【正文】 能力及擔(dān)保要求高于普通流動資金貸款。 法人賬戶透支： 銀行根據(jù)借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金。此種貸款實行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。償還方式多為按月或季結(jié)算利息，到期一次還本。 公司貸款 短期貸款 流動資金貸款 ：借款人向銀行申請的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時或季節(jié)性資金需求、長期平均占用流動資金需求。在校期間利息由財政補(bǔ)貼，畢業(yè)后利息由本人承擔(dān)）和一般商業(yè)性助學(xué)貸款（對非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或直系親屬或法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的貸款，額度最高不超過 50萬元，期限為 6個月至 8年不等）。分為國家助學(xué) 貸款（用于支付在校高校生的學(xué)雜費和生活費。兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五，透支按月計收單利）和單位卡透支（還款責(zé)任是申請單位）。如選擇最低還款額方式或超過信用額度用卡時不再享受免息還款期待遇。 信用卡透支 ：分為個人卡透支（透支額度一般每月不超過 5萬元。貸款期限在一年（含）以下的采用利隨本清的還款方式，一年以上的采用按月還款方式，它包括兩種：一是等額本息還款法：每月還款額 =（貸款本金 *月利率 *（ 1+月利率） 總還款期數(shù) /[（ 1+月利率） 總還款期數(shù) — 1]；二是等額本金還款法：每月還款額 =貸款本金 /貸款期月數(shù) +（本金 — 已歸還本金累計） *月利率。 6 信貸分析：銀行進(jìn)行信貸分析時常采用財務(wù)分析和非財務(wù)分析，前者偏重于定量分析，后者（包括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析）主要是定性分析。通常是指對不良資產(chǎn)進(jìn)行清收、盤活、管理和處置等一系列活動。 3 貸款五級分類法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類稱為不 良貸款。 單位資本項目外匯賬戶 ：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、 B股交易專戶等 二、貸款業(yè)務(wù) 大事記 序號 事件 1 2020年 10月 29日，中國人民銀行放開人民幣貸款利率的上限 2 我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。 現(xiàn)匯買入價比現(xiàn)鈔買入價要高（現(xiàn)鈔管理成本高），現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價通常合并為一個，因為銀行賣出時都是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。 按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶（用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付）、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。 外幣存款業(yè)務(wù) （ 1）外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元 9 種。 單位通知存款 不論實際存期多長，分為 1天、 7天通知存款兩個品種。 專用存款賬戶 基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社保基金、收 入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費等。 一般存款賬戶 辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。 對公存款（單位存款）業(yè)務(wù) 種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 單位活期存款 基本存款賬戶 辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。提前支取時必須全額支取。針對小學(xué)四年級（含）以上學(xué)生。 個人通知存款 5 萬元起存，開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種（一天、七天通知儲蓄存款兩個品種），支取時只要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。本金 可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期滿時結(jié)。 零存整取 5元起存，存期有 1年、 3年、 5年。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇 360天或 365/366天 的計息期，可選擇積數(shù)計息（每日余額合計數(shù) *日利率，多用于活期計息）或逐筆計息（本金 *年或月數(shù) *年或月利率 +本金 *零頭天數(shù) *日利率，多用于整存整取定期計息）。 個人存款（儲蓄存款）業(yè)務(wù) 種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容 活期存款 1 元起存，存款計息起點為元，分段計息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。 2020年 4月 1日 個人存款賬戶實行實名制 2020年 10月 29 日 存款基準(zhǔn)利率 中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率?？蛇\用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分）。 背景知識：財政政策（一國政府為實現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動。 再貸款與再貼現(xiàn) 再貸款 ：中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，分為三類：一是為解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款（如對地方政府、支農(nóng)等）。它分為法定存款準(zhǔn)備金（ 商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金）。中國人民銀行從 2020年開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。（ M2— M1）稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。 中介目標(biāo) 貨幣供應(yīng)量 —— 指某個時點上全社會承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。 組成 分類 釋義 貨幣政策目標(biāo) 最終目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè) 、物價穩(wěn)定、國際收支平衡 操作目標(biāo) 基礎(chǔ)貨幣 —— 由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。 證券投資基金 ：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。 混合工具 可轉(zhuǎn)換公司債券 可在特定時間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股 股票的特殊企業(yè)債券。一經(jīng)認(rèn)購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓和出售。分為企業(yè)債（即公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。 間接融資工具 包括銀行債券、銀行 承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、人壽保險單等。（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等） 長期金融工具 期限一般在 1年以上。 金融工具 （ 1）概念：金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約。 金融市場會放大商業(yè)銀行的風(fēng)險事件。還有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。 金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)。 1994年 4月 全國統(tǒng)一的銀行間 外匯市場 建立 2020年 10月 上海 黃金交易所 成立 （ 4）金融市場發(fā)展對銀行的影響 影響類別 表現(xiàn)方面 促進(jìn)作用 銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。 其他市場 1980年 恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)，目前已形成保險市場體系。 資本市場 1990年底 上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場形成。 1996年 1月 全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。 場外交易市場 又稱柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交易商 的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交。 