【正文】 承租人提供一種特殊服務(wù)的租賃。一般先由承租人自行從供貨處選好所需設(shè)備，并談妥交易條件，然后找出租人（金融機(jī)構(gòu)或其附屬的專業(yè)子公司），要求后者按談妥的條件向供貨商購買設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。 （ 3）公益信托業(yè)務(wù) 公益信托是一種由個(gè)人或團(tuán)體捐贈(zèng)或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。它是由信托部門將個(gè)人或企業(yè)、團(tuán)體的投資資金集中起來，代替投資者進(jìn)行投資，最后將投資收益和本金償還給受益人。 一、流動(dòng)資產(chǎn)包括以下：現(xiàn)金及周轉(zhuǎn)金：（現(xiàn)金） +（業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金）+（在途外幣資金）存放中央銀行款項(xiàng)：（準(zhǔn)備金存款） +(一年 (含 )以內(nèi)到期的存放央行特種存款 )+（繳存中央銀行財(cái)政性存款）專項(xiàng)央行票據(jù)：（專項(xiàng)央行票據(jù)）央行專項(xiàng)扶持資金：（央行專項(xiàng)扶持資金） 存放同業(yè)款項(xiàng)： (一年 (含 )以內(nèi)到期的存放同業(yè)款項(xiàng) )+(一年 (含 )以內(nèi)到期的存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng) )+(一年 (含 )以內(nèi)到期的存放境外同業(yè)款項(xiàng) )拆放同業(yè)：（調(diào)出調(diào)劑資金） +（拆放銀行業(yè)）拆 放金融性公司：（拆放金融性公司）買入返售資產(chǎn)：（買入返售貸款） +（買入返售票據(jù)） +（買入返售債券） 短期貸款： （短期農(nóng)戶貸款） +（短期個(gè)人助學(xué)貸款） +（短期個(gè)人房產(chǎn)貸款） +（短期個(gè)人消費(fèi)貸款） +（短期農(nóng)業(yè)貸款） +（短期工業(yè)貸款） +（短期商業(yè)和服務(wù)業(yè)貸款） +（短期房地產(chǎn)貸款） +（短期項(xiàng)目開發(fā)貸款） +(一年 (含 )以內(nèi)到期中長期農(nóng)戶貸款 )+(一年 (含 )以內(nèi)到期中長期房地產(chǎn)貸款 )+(一年 (含 )以內(nèi)到期中長期個(gè)人房產(chǎn)貸款 )+(一年(含 )以內(nèi)到期中長期項(xiàng)目開發(fā)貸款 )+(一年 (含 )以內(nèi)到期中長期農(nóng)業(yè)貸款 )+(一 年 (含 )以內(nèi)到期中長期工業(yè)貸款 )+(一年 (含 )以內(nèi)到期中長期商業(yè)和服務(wù)業(yè)貸款 )+(一年 (含 )以內(nèi)到期中長期房地產(chǎn)貸款 )+(一年(含 )以內(nèi)到期中長期項(xiàng)目開發(fā)貸款 )+（國際貿(mào)易融資） +（單位短期透支） +（銀行卡透支） +(其他債權(quán)性資產(chǎn) )待處理抵債資產(chǎn)：（待處理抵債資產(chǎn)） （抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息）應(yīng)收賬款： (應(yīng)收利息 )撥付營運(yùn)資金： (撥付營運(yùn)資金 )其他應(yīng)收款：（期收外匯款項(xiàng)） +（其他應(yīng)收款）貼現(xiàn)：（貼現(xiàn)） +（買入外幣票據(jù)） （轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；備抵科目） （再貼現(xiàn)款項(xiàng)；備抵科目）短期投資：（短期投資） +(自營記賬式債券 )待 處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失：（待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢）一年內(nèi)到期的長期投資： (一年以內(nèi)到期的長期投資 )預(yù)計(jì)資產(chǎn)： (銀行承兌匯票應(yīng)收款 )+(開出保函應(yīng)收款 )+(開出信用證應(yīng)收款 )+(保兌信用證應(yīng)收款 )+(保兌保函應(yīng)收款 )+(提貨擔(dān)保應(yīng)收款 )+(買斷型出口保理應(yīng)收款 ) 二、長期資產(chǎn) 中長期貸款：大于 1 年的貸款，除 1 年內(nèi)到期的貸款逾期貸款：（逾期貸款） +（逾期單位短期透支） +（墊款） +（逾期國際貿(mào)易融資）+(逾期銀團(tuán)貸款 )+(逾期社團(tuán)貸款 )+（應(yīng)收再貼現(xiàn)款） +（應(yīng)收轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款）呆滯貸款：（呆滯貸款） +（呆滯單位 短期透支） +（呆滯墊款） +(呆滯銀團(tuán)貸款 )+(呆滯社團(tuán)貸款 )+(呆滯國際貿(mào)易融資 )呆賬貸款：（呆帳貸款） +（呆帳單位短期透支） +(呆賬墊款 )+（呆帳國際貿(mào)易融資） +(呆賬銀團(tuán)貸款 )+(呆賬社團(tuán)貸款 )減 :貸款呆賬準(zhǔn)備：（資產(chǎn)減值準(zhǔn)備）長期存放銀行款項(xiàng)：長期投資：固定資產(chǎn)原值：（固定資產(chǎn)）減 :累計(jì)折舊：（累計(jì)折舊）固定資產(chǎn)凈值：固定資產(chǎn)清理：（固定資產(chǎn)清理）在建工程：（在建工程） 待處理固定資產(chǎn)凈損失： (待處理固定資產(chǎn)損益 ) 三、無形、遞延資產(chǎn)無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn) 四、流動(dòng)負(fù)債 短 期存款 :（活期存款） +（待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)） +（地方財(cái)政庫款）+（財(cái)政預(yù)算外存款） +（財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)存款） +（半年以內(nèi) (含 )到期的單位定期存款 )短期儲(chǔ)蓄存款 :（活期儲(chǔ)蓄存款） +（個(gè)人結(jié)算存款） +(半年 (含 )以內(nèi)到期的定期儲(chǔ)蓄存款 )財(cái)政性存款：向中央銀行借款：（借入中央銀行款項(xiàng)） +（借入支農(nóng)再貸款）央行撥付專項(xiàng)票據(jù)資金：（央行撥付專項(xiàng)票據(jù)資金）同業(yè)存放款項(xiàng)：（同業(yè)存放存款） +（系統(tǒng)內(nèi)上存資金）同業(yè)拆入：（調(diào)入調(diào)劑資金） +（銀行業(yè)拆入） 賣出回購資產(chǎn)款：（賣出回購債券） +（賣出回購貸款） +（賣出回購票據(jù)）金融 性公司拆入： (金融性公司拆入 )應(yīng)解匯款：（應(yīng)解匯款）匯出匯款：（匯出匯款） +（開出本票）應(yīng)付賬款：（應(yīng)付利息）撥入營運(yùn)資金：（撥入營運(yùn)資金）其他應(yīng)付款：（其他應(yīng)付款） +（委托及代理負(fù)債業(yè)務(wù)） +（應(yīng)付返售債券） +（管理部門統(tǒng)籌資金） （委托及代理資產(chǎn)業(yè)務(wù)）受托人－－－－－ 受益人 有關(guān)管理指示 受益______________________________________________________ 按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益信托、職工福利信托。 資產(chǎn)負(fù)債表只要稍微了解財(cái)務(wù)的同學(xué)都知道，包括流動(dòng)資產(chǎn)，長期資產(chǎn)，無形、遞延資產(chǎn)，流動(dòng)負(fù)債，長期負(fù)債，所有者權(quán)益幾大項(xiàng)。 表外業(yè)務(wù)是不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映 ,但是在一定時(shí)期可以轉(zhuǎn)化成資產(chǎn)負(fù)債表上的內(nèi)容的或有負(fù)債業(yè)務(wù) .比如 ,擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)。比如銀行存款、貸款等。很多銀行術(shù)語中常常出現(xiàn)“表內(nèi)”“表外”兩個(gè)詞，比如表 內(nèi)利息，表外余額，就拿他們來為了解業(yè)務(wù)開刀吧。 承兌人對(duì)承兌申請(qǐng)人給與承兌，即是給了申請(qǐng) 人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證，如果在匯票到期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額，承兌人負(fù)有無條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個(gè)月； 先寫這么多，有空了，我再補(bǔ)充 今天胡里胡涂又做了幾張報(bào)表，忽然想起一年前也是在做類似的報(bào)表，但是似乎還是對(duì)每張報(bào)表的含義把握不到，不知道為什么要有這個(gè)樣子的報(bào)表，不同報(bào)表之間是否能合并刪減，完全被客戶指使著開發(fā)。