出納工作內(nèi)容-文庫吧資料
2024-11-18 23:05本頁面
【正文】 ，準備所需財務相關(guān)材料，及時送交辦公室。核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續(xù)，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。一份好的出納工作總結(jié)具體描述200年我公司各部門都取得了可喜的成就,作為公司出納,我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應盡的職責,在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：一、日常工作：與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。按照工資總額的組成和支付工資的來源，進行明細核算。發(fā)放完畢后，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。（２）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。根據(jù)批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執(zhí)行情況。３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：（１）辦理往來結(jié)算，建立清算制度。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。（６）復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。（５）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。如有短缺，要負賠償責任。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。（２）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。日常工作內(nèi)容有：（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。具體來說，出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個方面的內(nèi)容。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行會計制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。(2）貨幣資金收支的監(jiān)督。日常收支業(yè)務包括現(xiàn)金的收支，銀行存款結(jié)算業(yè)務的辦理負責保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、支票、結(jié)算憑證、空白收據(jù)和有關(guān)印章，發(fā)票的開具，其他與貨幣資金有關(guān)的行政事宜。出納工作的目的就是讓單位的錢“來得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內(nèi)容主要有以下兩個方面：(1）貨幣資金收支的核算。（３）負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。日常工作內(nèi)容有：（１）執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導或有關(guān)部門報告。（２）核算其他往來款項，防止壞帳損失。２、往來結(jié)算。（５）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。（２）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票（３）認真登日記帳，保證日清月結(jié)。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。（6）復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。（5）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。如有短缺，要負賠償責任。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。（2）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。日常工作內(nèi)容有：（1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。第四篇：出納工作內(nèi)容出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。（3）有時受理科與復核科的政策理解及把握難以統(tǒng)一，有待以后的進一步溝通。現(xiàn)行復核工作存在的缺陷：（1）整個工作中，用于復核業(yè)務的時間相對較少，大部分的時間都用在打印記賬憑證和網(wǎng)銀回單及原始憑證的多次重復順號整理。（7）每月8日前，根據(jù)工資管理員轉(zhuǎn)入的工資發(fā)放子系統(tǒng)憑證，由受理員核對審核后生成子系統(tǒng)單據(jù)，并開具由會計核算中心專門制作的一式四聯(lián)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬付款通知單，復核員將各單位工資單與機內(nèi)單據(jù)進行核對無誤后，將款及時轉(zhuǎn)入會計核算中心過度賬戶，再由中心根據(jù)各單位在不同銀行的開戶，將相應的款項轉(zhuǎn)入各銀行。（5）每天上午、下午下班前將分單位、按順序整理好的原始憑證分別存放，同時整理好網(wǎng)銀回單，每天下班前將審核后的記賬憑證及時登賬，每周打印出記賬憑證，同原始憑證放在一起按順序整理后辦理移接交。（4）對核對無誤的專用報銷憑證和機內(nèi)憑證審核簽章，對非
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