期貨市場 是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間 （ 1個月以上、 1年之內(nèi)）進(jìn)行的市場。 流通市場 是對已上市金融工具等進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，也稱為二級市場。 資本市場 以長期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以上的長期資金融通 市場，主要包括債券市場和股票市場。 二、金融環(huán)境 金融市場 （ 1）功能：貨幣資金融通功能、資源配置功能、風(fēng)險分散與風(fēng)險管 理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、定價功能 （ 2）種類 劃分標(biāo)準(zhǔn) 分類 釋義 按金融工具期限分 貨幣市場 以短期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以內(nèi)（含）的短期資金融通市場。我國許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實現(xiàn)的速度將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個人消費需求的程度。由于我國經(jīng)濟(jì)中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。 （ 2）對商業(yè)銀行的直接、間接影 響 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟(jì)的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行； 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會直接影響社會經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。一般來說，如果經(jīng)濟(jì)處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好，如果經(jīng)濟(jì)處于嚴(yán)重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。 分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。 國際收支平衡 國際收支 包括經(jīng)常項目（反映一國的貿(mào)易和勞務(wù)往來狀況，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標(biāo)）和資本項目（集中反映一國同國外資金往來的情況，反映一國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況）。我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率（根據(jù)在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記的人數(shù)統(tǒng)計城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)）。區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)（常住居民生產(chǎn)）和國外生產(chǎn)。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和前景 影響經(jīng)濟(jì)主體的收入、資產(chǎn)價值和對未來的信心，從而對銀行 的經(jīng)營管理產(chǎn)生直接影響。 宏觀經(jīng)濟(jì)運行：宏觀經(jīng)濟(jì)狀況包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、狀況和前景等方面。 *背景知識： 監(jiān)督管理委員會 監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu) 中國證監(jiān)會 證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu) 中國保監(jiān)會 財產(chǎn)、人身保險公司，再保險公司，保險中介機(jī)構(gòu)，保險資產(chǎn)管理公司 第 2 章 銀行經(jīng)營環(huán)境 一、經(jīng)濟(jì)環(huán)境 銀行是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。 汽車金融公司 2020年 10月 3日起施行了《汽車金融公司管理辦法》，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款的非銀行金融企業(yè)法人。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司 2020年 7月 27日修訂后實施了《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》，它是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對象僅限于企業(yè)集團(tuán)成員。 信托公司 1979年，新中國第一家信托投資公司 —— 中國國際信托投資公司成立。 非銀行金融機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu)名稱 事件 金融資產(chǎn)管理公司 1999成立，包括信達(dá)、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司。在華外資銀行的本外幣資產(chǎn)總額為 1033 億美元，占中國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的%，共有 27家外資金融機(jī)構(gòu)注資入股了我國的 20家商業(yè)銀行。 2020年 12月 11日 我國正式加入 WTO 2020 年 12月 11日 我國加入 WTO的過渡期結(jié)束，國務(wù)院的《中華人民 共和國外資銀行管理條例》、銀監(jiān)會的《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細(xì)則》正式生效，標(biāo)志著中國正式全面開放銀行業(yè)，允許外資銀行對所有客戶提供人民幣服務(wù)，取消對外資銀行在華經(jīng)營的非審慎性限制。其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)。 2020年 3月 20日 中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他銀行形成互補(bǔ)關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。 中國郵政儲蓄銀行 時間 事件 1986年恢復(fù)并開辦 國內(nèi)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)比較嚴(yán)重的通貨膨脹，主要目的是回籠貨幣，是郵政部門代理人民銀行經(jīng)辦儲蓄。 資金運用 發(fā)放短、中、長期貸款 發(fā)放社員貸款，確有富余的可存放其他銀行 業(yè)金融機(jī)構(gòu)或購買國債、金融債券。可吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金?？?吸收公眾存款。 權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東代表大會，股東代表由股東選舉產(chǎn)生，同時設(shè)置董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層。 股權(quán)分為資格股、投資股兩種，資格股實行一人一票，投資股每增加一定額度就相應(yīng)增加一個投票權(quán)。 2020年 11月 29 日 全 國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立 2020年 4月 8日 全國第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄞州農(nóng)村合作銀行正式成立 截止 2020年底 全國共批準(zhǔn) 13家農(nóng)村商業(yè)銀行、 80家農(nóng)村合作銀行開業(yè) 附注：農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行的區(qū)別？ 對比項目 農(nóng)村商業(yè)銀行 農(nóng)村合作銀行 組成 轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成 設(shè)立地區(qū) 城鄉(xiāng)一體化程度高，農(nóng)業(yè)比重 低，對支農(nóng)服務(wù)要求較少 在遵循合作制原則基礎(chǔ)上，吸收股份制 運作機(jī)制 ，實行股份合作制。 1996年 《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》提出將農(nóng)村信用社辦成農(nóng)民入股、社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)的合作金融組織，決定農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，并決定“在城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，已經(jīng)商業(yè)化經(jīng)營的農(nóng)村信用社，經(jīng)整頓后可合并組建成農(nóng)村合作銀行”。 （ 1）農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行 時間 事件 新中國成立初 —1957年底 全國成立由農(nóng)民“自愿入股”的農(nóng)村信用社 ，絕大部分地區(qū)實現(xiàn)了“一鄉(xiāng)一社” 20世紀(jì) 70年代 將信用社先交給中國人民銀行、后交給中國農(nóng)業(yè)銀行管理，實際上走了了“官辦” 的道路。