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。 存取款記賬方式：產(chǎn)生兩條傳票和交易明細(xì)，一條發(fā)生帳戶為客戶儲(chǔ)蓄賬戶方 向?yàn)橘J方，還有一條是銀行內(nèi)部現(xiàn)金賬戶方向?yàn)榻璺?，取款的時(shí)候正好相反。 傳票：只要進(jìn)行了賬務(wù)操作，都會(huì)有傳票生成，并且傳票一般是成對(duì)的，有借必有貸，但也有一借多貸和一貸多借的情況。 貸款分戶：每筆貸款的本金會(huì)根據(jù)會(huì)計(jì)科目的設(shè) 置，按每個(gè)科目一個(gè)分戶的方式來進(jìn)行管理，一般有正常本金分戶，逾期本金分戶，二逾本金分戶，呆滯本金分戶，呆賬本金分戶，每個(gè)分戶又對(duì)應(yīng)著自己的明細(xì)。 現(xiàn)在就是舉棋不定，望高手們給個(gè)意見？ 第二篇：銀行業(yè)務(wù)總結(jié) 粗總結(jié)一下銀行業(yè)務(wù) 一、賬務(wù)相關(guān) 借貸關(guān)系：資產(chǎn)增加余額方向?yàn)榻璺?，銀行發(fā)放貸款是資產(chǎn)增加的業(yè)務(wù)，所以借方余額增加，吸納存款是負(fù)責(zé)增加的業(yè)務(wù)，貸方余額增加。 WebService當(dāng)然優(yōu)點(diǎn)是是可以跨平臺(tái)，接口簡單等。但，如果使用一些開源的封裝網(wǎng)絡(luò)操作的開源項(xiàng)目如 QuickServer 等工具，將消除這個(gè)缺點(diǎn)。如果考慮互為服務(wù)器的話，那只有 Socket 才合適兩邊互建端口監(jiān)聽，但如果允許業(yè)務(wù)主動(dòng)去查詢交易結(jié)果。 結(jié)構(gòu)大概就是這樣： 業(yè)務(wù)系統(tǒng) ———— 〉 BankPortal———— 〉銀行前置機(jī) (匹配銀行的差異，一個(gè)銀行一臺(tái) )———— 》各專業(yè)銀行 現(xiàn)在我們?cè)跇I(yè)務(wù)系統(tǒng)至 BankPortal 的接口選型上遇到問題，現(xiàn)在有四個(gè)方案： ， ， ， 我們的業(yè)務(wù)情況是比較繁忙，每天有上千筆的交易需要提交到銀行。各個(gè)銀行有各自的 Socket接口、 HTTP 等接口，于是我們?cè)诜?wù)器前端連接銀行的地方又加入了一個(gè)我們的前置機(jī)，專門處理與銀行的通訊接口的差異以及報(bào)文格式的差異。 利率調(diào)整那個(gè)月使用分段利率比不使用分段利率需要多還 元。 之后的還款計(jì)劃全部按照新得到的 。 如每月還款日為 20 日， 2021年 1月 1 日施行新利率，則 2021年12 月 20 日到 2021年 1 月 19 日這一期的利息計(jì)算必須用兩個(gè)利率，計(jì)算公式如下： 當(dāng)月償還利息 =舊利率天數(shù) *舊利率 *本金余額 /30+新利率天數(shù) *新利率 *本金余額 /30 每次利率調(diào)整后，這個(gè)月直至最后一期的每月 還款額都要做調(diào)整，使用 pmt(%,173,)得到為 。 則 PMT(%,180,70000)= 這里 180是 15年 180個(gè)月， %是年利率 %/12 每月還款額中利息的計(jì)算 當(dāng)月償還利息 =上月本金余額 *本期利率 這個(gè)公式是一個(gè)簡單的乘法，很簡單 每月還款額中本金的計(jì)算 當(dāng)月償還本金 =每月還款額 當(dāng)月償還利息 第一期還款的這三個(gè)值得到之后，就能得到第一期還款后的本金余額，即為上一期本金余額 本期償還本金，這個(gè)值用于計(jì)算下一期的利息，依次類推得到整個(gè)還款計(jì)劃。 等額本息對(duì)還款人來說很簡單，就是每個(gè)月還固定的一個(gè)金額給銀行，只要給定貸款本金額，利率，貸款期數(shù)就能計(jì)算出這個(gè)每月還款額來，計(jì)算原理是貨幣的現(xiàn)值計(jì)算方法，具體數(shù)學(xué)公式先不管，可以用 excel的 pmt 公式來實(shí)現(xiàn)。有些交易是按筆數(shù)來收取費(fèi)用的，比如每筆 元。 手續(xù)費(fèi)為多少？ 按內(nèi)外卡區(qū)分，外卡還得按卡組織區(qū)分，特約商戶再按行業(yè)區(qū)分，收單行的費(fèi)率也是不一樣的。 (5)對(duì)特約單位擇優(yōu)獎(jiǎng)勵(lì)是收單銀行激發(fā)特約單位受卡積極性的重要手段，獎(jiǎng)勵(lì)的范圍包括兩個(gè)方面：一是獎(jiǎng)勵(lì)特約單位截獲止付和偽造牡丹卡的有功人員；二是用于獎(jiǎng)勵(lì)那些受卡業(yè)務(wù)量大、服務(wù)質(zhì)量好的特約單位和受卡人員。 (3)商戶成為牡丹卡特約單位后，可以借助牡丹卡獲得免費(fèi)的廣告宣傳，提高營業(yè)收入和自身形象。根據(jù)中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，我國發(fā)卡機(jī)構(gòu)區(qū)別不同行業(yè)向特約商戶收取 14%的手續(xù)費(fèi)。 3)ATM收單 ?授權(quán) 信用卡在刷卡消費(fèi)的時(shí)候是必須得到收單銀行的授權(quán)(Authorization)的，要不然收單行不會(huì)輕易打款給商戶。 信用卡收單同銀行卡收單的過程是一樣的。就是最終持卡人在銀行簽約商戶那里刷卡消費(fèi)，銀行結(jié)算。 維度：日期、機(jī)構(gòu)、核心機(jī)構(gòu)、客戶類型、 業(yè)務(wù)品種、發(fā)生類型、幣種、風(fēng)險(xiǎn)分類、借據(jù)類型、發(fā)放年月、到期年月、終結(jié)年月、期限月、會(huì)計(jì)科目、原會(huì)計(jì)科目、逾期天數(shù)、欠息天數(shù) 度量：借據(jù)金額、借據(jù)余額、表內(nèi)欠息余額、表外欠息余額、本期發(fā)放金額、本期收回金額、借據(jù)筆數(shù) 審查審批多維分析 從這個(gè)角度進(jìn)行審批情況分析，包括機(jī)構(gòu)、信貸員考核 維度：信貸員、日期、機(jī)構(gòu)、貸款幣種、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、貸款審批日期、貸款審批通過 /否決、 ....度量：貸款比數(shù)、貸款金額、貸款余額、審批通過筆數(shù)、否決比數(shù) ....(四）數(shù)據(jù)挖掘需求待探索的空白區(qū) 域 .... 收單業(yè)務(wù) 信用卡做為銀行卡的一種，還得先看看銀行卡收單是怎么回事?！边@些實(shí)際是標(biāo)準(zhǔn)的多維分析需求，但是很不幸的是他們沒有配合去買個(gè) olap 的工具，而是要我們通過報(bào)表來實(shí)現(xiàn)， damnit! （一）查詢需求： (也可以在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)，在哪邊實(shí)現(xiàn)需要權(quán)衡考慮 )客戶查詢（名稱 ,額度級(jí)別，貸款余額，信用余額，表內(nèi)余額 ....），合同查詢（合同號(hào)，風(fēng)險(xiǎn)分類，合同余額 ...),借據(jù)查詢 ,流水查詢 (貸款發(fā)生的流水） （二）報(bào)表需求 對(duì)外報(bào)送報(bào)表 貸款質(zhì)量遷徙情況表、貸款按逾期時(shí)間分類情況表、貸款質(zhì)量五級(jí)分類月報(bào)表 .. 客戶清單類報(bào)表 最大 N 家貸款戶清單、最大 N 家不良貸款客戶清單、最大 N 家逾期貸款清單等 .. 合同清單類報(bào)表 貸款清單查詢、股東業(yè)務(wù)清單、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類遷徙清單 ... 不良貸款報(bào)表 不良貸款收回方式月報(bào)表（風(fēng)險(xiǎn)分類、期限兩種）、不 良貸款變動(dòng)情況月報(bào)表（風(fēng)險(xiǎn)分類、期限兩種）、本期收回不良貸款流水清單、本期新增不良、本期 ...... 總行用報(bào)表 信貸資產(chǎn)五級(jí)分類機(jī)構(gòu)匯總表、總行審查審批項(xiàng)目清單、總行信用項(xiàng)目審批 /否決通過項(xiàng)目情況表、授信審批部年月份工作量統(tǒng)計(jì)表（后面幾個(gè)報(bào)表側(cè)重審批控制的銀行需要） 考核報(bào)表（主要是考察信貸員工作情況）信貸員業(yè)績查詢、柜員業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì) （三）多維分析需求 合同多維分析 貸款合同是貸款管理的主線，所以這個(gè)角度來分析是必不可少的。 D、信用社（支行）級(jí)：本機(jī)構(gòu)所轄各網(wǎng)點(diǎn)數(shù)據(jù)。 B、省聯(lián)社 地（市）辦事處級(jí)：匯總各市、縣聯(lián)社（合總行）的數(shù)據(jù)。絕大部分需求集中在報(bào)表、查詢，后兩者有些銀行甚至不知道他們的存在，更別說提出需求了，盡管在現(xiàn)在的項(xiàng)目需求上寫了：“①自動(dòng)組合功能：由于部分信貸報(bào)表內(nèi)容較多，表頭大，為能適應(yīng)管理需要，報(bào)表表頭能根據(jù)需要進(jìn)行組合，請(qǐng)開發(fā)公司提供。 六、貸款分析 上面五個(gè)模塊都是業(yè)務(wù)系統(tǒng)，也就是 oltp