當主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；（ 3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。如果經營按計劃進行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留 下不良記錄，即使出現其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產經營活動的貸款。 （二）、借款人方面的原因主要有以下幾方面： 一是借款人欺詐。 四是自身經濟利益的驅動。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。在風險的預測方面，有
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