【正文】 的流程 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動(dòng)發(fā)展計(jì)劃編制流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 目錄 第 3頁(yè) 202005 計(jì)劃預(yù)算管理流程 計(jì)劃預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 計(jì)劃預(yù)算管理流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司計(jì)劃預(yù)算管理所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司計(jì)劃預(yù)算管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門(mén)：事業(yè)部、分公司、公司財(cái)務(wù)部、公司計(jì)劃資金部、投資決策委員會(huì)、董事會(huì) 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 完整性：公司的計(jì)劃預(yù)算要完整，覆蓋公司經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面 及時(shí)性：預(yù)算的制定要及時(shí)，能夠指導(dǎo)次年的經(jīng)營(yíng)作業(yè) 客觀性和科學(xué)性：預(yù)算的制定要客觀、科學(xué)，消除指令性計(jì)劃的做法 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部 第 4頁(yè) 202005 計(jì)劃預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 公司計(jì)劃資金部： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 公司計(jì)劃資金部通知下一年度計(jì)劃預(yù)算編制的具體要求 2 各預(yù)算制定單位： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 各預(yù)算制定單位根據(jù)公司計(jì)劃資金部的要求編制下一年度的預(yù)算，報(bào)計(jì)劃資金部 3 公司計(jì)劃資金部： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 公司計(jì)劃資金部對(duì)各預(yù)算單位下年度計(jì)劃預(yù)算進(jìn)行匯總和初步審核，并報(bào)投資決策委員會(huì)審批 4 投資決策委員會(huì) 投資決策委員會(huì)審批公司下年度的計(jì)劃預(yù)算 5 計(jì)劃資金部： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 計(jì)劃資金部把經(jīng)投資決策委員會(huì)審批的公司下年度計(jì)劃預(yù)算報(bào)中國(guó)海洋石油總公司和公司董事會(huì) 6 公司董事會(huì) 公司董事會(huì)審核、批準(zhǔn)公司下年度計(jì)劃預(yù)算 7 計(jì)劃資金部： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 公司計(jì)劃資金部以董事會(huì)批準(zhǔn)的年度計(jì)劃預(yù)算為依據(jù)，平衡各單位預(yù)算，編制公司年度計(jì)劃草案，在組織有關(guān)單位審核修訂后，報(bào)公司投資決策委員會(huì)審定，并負(fù)責(zé)把經(jīng)公司投資決策委員會(huì)審定的下年度計(jì)劃預(yù)算下達(dá)各單位執(zhí)行 8 各預(yù)算制定單位： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 各預(yù)算制定單位依據(jù)公司年度計(jì)劃，編制本單位的年度計(jì)劃，并報(bào)公司計(jì)劃資金部 9 計(jì)劃資金部： 計(jì)劃預(yù)算管理崗位 計(jì)劃資金部對(duì)各預(yù)算單位編制的年度計(jì)劃備案，并分送機(jī)關(guān)有關(guān)職能部門(mén) 第 5頁(yè) 202005 事業(yè)部 分公司 公司財(cái)務(wù)部 董事會(huì) 總公司 計(jì)劃資金部 預(yù)算編制要求 事業(yè)部基地編制年度預(yù)算 分公司 編制年度預(yù)算 編制公司總部年度預(yù)算 事業(yè)部本部匯總編制事業(yè)部年度預(yù)算 投資決策委員會(huì) 匯總 初步審核 審批 審批 審批 平衡各單位預(yù)算 公司年度預(yù)算計(jì)劃草案 審核 /修訂 審核 /修訂 審核 /修訂 審核 /修訂 審定 公司年度預(yù)算 計(jì)劃預(yù)案 公司年度預(yù)算計(jì)劃 公司總部年度預(yù)算計(jì)劃 分公司公司年度預(yù)算計(jì)劃 事業(yè)部年度預(yù)算計(jì)劃 計(jì)劃預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 第 6頁(yè) 202005 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制 管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門(mén)：事業(yè)部基地、事業(yè)部、分公司、公司財(cái)務(wù)部、公司計(jì)劃資金部、公司領(lǐng)導(dǎo)、投資決策委員會(huì) 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 完整性：預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告要完整，覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各方面，并重點(diǎn)解釋銷(xiāo)售收入分析、預(yù)算外項(xiàng)目、超預(yù)算情況、計(jì)劃預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行程度低于 80％的項(xiàng)目 及時(shí)性：預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算的編制要及時(shí) 