【正文】 盡職調(diào)查，個人類不良貸款每年至少進行一次盡職調(diào)查。不良貸款管理處置形成的資料要及時入檔，加強管理，確保檔案完整。及時將不良貸款日常管理獲取的數(shù)據(jù)、信息等資料完整錄入信貸管理系統(tǒng)，做好系統(tǒng)日常維護。密切關(guān)注還款義務人的動向，掌握其他債權(quán)人對其采取的維權(quán)措施等相關(guān)信息。及時了解還款義務人生產(chǎn)經(jīng)營狀況及抵（質(zhì)）押物情況，真實反映貸款風險變化。根據(jù)法律規(guī)定及時主張權(quán)利，確保不良貸款訴訟時效、保證及抵（質(zhì)）押擔保期間、申請執(zhí)行期限、資產(chǎn)查封與續(xù)封期限等法律效力。定期向還款義務人催收不良貸款本息，督促其在催收通知書簽章后作回執(zhí)留存。第十八條不良貸款主債權(quán)及擔保權(quán)利的日常維護，要圍繞盡職催收、權(quán)利保全、現(xiàn)場檢查、信息收集等工作進行。以工作日志、會議紀要、調(diào)查報告、專題報告等方式記錄日常管理工作情況，及時反映和報告不良貸款管理存在的問題，提出相關(guān)工作建議。不良貸款清收處置責任人是不良貸款日常管理的責任人，負責開展日常管理的具體工作。第四章 日常管理第十五條縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部門負責對集中管理的不良貸款進行日常管理，對非集中管理的不良貸款要建立監(jiān)測臺賬，制定清收處置計劃，并對轄內(nèi)不良貸款管理單位進行業(yè)務考核及監(jiān)督檢查。貸款移交后，接收單位負責人對接收的不良（正常）貸款管理承擔相應領(lǐng)導責任。第十三條貸款移交完成前，各相關(guān)單位對擬移交貸款的管理責任不變。（三）非集中管理不良貸款的移交。（二）集中管理不良貸款的移交。（一）縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部門向信貸管理部門提交貸款移交清單。第十二條逆移交的程序。非集中管理不良貸款在貸款管理單位內(nèi)部崗位之間移交，由原貸款管理責任人制作移交清單，向不良貸款清收處置責任人移交相關(guān)貸款資料；不良貸款管理單位應對移交的不良貸款組織盡職調(diào)查；對不能在一個月內(nèi)移交的不良貸款，經(jīng)貸款管理單位負責人批準，可適當延遲移交，但最長不能超過六個月；本單位負責人對上述移交負責監(jiān)督。原貸款管理單位向縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部門提交不良貸款移交報告及檔案資料清單；縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部門對不良貸款資料進行審核，并組織開展盡職調(diào)查；按照檔隨賬走的原則，根據(jù)賬務劃轉(zhuǎn)情況交接檔案原件或復印件；縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部門指定不良貸款的清收處置責任人；縣級聯(lián)社分管主任對上述移交負責監(jiān)督?？h級聯(lián)社分管主任負責監(jiān)督。不良貸款形成一個月內(nèi)，完成正移交。不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的，由資產(chǎn)管理業(yè)務條線移交給信貸管理業(yè)務條線（以下稱逆移交）。第三章移交管理第十條經(jīng)縣級聯(lián)社風險管理部門分類認定后，正常貸款轉(zhuǎn)為不良貸款以及不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款，均應進行貸款移交。第九條不良貸款責任認定與追究委員會。第八條大額不良資產(chǎn)處置咨詢委員會。第七條不良資產(chǎn)管理委員會。小額個人類不良貸款也可采取集中與分散相結(jié)合的管理處置方式。縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部門同時負責全轄不良貸款的集中管理與清收處置。轄內(nèi)經(jīng)營單位或不良貸款較少的辦事處也可設(shè)置不良資產(chǎn)管理崗。第二章 組織機構(gòu)及職責第六條 資產(chǎn)管理部門。（六）信息保密。（五）優(yōu)化處置。（四）科學管理。（三）盡職履責。（二）依法合規(guī)。第五條不良貸款管理遵循的原則：（一）真實反映。本辦法所稱不良貸款管理單位是指承擔不良貸款管理、清收處置等職責的農(nóng)村信用社經(jīng)營機構(gòu)，包括縣級聯(lián)社資產(chǎn)管理部及承擔不良貸款管理處置職責的貸款管理單位。第三條不良貸款管理是指根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特點，通過科學的管理方法與流程，對不良貸款移交、日常管理、清收處置和監(jiān)測、檢查與獎懲等各個環(huán)節(jié)進行的全過程管理。第三篇：山東省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法（試行）第一章總則第一條 為加強全省農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱農(nóng)村信用社）不良貸款管理，提高不良貸款管理和清收處置水平，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及山東省農(nóng)村信用社制度規(guī)定，制定本辦法。第四十六條行社可根據(jù)本辦法制定相應的實施細則，并報省聯(lián)社備案。第四十四條對不良貸款統(tǒng)計、監(jiān)測、分析的有關(guān)報表資料信息反映不夠真實的，對相關(guān)責任人通報批評；對信息反映嚴重失真的，按有關(guān)規(guī)定對相關(guān)責任人給予紀律處分。（三）立據(jù)收息、息隨本轉(zhuǎn)的。（一）不滿足借新還舊條件，對貸款進行借新還舊處理的。第四十二條搞虛假清收盤活，有下列情況之一的，按有關(guān)規(guī)定對相關(guān)責任人給予紀律處分。（六）隱瞞問題或發(fā)現(xiàn)風險未及時報告或未按上級指示及時處理，造成風險加大的。（四）因保管不善，致使抵押物毀損，導致貸款無法收回的。（二）對破產(chǎn)、改制企業(yè)不主動介入主張債權(quán)，導致債務懸空的。第四十一條沒有按要求落實不良貸款清收管理責任和清收管理措施，有下列情況之一的，對主要負責人和相關(guān)責任人按有關(guān)規(guī)定給予紀律處分，觸犯刑律的，移交司法部門處理。（五）違規(guī)調(diào)整貸款形態(tài)的。（三）逆程序操作，不經(jīng)調(diào)查、審查及有權(quán)部門審批，超權(quán)限認定不良貸款的。（一）弄虛作假，不如實反映不良貸款形態(tài)的。對以后發(fā)現(xiàn)其任職期間存在的不良貸款管理問題，追溯其應承擔的責任，并追究離任審計人員責任。第十章不良貸款的責任追究第三十八條對不良貸款的責任人，要逐筆認定，嚴格進行責任追究，屬于違法貸款的，要移交司法機關(guān)處理。（三）市州行社的月報在每月終了5日內(nèi)向省聯(lián)社上報，季報和年報在每季度或終了10日內(nèi)上報。（一）基層行社的月報隨業(yè)務報表一同向上級行社上報，季報和年報在每季度或終了3日內(nèi)上報。（六）對不良貸款的變化趨勢進行預測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理工作的措施和意見。（五）新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例。（四）新發(fā)放貸款質(zhì)量情況。（三）不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況。（二）地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況。