【正文】 定期進行審查，逐月公布結(jié)果，接受群眾監(jiān)督。即經(jīng)辦人、主辦股室、企業(yè)財務(wù)、經(jīng)審和分管領(lǐng)導(dǎo)或企業(yè)一把手，根據(jù)各自職責(zé)對原始票據(jù)等進行審核簽字。按上級整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的要求，以建立“ 規(guī)范、守法、誠信 ” 的財經(jīng)秩序為目標(biāo)，繼續(xù)對各項財經(jīng)工作進行自查自糾，重 點突出，職責(zé)明確，效果明顯。一方面是改變報帳程序，由原來的先報帳、后做帳的報帳程序改為先由會計審核原始憑證無誤后編制記帳憑證，并由財務(wù)科長審核后交出納報帳，從而從源頭上堵住了可能出現(xiàn)的管理漏洞；另一方面是改變會計核算方式，即將原來的分部門 “ 粗放型 ” 會計核算改為 “ 細致型 ” 核算，進一步細化了會計核算工作，對每一項費用都分配到每一個經(jīng)濟活動上，使之一目了然，為領(lǐng)導(dǎo)提供了最直觀的量本利數(shù)據(jù)。堅持經(jīng)濟開支程序和費用公開透明，按減控計劃從嚴(yán)掌握，從嚴(yán)管理，確保了全年費用不突破預(yù)算這一目標(biāo)的順利實現(xiàn)。二是規(guī)范了費用管理。 我們堅持科學(xué)理財，強化了管理意識：一是規(guī)范了資金管理。 四、企業(yè)內(nèi)部管理注入了新的活力 財務(wù)管理規(guī) 范化。市管員、稽查員除管好轄區(qū)市場外，還要對訪銷送貨人員的工作質(zhì)量進行監(jiān)督，從不同的工作崗位對各崗位的工作質(zhì)量進行交叉互控。訪銷、配送、專賣 “ 三線 ”互控，紀(jì)監(jiān)、人教 “ 一線 ” 監(jiān)督， 訪銷員、送貨員、稽查員、市管員 “ 四員 ” 聯(lián)動，效益工資與銷量、銷額、市場凈化率、市場占有率等直接掛鉤，捆綁考核，層層簽訂經(jīng)濟目標(biāo)責(zé)任狀。二是充分利用專賣管理信息系統(tǒng)的作用，制作了專銷結(jié)合工作流程，專賣和銷售根據(jù)企業(yè)內(nèi)聯(lián)網(wǎng)與上聯(lián)系統(tǒng)互享信息，對各個環(huán)節(jié)實行動態(tài)管理、微觀監(jiān)管和宏觀調(diào)控。同時，我們十分重視專銷結(jié)合的信息反饋，操作過程中實行零報告 制度。一方面，我們成立了市場管理中隊，調(diào)整 4 名營銷經(jīng)理充實了隊伍，與市管員緊密結(jié)合，對轄區(qū)市場進一步細分為 9 片，并就管理與服務(wù)的范圍做出了明確的規(guī)定；另一方面，我們加強了專銷聯(lián)席會議制度。 “ 三網(wǎng) ” 建設(shè)是專銷結(jié)合 的具體體現(xiàn)。到目前為止，我局行政處罰和卷宗制作的質(zhì)量得到較大提高，且沒有發(fā)生一起行政復(fù)議、行政訴訟案件。三是結(jié)合查處分離和重大案件集體討論工作規(guī)程，健全執(zhí)法監(jiān)督制約機制，每一起立案案件都要由分管領(lǐng)導(dǎo)審查把關(guān)，規(guī)范了執(zhí)法程序和執(zhí)法行為。一是我們按照國家局《煙草專賣行政處罰程序規(guī) 定》和《煙草專賣行政處罰案卷標(biāo)準(zhǔn)》的要求，重新規(guī)范辦案文書。 規(guī)范了專賣執(zhí)法行為。城區(qū)中隊針對城區(qū)卷煙經(jīng)營戶集中、違法案件發(fā)生率較高的特點，將城區(qū)劃分為 4 片，責(zé)任到人，片管員堅持每天進行市場管理，信息準(zhǔn)、出擊快， 3 月 13 日接舉報稱白云鎮(zhèn)個體戶喬某家中藏有非法流入煙，專賣辦全體出動， 15分鐘趕到現(xiàn)場，當(dāng)場查扣非法流入煙 51 條。全年共查處卷煙違法案件 起，其中立案案件 起，查扣違法卷煙 條，端掉販假藏假窩點 個，沒收非法生產(chǎn)卷煙 條，由公安部門治安留置販假售假分子 人。 整頓和規(guī)范煙草市場秩序是專賣管理工作永恒的主題。另外在日常管理中，我們的專賣員如果發(fā)現(xiàn)誰家的許可證或網(wǎng)絡(luò)牌沒有掛上墻，并不會簡單地說 “ 掛上 ” ，而是自己帶上榔頭、釘子，幫助經(jīng)營戶把許可證或網(wǎng)絡(luò)牌掛上，把專賣服務(wù)零售戶的具體行動落實在細微之處。我們的市管員先后三次上門做宣傳工作，動之以情、曉之以理，并幫助他分析卷煙市場動向，調(diào)整經(jīng)營品牌結(jié)構(gòu)，指導(dǎo)他擬訂購貨計劃，以真誠的服務(wù)感動了陳某，化解了矛盾，在 6 月30 日的半年工作目標(biāo)考核中，陳某動情地對考核小組的同志講： “ 你們的服務(wù)真的好，搭幫你們的專業(yè)指導(dǎo)，這個月賣煙比上個月多賺了 200 多元！ ” 感激之情溢于言表。特別是在進行市場品牌置換過程中，我們充分發(fā)揮了專賣調(diào)控市場、服務(wù)市場、服務(wù)零售戶的作用，受到經(jīng)營戶的一致好評。專 賣人員原來進店檢查時開口的第一句話經(jīng)常是 “ 我們來檢查了 ” 、 “ 香煙拿出來看看 ” 等，語氣硬，態(tài)度橫，碰到好說話的經(jīng)營戶就過去了，碰到不好說話的說不準(zhǔn)就給你臉色看，弄不好可能發(fā)生口角。首先，從規(guī)范用語、檢查程序等方面入手，融入柔性管理、親和管理、人性化管理這些新元素，把管理作為一門藝術(shù)來學(xué)習(xí)、研究和實踐。 突出了專賣服務(wù)功能。真正做到了報刊上有文，電視中有影，廣播里有聲；越是邊遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)越要反復(fù)宣傳，越是城區(qū)越不留死角。 月，市政府專門以文件形式下發(fā)了《 **市卷 煙零售戶管理辦法》，使全市卷煙零售戶的規(guī)范管理得到了市政府和其他職能部門的支持。同時，我們在《 **報》、《 **人民廣播電臺》和《 **電視臺》等媒體對《煙草專賣法》、《煙草專賣法實施條例》、《卷煙零售經(jīng)營須知》及年底換發(fā)新《煙草專賣零售許可證》等作了專版宣傳和播放，在社會上引起了積極反響。 我們始終把對煙草專賣法律法規(guī)的宣傳放在突出位置。另外，為確保專項治理工作的有效落實，真正做到不賣一根違規(guī)煙，我們還制訂了七項措施：一是嚴(yán)格按計劃購進卷煙，組織卷煙的入網(wǎng)落地銷售，不能入網(wǎng)落地銷售的卷煙不調(diào)；二是嚴(yán)禁截高補低，低于限價、截高補低的生意不做；三是嚴(yán)禁搞搭配銷售、借地銷售、賣大戶、向無證戶供貨，不符合規(guī)范要求的錢不賺；四是嚴(yán)禁虛擬客戶、虛擬轄區(qū)銷量；五是嚴(yán)禁搞虛假信息報表；六是嚴(yán)格執(zhí)行到貨確認制度；七是嚴(yán)格 按網(wǎng)建要求實行毗鄰地區(qū)按傳統(tǒng)消費習(xí)慣供貨。如：《憑證供貨制度》、《卷煙限量供貨制度》等，嚴(yán)格規(guī)定了營銷中心必須憑證供貨，并且對經(jīng)營 戶的單品牌每次供貨量、每次總供貨量及月總供貨量做出了明確的數(shù)量限制。一方面，我們按照國家局 “ 五條紀(jì)律 ” 的要求嚴(yán)肅認真地對單位經(jīng)營情況進行了自查，并建立了內(nèi)部監(jiān)管長效機制，把 “ 入網(wǎng)落地銷售 ”和省局限價政策作為銷售工作的高壓線，堅持營銷部門自查和專賣部門督查相結(jié)合的檢查方式，確保企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營規(guī)范。 抓好了卷煙體外循環(huán)專項治理工作。 三、突出 “ 誠信服務(wù) ” 管理模式，創(chuàng)新專賣管理有新進展 根據(jù)國家局、省局 專賣管理新三年階段目標(biāo)任務(wù)要求，我們以整體規(guī)范煙草市場經(jīng)濟秩序為重點，著力治理整頓卷煙體外循環(huán)，積極探索零售戶誠信等級管理和社區(qū)化管理，進一步加強了對市場的監(jiān)管力度，規(guī)范了專賣執(zhí)法行為，創(chuàng)新了專銷結(jié)合方式，使市場凈化率和占有率得到進一步提高。到 12 月底，使用電子結(jié)算的網(wǎng)絡(luò)戶達到 家，電子結(jié)算的銷量達到城區(qū)配送總量的 %以上。 穩(wěn)步推進電子結(jié)算方式的試點。在對客戶投訴的處理過程中，我們做到有專門的登記、有及時的調(diào)查落實、有明確的處理意見。卷煙零售戶如發(fā)現(xiàn)公司有訪送不到位、服務(wù)態(tài)度不好等行為，可隨時向公司投訴。專賣執(zhí)法人員在執(zhí)法過程中一舉一動隨時接受零售戶的監(jiān)督。由營銷中心主任接聽，如零售戶對訪銷配送的好的建議、要求或需咨 詢有關(guān)問題，可撥打這個電話。在電話訪銷過程中，如零售戶因事錯過訂貨，可撥打這個電話，我們及時給予補辦訂貨手 續(xù)。 建立了 “ 綠色服務(wù) ” 通道。協(xié)會將煙草專賣法規(guī)、網(wǎng)建規(guī)范要求、新品牌情況、價格信息以及經(jīng)營之道等，編成《 **卷煙會訊》，免 費發(fā)送到每一個零售會員手中，幫助、指導(dǎo)他們提高依法經(jīng)營的能力和售煙盈利水平，受到了經(jīng)營戶的好評。三是積極做好會員發(fā)展和理事會的改選工作，進行全面摸底，屬歇業(yè)、轉(zhuǎn)行或有違法違規(guī)行為的一律清退，對符合條件的網(wǎng)絡(luò)戶進行發(fā)展。一方面，我們在全市城鄉(xiāng)1200 多戶零售戶中開展了以卷