客觀性：預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算的編制要客觀真實(shí)地反應(yīng)了當(dāng)期計(jì)劃預(yù)算的執(zhí)行情況，及下期計(jì)劃預(yù)算的調(diào)整情況 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部 第 7頁(yè) 202005 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 事業(yè)部基地：計(jì)劃資金管理崗位 事業(yè)部基地根據(jù)計(jì)劃預(yù)算，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行檢查和監(jiān)督，并編制預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃，報(bào)事業(yè)部計(jì)財(cái)部 2 各預(yù)算責(zé)任單位：計(jì)劃資金管理崗位 各預(yù)算責(zé)任單位（事業(yè)部、分公司、公司財(cái)務(wù)部）根據(jù)計(jì)劃預(yù)算，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行檢查和監(jiān)督，并編制預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃，報(bào)公司計(jì)劃資金部 3 計(jì)劃資金部：計(jì)劃預(yù)算管理崗位 計(jì)劃資金部匯總各 預(yù)算責(zé)任單位編制的預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)和投資決策委員會(huì) 第 8頁(yè) 202005 事業(yè)部 分公司 公司財(cái)務(wù)部 公司領(lǐng)導(dǎo) 計(jì)劃資金部 投資決策委員會(huì) 公司總部年度預(yù)算計(jì)劃 分公司公司年度預(yù)算計(jì)劃 事業(yè)部年度預(yù)算計(jì)劃 對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行檢查和監(jiān)督 對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行檢查和監(jiān)督 對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行檢查和監(jiān)督 預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告 預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告 預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告 匯總 公司預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告 檢查 /管理 掌握情況 檢查 /管理 掌握情況 事業(yè)部滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃 分公司滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃 公司總部滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃 匯總 公司滾動(dòng)預(yù)算計(jì)劃 檢查 /管理 掌握情況 檢查 /管理 掌握情況 事業(yè)部基地 事業(yè)部基地年度預(yù)算計(jì)劃 對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行檢查和監(jiān)督 預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 第 9頁(yè) 202005 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司預(yù)算內(nèi)資金支付審批所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司預(yù)算內(nèi)資金支付審批過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門(mén)：各業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位、各級(jí)審批部門(mén)、公司計(jì)劃資金部、公司財(cái)務(wù)部、分公司計(jì)財(cái)部 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 高效性：公司各級(jí)資金審批部門(mén)應(yīng)按照公司制定的相關(guān)管理標(biāo)準(zhǔn)，盡快完成審批工作，提高工作效率，簽字人須對(duì)付款時(shí)間負(fù)責(zé) 合理性：授權(quán)權(quán)限的制定要以流程的高效、合理運(yùn)轉(zhuǎn)為原則，具有合理性 謹(jǐn)慎性和安全性：資金的審批，尤其是大額資金的審批要盡可能地了解公司的資金情況和付款業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，簽字人須對(duì)付款的必要性、憑據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé) 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部 第 10頁(yè) 202005 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位： 負(fù)責(zé)人 準(zhǔn)備公司付款文件，包括，但不僅限于合同或協(xié)議、完工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款申請(qǐng)單、發(fā)票或合法收據(jù)及有關(guān)的支持文件 2 審批部門(mén) /領(lǐng)導(dǎo)： （公司總部） 業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位 → 計(jì)劃資金部資金管理崗位經(jīng)理 → 公司計(jì)劃資金部總經(jīng)理→ 首席財(cái)務(wù)官 → 總裁 → 首席執(zhí)行官， 計(jì)劃資金部總經(jīng)理、首席財(cái)務(wù)官、執(zhí)行副總裁、首席執(zhí)行官有終