【正文】 收據(jù)和空白支票，不得遺失。如有短缺負(fù)責(zé)賠 償，出入有價證券要有明細(xì)登記。 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。 、銀行存款日記帳每月與總帳核對，保證帳帳相符。 登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳 根據(jù)收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。每周一報送前一周的“資金動 態(tài)情況表”按行名、帳號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報。 根據(jù)匯款內(nèi)容及時填制各種匯款單，要填寫準(zhǔn)確無誤及時傳遞。 工作內(nèi)容與要求 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 嚴(yán)格按照國 家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及公司財務(wù)規(guī)定，根據(jù)主管會計審核后的收付款記帳憑證，重點復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記帳憑證相符，無誤后辦理收付款項，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記。因此在 xxxx 被同事評選為“先進工作者”的光榮稱號，以上是本人對過去一年里的表現(xiàn)作總結(jié) 出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 本標(biāo)準(zhǔn)按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和矽感科技 (深圳 )有限公司有關(guān)財務(wù)制度制訂。立足本職工作，潛心鉆研業(yè)務(wù)技能，在平凡的崗位上默默的奉獻著，為農(nóng)信事業(yè)發(fā)出一份光，一份熱。 這一年里。雖然沒有赫赫顯目的業(yè)績和驚天動地的事業(yè)，但盡心盡力，忠于職守。守著一份愉悅，一份執(zhí)著，一份收獲。為顧客提供安全、快捷的服務(wù)，掌握更多的專業(yè)知識，全身心的投入工作中去，并將一如既往，任勞任怨地做好本職工作，真正做到踏踏實實做人，勤勤懇懇做事，將以更為堅定的立場和敬業(yè)的精神投入到信合事業(yè)的建設(shè)中去，接受組織的檢查與考驗，為我們信合事業(yè)的發(fā)展甘于奉獻自己的青春。 四、安全保衛(wèi)方面 認(rèn)真學(xué)習(xí)“三防一?！庇嘘P(guān)文件精神，注意關(guān)注社會上發(fā)生的金融案件，吸取別人的經(jīng)驗教訓(xùn)，防微杜漸，熟知安全制度、應(yīng)急處理方法、報警電話和各種規(guī)章制度，不管是在營業(yè)前、營業(yè)中、 還是營業(yè)后都一樣重視，按規(guī)定要求執(zhí)行值班守庫制度，確保自己值班、守庫時二十四小時不失控，安全無事故。 三、工作配合方面 積極配合信貸工作。正確使用會計科目，按照規(guī)定辦理單位銀行結(jié)算賬戶的開戶、銷戶手續(xù)，認(rèn)真填制和審查各種會計憑證，對各種業(yè)務(wù)進行正確的帳務(wù)處理和復(fù)核，及時糾正差錯，正確審查和辦理支票，存單 (折 )印章掛失手續(xù)，按規(guī)定做好查詢、凍結(jié)等存款的帳務(wù)處理手續(xù)，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理各項結(jié)算，確保資金安全。操作密碼按規(guī)定要求大約每月更改一次，移、接交及時登記各項登記簿。同時遵守《農(nóng)村信用社會計、出納基本制度》履行會計的崗位職責(zé)。切實執(zhí)行業(yè)務(wù)操作管理規(guī)定，在實踐中吸取教訓(xùn)，不斷進步，為避免差錯和減少失誤樹立可靠保障。嚴(yán)格按要求進行，從不馬虎，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，保證工作的健康有序發(fā)展。 二、業(yè)務(wù)工作方面 一年里我在會計工作崗位上培養(yǎng)良好的工作作風(fēng)，在平時工作中辦事認(rèn)認(rèn)真真，踏踏實實，能真正做到愛崗敬業(yè)，樂于奉獻。要想杜絕類似的案件的發(fā)生，防范于未然，不僅平時要加強員工的思想品德教育，更要看主辦會計是否切實發(fā)揮事后監(jiān)督和稽核作用。認(rèn)真學(xué)習(xí)上級下達(dá)的有關(guān)文件精神，從中吸取教訓(xùn)，累積經(jīng)驗。另外，在結(jié)尾處也可以附上下一步個人工作計劃。有重要的，有次要的，寫作時要去蕪存精。 ，詳略適宜。 。 (二 )寫好總結(jié)需要注意的問題 ，成績不夸大，缺點不縮小，更不能弄虛作假。根據(jù)今后的工作任務(wù)和要求，吸取前一時期工作的經(jīng)驗和教訓(xùn)，明確努力方向，提出改進措施等。為便于今后的工作，須對以往工作的經(jīng)驗和教訓(xùn)進行分析、研究、概括、集中，并上升到理論的高度來認(rèn)識。 。成績有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的 。這是總結(jié)的中心。這部分內(nèi)容主要是對工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎(chǔ)等進行分析 。那么，工作總結(jié)怎么寫 ?個人工作總結(jié)的格式是怎樣的 ?詳情請看下文解析。 簡而言之： 總結(jié)，就是把某一時期已經(jīng)做過的工作，進行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評價，進行一次具體的總分析、總研究 。 (5)署名和日期。 (4)結(jié)尾一般寫今后努力的方向，或者寫今后的打算。這樣才能發(fā)揚成績、糾正錯誤，虛心謹(jǐn)慎，繼續(xù)前進。存在的問題雖不在每一篇工作總結(jié)中都寫，但思想上一定要有個正確的認(rèn)識。精神成果則要用前后對比的典型事例來說明思想覺悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工 作總結(jié)中看得見、摸得著，才有感染力和說明力。所謂經(jīng)驗是指在工作中取得的優(yōu)良成績和成功的原因。成績和經(jīng)驗是工作總結(jié)的中心和重點，是構(gòu)成工作總結(jié)正文的支柱。二是寫做法、成績的同時寫出經(jīng)驗，“寓經(jīng)驗于做法之中”。一是寫出做法，成績之 后再寫經(jīng)驗。正文的基本內(nèi)容是做法和體會、成績和缺點、經(jīng)驗和教訓(xùn)。正文是工作總結(jié)的主體，一篇工作總結(jié)是否抓住了事情的本質(zhì)，實事求是地反映出了成績與問題，科學(xué)地總結(jié)出了經(jīng)驗與教訓(xùn)，文章是否中心突出，重點明確、闡述透徹、邏輯性強、使人信，全賴于主體部分的寫作水平與質(zhì)量。其目的在于 讓讀者對工作總結(jié)的全貌有一個概括的了解、為閱讀、理解全篇打下基礎(chǔ)?；蛘邔⒐ぷ骺偨Y(jié)的中心內(nèi)容：主要經(jīng)驗、成績與效果等作概括的提示 。其作用在于用簡煉的文字概括交代工作總結(jié)的問題 。例如：辛勤拼搏結(jié)碩果 —— 縣氮肥廠一九九五年工作總結(jié) —— (2)前言。雙標(biāo)題就是分正副標(biāo)題。如“市化工廠 1995 生產(chǎn)工作總結(jié)”“市研究所 1995 工作總結(jié)”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作總結(jié)”，省略了單位名稱。單標(biāo)題就是只有一個題目，如《我省干部選任制度改革的一次成功嘗試》。工作總結(jié)標(biāo)題有單標(biāo)題，也有雙標(biāo)題。一般是根據(jù)工作總結(jié)的中心內(nèi)容、目的要求、總結(jié)方向來定。 【擴展閱讀篇】 工作總結(jié)格式一般分為：標(biāo)題、主送機關(guān)、正文、署名四 部分?，F(xiàn)金賬，要記全 。庫現(xiàn)金，勤查點 。月憑證，要規(guī)整 。借貸方，要分清 。長短款，不用亂 。賬外賬，甭保管 。收單據(jù)，要規(guī)范 。支現(xiàn)金，先審單 。收現(xiàn)金，點兩遍 。取現(xiàn)金，當(dāng)面點 。業(yè)務(wù)忙，莫慌亂 。若無，不予報銷 出納員，很關(guān)鍵 。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若不相符，應(yīng)更正重填。若超過，應(yīng)重填。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼 (原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充 )。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 C 報銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 B 銀行賬處理 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的 支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 A 現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交 由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 四、負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。 第四篇：出納工作內(nèi)容 出納每天工作內(nèi)容 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)齲 二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 4 根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、有價證券明細(xì)分類賬開戶銀行出具的銀行對賬單等 ,定期 或不定期編制出納報告 ,提供出納核算信息。銀行存款日記賬與開戶銀行出具的銀行對賬單逐筆進行核對 ,至少每月一次 ,銀行存款日記賬的余額與銀行存款總分類賬定期進行核對 。 2 根據(jù)收款憑證、付款憑證逐筆登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、有價證券明細(xì)分類賬。 各種會計賬務(wù)處理程序的主要區(qū)別在于登記總分類賬的依據(jù)和方法不同 ,但是 ,出納業(yè)務(wù)處理的步驟基本上一致 ,其基本程序是 : 1 根據(jù)原始憑證或匯總原始憑證填制收款憑證、付款憑證 。 5 日記總賬核算形式。 3 科目匯總表核算形式。 我國國有企業(yè)目前一般采用的會計核算形式主要有 :1記賬憑證核算形式。 2 能正確、全面和及時地提供有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)和財務(wù)收支情況 ,滿足本單位經(jīng)營管理和國家宏觀管理工作的需要。 因此 ,盡管每一個會計單位的業(yè)務(wù)各有其特色 ,但都應(yīng)該對會計核算形式作出明確的規(guī)定。不同的賬簿組織、記賬程序和記賬方法相互結(jié)合 ,就形成了各種不同的會計核算形式。記賬程序和記賬方法是指憑證的整理、傳遞 ,賬簿的登記 ,會計報表的編制程序和方法。 出納賬務(wù)處理程序是怎樣的 ?