本期不良貸款余額、所有監(jiān)測指標測算情況。對風險嚴重和變化明顯的要重點說明，并形成分析報告。包括正常貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率變化情況。上期不良貸款比例100% 現(xiàn)金清收比例=本期不良貸款現(xiàn)金清收額247。上期不良貸款余額100% 不良貸款余額變化幅度=（本期不良貸款變化上期不良貸款變化）247。上期關(guān)注類貸款比例100% 不良貸款比例=不良貸款余額247。正常貸款余額100% 關(guān)注類貸款余額變化率=（本期關(guān)注類貸款余額上期關(guān)注類貸款余額）247。貸款質(zhì)量指標主要包括關(guān)注類貸款比例、關(guān)注類貸款余額變化率、關(guān)注類貸款比例變化幅度、不良貸款比例、不良貸款比例變化、不良貸款余額變化、不良貸款余額變化率、不良貸款余額變化幅度、不良貸款比例變化幅度和現(xiàn)金清收比例。量化指標包括貸款質(zhì)量指標和不良貸款質(zhì)量指標。重點客戶包括：各單位不良貸款余額排名前十名的大戶。對重點機構(gòu)和重點客戶進行重點監(jiān)測。（三）統(tǒng)計報表反映的不良貸款占比與核查結(jié)果相差2個百分點以上的，為嚴重失真。按照核實結(jié)果與統(tǒng)計報表的差異，將不良貸款真實程度劃分為基本真實、不夠真實和嚴重失真三檔：（一）統(tǒng)計報表反映的不良貸款占比與核查結(jié)果均相差1個百分點（含）以內(nèi)的，為基本真實。第三十一條行社要在規(guī)定的時間及時、準確、全面統(tǒng)計和上報不良貸款管理的相關(guān)報表資料，做到會計報表與統(tǒng)計報表、不良貸款臺賬三者一致。下欠任務的要給予經(jīng)濟處罰。為充分調(diào)動員工積極性，可依據(jù)結(jié)欠時間的長短、貸款利息含量的高低、收貸工作的難易程度，制定不同的獎勵標準。第二十九條對員工個人的考核與獎勵。行社應對每筆違規(guī)借新還舊和違規(guī)展期的責任人按相關(guān)規(guī)定進行追責。連續(xù)2個季度末差額超過2%的行社,且風險不能全覆蓋、又無其他特殊原因的，對理（董）事長及分管領(lǐng)導追責。對清收盤活任務完成未過半的行社理（董）事長、分管領(lǐng)導、基層行社負責人誡免談話；、增發(fā)與其考核辦法中信貸資產(chǎn)質(zhì)量包括的分值掛鉤，在此分值內(nèi)依比例扣發(fā)和增發(fā)。第二十八條對行社負責人的考核與獎懲（一）行社負責人的考核與獎懲包括數(shù)量和質(zhì)量兩部分，特別注重真實性。第八章不良貸款的考核與獎懲第二十七條行社要根據(jù)不良貸款的不同類型分類考核。對不按規(guī)定核銷貸款損失或貸款呆賬的，要追究相關(guān)責任人的責任。具體按照置換、核銷不良貸款有關(guān)規(guī)定辦理。第二十五條貸款損失核銷程序。第二十四條貸款損失或貸款呆賬核銷的認定和審批權(quán)限。（三）災害事故類需提供的證明材料：、消防、公安、保險等部門出具的借款人遭受重大自然災害或意外事故的證明；； 、財產(chǎn)分配結(jié)果或法院裁定擔保效力的證明；、清算、分配方案；、借據(jù)、受償財產(chǎn)（含抵押財產(chǎn)）變現(xiàn)入賬單等會計憑證；； 。第二十三條基層行社對貸款損失的核銷要認真調(diào)查取證，并提供以下證明材料：（一）破產(chǎn)類需提供的證明材料：； ； ； ； ；、清算、分配報告；； ；； （含抵押財產(chǎn)）清單及變現(xiàn)清單； ，財產(chǎn)分配結(jié)果或法院裁定擔保效力的證明；、借據(jù)、受償財產(chǎn)（含抵押財產(chǎn)）變現(xiàn)入賬單等會計憑證；； 。具體按照置換、核銷不良貸款有關(guān)規(guī)定辦理。（三）凡違反上述（一）、（二）項規(guī)定的，視為違規(guī)發(fā)放貸款，并對相關(guān)責任人實行責任追究。