【正文】 00 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 單價(jià) 元 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 數(shù)量 噸 750 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 銷項(xiàng)稅額 13% 468 585 585 585 585 585 585 585 585 馬鈴薯收入 6000 9600 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 單價(jià) 元 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 數(shù)量 噸 60000 96000 120200 120200 120200 120200 120200 120200 120200 120200 銷項(xiàng)稅額 13% 780 1248 1560 1560 1560 1560 1560 1560 1560 1560 化肥收入 900 1440 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 單價(jià) 元 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 數(shù)量 噸 9000 14400 18000 18000 18000 18000 18000 18000 18000 18000 銷項(xiàng)稅額 13% 117 234 234 234 234 234 234 234 234 地膜收入 5 8 10 10 10 10 10 10 10 10 銷項(xiàng)稅額 13% 農(nóng)械收入 60 96 120 120 120 120 120 120 120 120 銷項(xiàng)稅額 13% 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)建設(shè)可行性報(bào)告 —— 37—— 利潤(rùn)表 附表 4 單位 :萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 營(yíng)業(yè)收入 537819 28915 46264 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 3 總成本費(fèi)用 5 營(yíng) 業(yè)利潤(rùn) 6 利潤(rùn)總額 7 應(yīng)納稅所得額 8 所得稅 9 凈利潤(rùn) 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)建設(shè)可行性報(bào)告 —— 38—— 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬 元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 539118 0 28915 46264 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 59129 營(yíng)業(yè)收入 537819 0 28915 46264 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 補(bǔ)貼收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 回收固定資產(chǎn)余值 249 0 0 0 0 0 0 0 0 0 249 回收流動(dòng)資金 1050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1050 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金 1050 0 315 210 315 210 0 0 0 0 0 0 經(jīng)營(yíng)成本 0 營(yíng)業(yè)稅金及附加 0 維持運(yùn)營(yíng)投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量（ 12） 4 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 調(diào)整所得稅 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量（ 35） 7 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo)： 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=8%） 29308 所得稅前投資回收期 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=8%） 21593 所得稅后投資回收期 附表 5 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)建設(shè)可行性報(bào)告 —— 39—— 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 附表 6 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 539118 0 28915 46264 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 59129 營(yíng)業(yè)收入 537819 0 28915 46264 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 補(bǔ)貼收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 回收固定資產(chǎn)余值 249 0 0 0 0 0 0 0 0 0 249 回收流動(dòng)資金 1050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1050 2 現(xiàn)金流出 503368 53869 53634 項(xiàng)目資本金 315 210 315 210 0 0 0 0 0 0 長(zhǎng)期借款本金償還 3000 0 430 460 460 460 460 460 270 0 0 0 流動(dòng)資金借款償還 借款 利息支付 756 0 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 經(jīng)營(yíng)成本 482692 0 營(yíng)業(yè)稅金及附加 所得稅 維持運(yùn)營(yíng)投資 其他現(xiàn)金流出 3 凈現(xiàn)金流量 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)建設(shè)可行性報(bào)告 —— 40—— 借款還本付息計(jì)劃表 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 借款償還 年初借款本息累計(jì) 0 3000 2570 2110 1650 730 270 0 0 0 0 本金 0 3000 2570 2110 1650 1190 0 0 0 0 0 建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年借款 3000 3000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年應(yīng)計(jì)利息 841 85 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 計(jì)入建設(shè)期利息 85 85 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 計(jì)入生產(chǎn)期利息 756 0 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 本年還 本付息 3841 85 627 629 598 568 538 508 288 0 0 還本 3000 0 430 460 460 460 460 460 270 0 0 0 付息 841 85 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 年末借款本息累計(jì) 3000 2570 2110 1650 1190 730 270 0 0 0 0 2 人民幣長(zhǎng)期借款 年初借款本息累計(jì) 年利率 0 3000 2570 2110 1650 730 270 0 0 0 0 本金 % 0 3000 2570 2110 1650 1190 0 0 0 0 0 建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年借款 3000 3000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年應(yīng)計(jì)利息 841 85 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 計(jì)入建設(shè)期利息 85 85 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 計(jì)入生產(chǎn)期利息 756 0 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 本年還本付息 3841 85 627 629 598 568 538 508 288 0 0 還本 3000 0 430 460 460 460 460 460 270 0 0 0 付息 841 85 197 169 138 108 78 48 18 0 0 0 年末借款本息累計(jì) 3000 2570 2110 1650 1190 730 270 0 0 0 0 計(jì)算指標(biāo) 利息備付率 0 0 0 0 償債備付率 0 0 0 0 附表 7 單位：萬元 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)建設(shè)可行性報(bào)告 —— 41—— 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 附表 8 單 位：萬 元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 0 現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 537819 28915 46264 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 57830 增值稅銷項(xiàng)稅額 補(bǔ)貼收入 其他流入 現(xiàn)金流出 0 經(jīng)營(yíng)成本 0 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 營(yíng)業(yè)稅金及附加 增值稅 所得稅 其他流出 2 投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 315 210 315 210 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 315 210 315 210 建設(shè)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 維持運(yùn)營(yíng)投資 流動(dòng)資金 1050 0 315 210 315 210 其他流出 3 籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 312 1319 1743 2458 3038 3108 3788 3500 3500 3500 現(xiàn)金流入 315 210 315 210 項(xiàng)目資本金投入 315 210 315 210 建設(shè)投資借款 3000 3000 洛南縣花石浪物流中心農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)建設(shè)可行性報(bào)告 —— 42——