會計核算形式又叫賬務(wù)處理組織程序或記賬程序 ,是賬簿組織、記賬程序員和記賬方法相互結(jié)合的方式。支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。大、小寫金額是否相符。 支付證明單上填寫的項目是否超過 3 項。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。每日下班后上交賬務(wù)章。 保管好各種空白支票 ,不得隨意亂放。 每日結(jié)出各賬戶存款余額 ,以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況 ,以調(diào)度資金。 登記銀行日記賬時先分清賬戶 ,避免張冠李戴。若無批準(zhǔn)借款 ,引起糾紛 ,由責(zé)任人自負(fù)。特殊情況需審批。做好現(xiàn)金結(jié)報單 ,防止現(xiàn)金盈虧。④不得“坐支”。多付或少付金額 ,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。若收到假幣予以沒收 ,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。③現(xiàn)金收付。工作事項及審驗等程序。 員工工資的發(fā)放。 ?員工出差分借支和不可借支 ,若需要借支就必須填寫借支單 ,然后交總經(jīng)理審批簽名 ,交由財務(wù)審核 ,確認(rèn)無誤后 ,由出納發(fā)款。做銀行賬和現(xiàn)金賬 ,并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。 辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。負(fù)責(zé)工資核算 ,提供工資數(shù)據(jù)。③工資結(jié) 算 :執(zhí)行工資計劃 ,監(jiān)督工資使用。②往來結(jié)算 :辦理往來結(jié)算 ,建立清算制度。保管有關(guān)印章 ,登記注銷支票。登記日記賬 ,保證日清月結(jié)。出納基本工作流程 : 貨幣資金核算 :辦理現(xiàn)金收付 ,嚴(yán)格按規(guī)定收付款項。 公司“財務(wù)專用章”和“法 人代表章”分別由財務(wù)部部長與出納員各自保管 ,支票蓋章時“財務(wù)專用章”由財務(wù)部部長親自加蓋 ,并復(fù)核付款原始憑證。 出納員建立健全現(xiàn)金賬目 ,逐筆登記現(xiàn)金收付 ,賬目日清月結(jié) ,每日結(jié)算 ,賬款相符。 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金 ,需填寫“借款單” ,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后提取。 公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為 1000 元 ,出納員按規(guī)定妥善保管 ,超出部分隨時存入開戶銀行。 出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取 ,不得坐支現(xiàn)金。公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開支。出差人員必須攜帶的差旅費 。公司員工工資、津貼 、獎金 。 二、現(xiàn)金管理 公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定 ,對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時 ,必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù) ,如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫 ,加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。 公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單” ,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人 、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款 ,支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。 出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。 除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金 ,公司收到的各種匯票、支票等 ,均需及時存入銀行。 職責(zé) 設(shè)置“銀行存款日記賬” ,出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登 記。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證 ,嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié) 算制度 ,及時辦理銷售款項的結(jié)算 ,催收銷售貨款。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理 ,專設(shè)登記簿登記 ,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。出納人員所管的印章必須妥善保管 ,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。要保守保險柜密碼的秘密 ,保管好鑰匙 ,不得 任意轉(zhuǎn)交他人。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余 ,應(yīng)查