第二十條行社對難以償還的村組貸款、企業(yè)貸款、私貸公用等貸款通過向借款人的債務人或第三人求償?shù)姆绞阶兏鼈鶆罩黧w的，必須按以下規(guī)定辦理：（一）新債務人必須同時滿足以下條件： ，有還款意愿； ，有還款能力； 。（四）原貸款責任人的責任不變。（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，有還款能力和還款意愿，能按時支付利息。（三）凡違反上述（一）、（二）項規(guī)定的，一律視為違規(guī)發(fā)放貸款，并對責任人實行責任追究。第十八條貸款借新還舊必須按以下規(guī)定辦理：（一）必須同時滿足以下四個條件： ；，有還款能力和還款意愿，能按時支付利息；；、有效的抵押手續(xù)。實施風險代理清收方式的代理費用可參照國家發(fā)改委、司法部《律師服務收費管理辦法》執(zhí)行，前期不能支付任何費用。委托的中介機構(gòu)資質(zhì)材料、委托合同及其他相關(guān)材料必須報上級行社審批備案。（二）對依法起訴后敗訴的不良貸款、依法起訴后勝訴但二年內(nèi)執(zhí)行不到位的不良貸款、經(jīng)法律咨詢后認為難以勝訴的不良貸款以及可疑貸款、損失貸款中基于搶救風險需要的，可實行風險代理。（一）因企業(yè)改制、破產(chǎn)等原因造成無法足額還清的不良貸款可以實行讓利清收。若借款人拒絕或不簽章函證，可采取對賬等方式向借款人對賬或利息清單上簽字，達到催收和不中斷訴訟時效的目的。要加強不良貸款保全資料的檔案管理，定期檢查。第十六條行社要加強不良貸款的核對和催收，通過函證方式保全訴訟時效?；鶎有猩鐚⒖梢?、損失類的大額貸款，以及擬采取依法起訴或以物抵債的不良貸款全部移交給行社不良貸款清收部管理，同時風險管理部門要加強與不良貸款清收部及基層行社之間的相互協(xié)作。第五章不良貸款的保全、清收與盤活第十三條行社要加大不良貸款的清收與盤活力度，逐步降低信貸風險。具體分類流程按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三章不良貸款的認定第十條不良貸款必須嚴格按照規(guī)范的程序進行認定，以保證不良貸款形態(tài)真實。（四）違反國家有關(guān)法律法規(guī)和信貸管理的有關(guān)制度規(guī)定、未經(jīng)正常貸款審批程序而形成的信貸資產(chǎn)，分類結(jié)果要下調(diào)一級，已劃分為損失類的不再調(diào)整。（三）逾期天數(shù)是風險分類的重要參考指標，行社應加強貸款的期限管理。重組貸款至少分為“次級類”；重組后仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少劃分為“可疑類”。第八條 特別規(guī)定（一）借新還舊貸款：為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的借新還舊貸款至少劃分為次級類。（三）損失貸款。（二）可疑貸款。第二章不良貸款的劃分標準第七條按風險五級分類劃分不良貸款的核心定義（一）次級貸款。第五條荊門農(nóng)商銀行要成立風險管理委員會，轄內(nèi)各分支機構(gòu)要成立風險管理小組，負責不良貸款管理的決策、處置、清收、審批工作。第四條荊門農(nóng)商銀行不良貸款管理堅持“真實反映、動態(tài)管理、專業(yè)經(jīng)營，合規(guī)處置、及時監(jiān)測、責任追究”的原則。第二條本辦法適用于湖北荊門農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“荊門農(nóng)商銀行”）。第四十二條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責任人認定與處理材料。根據(jù)以上指標對不良貸款管理與處置工作進行專業(yè)考核并實施獎懲。第四十條不良貸款考核按照經(jīng)營績效考評辦法，對不良貸款管理與處置工作進行考評。第三十九條不良貸款分析報告風險部負責按月組織不良貸款分析報告，市場發(fā)展部在其業(yè)務范圍內(nèi)提交分析報告，分析報告內(nèi)容包