【正文】 報表編制→② 復(fù) 核→→③ 批 準(zhǔn)
　?、?相 關(guān) 崗→→ ②總賬崗→→③總經(jīng)理
　　附件二
　　相關(guān)部門與財務(wù)部配合要點
　　為了配合公司及時、準(zhǔn)確、全面的財務(wù)核算，對相關(guān)部門提出以下與財務(wù)工作配合要點，請各相關(guān)部門予以配合。
　?、俸瞬橹茟{證→②審核打印憑證→③憑證保管
　　① 往 來 崗 →② 總 賬 崗 →→③總賬崗
　　4. 收款業(yè)務(wù)。
　　①報銷單的審核→②報銷單的核準(zhǔn)→③填制憑證→④憑證保管
　?、?總 賬 崗→ ② 總 經(jīng) 理 →→③ 總 賬 崗 →④ 總賬崗
　　2. 備用金的借支業(yè)務(wù)。
　?、尥瓿杀緧徫缓凸窘晦k的其它的工作。
　?、勖吭?5日前完成所有國地稅報表申報。
　　(2)工作要點：
　?、倜吭?日前報送免、抵、退稅報表。
　　⑧指導(dǎo)、督促各崗位會計人員工作。
　?、蘧巿蠹径燃{稅分析報告。
　　④納稅、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報。
　?、诔杀举M用的核算。
　　④支付利息發(fā)票應(yīng)及時的追蹤。
　　②每月3日前根據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收及應(yīng)付賬款收付款計劃等資料編報下月資金預(yù)算，并編報上月資金預(yù)算決算表。
　　⑦季度長期借款利息的計提入賬。
　?、葙J款相關(guān)工作的統(tǒng)籌管理。
　?、鄹犊顔螕?jù)的復(fù)核，網(wǎng)銀支付的復(fù)核。 資金預(yù)算會計
　　(1)責(zé)任范圍:
　?、俟べY的核算。
　?、勖吭?0日前編報應(yīng)收及應(yīng)付收付款計劃表、應(yīng)收賬款追蹤表、未開發(fā)票應(yīng)付款追蹤表。復(fù)核單證之間單價、數(shù)量、金額是否相符且計算無誤。
　　(2)工作要點：
　?、倜吭?0日前根據(jù)采購送來的應(yīng)付對賬單，在總賬中掛應(yīng)付賬款，掛賬前核查對賬單、發(fā)票、驗收單、送貨單、訂單等單證齊全。
　　⑤報價。
　　③復(fù)核市場部報表。 往來會計
　　(1)責(zé)任范圍:
　　①應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對、掛帳。
　?、薨l(fā)票的開據(jù)應(yīng)以往來會計復(fù)核的送貨單、對賬單、合同以及經(jīng)批準(zhǔn)的開票申請表為依據(jù)，開具的發(fā)票經(jīng)主管復(fù)核后方能交給業(yè)務(wù)人員寄出。
　?、芨鶕?jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時收驗收款方收據(jù)、對賬單(經(jīng)我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。
　　②每月10日前上報銀行存款余額調(diào)節(jié)電子表，每周末17：00上報本周現(xiàn)金盤點電子表。
　?、夤べY的發(fā)放。
　?、鄷嫅{證的及時打印。
　?、迲?yīng)付及應(yīng)收票據(jù)臺賬的登記。
　?、墼鲁鹾藢ι显驴傎~中的銀行存款賬目，并編制余額調(diào)節(jié)表
　　④每周末進(jìn)行現(xiàn)金盤點，編制現(xiàn)金盤點表。 出納
　　(1)責(zé)任范圍:
　?、偃粘Ａ阌矛F(xiàn)金的提取及其它現(xiàn)金收付。
　　總帳會計一名。
　　往來會計一名。
　　附件一
　　當(dāng)前財務(wù)部門建設(shè)
　　財務(wù)部門的建設(shè)分為崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程三個方面。ERP總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、倉庫模塊的初始化工作，新上線的ERP與舊的速達(dá)賬務(wù)并行一個月，確保ERP上線成功。
　　四、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實施和運行正常的條件下，開展ERP上線的培訓(xùn)工作。
　　二、符合ERP管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財務(wù)制度建設(shè)(待制訂)。實現(xiàn)中遠(yuǎn)期財務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)的需要開展以下工作：
　　一、中遠(yuǎn)期財務(wù)部門建設(shè)。遠(yuǎn)期目標(biāo)是形成規(guī)范、適用、高效、成熟運作的財務(wù)管理體系，為公司未來上市打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)。
　　第二步：中期的目標(biāo)是形成符合ERP信息系統(tǒng)的財務(wù)管理體系。也可以運用會計準(zhǔn)則、稅法的相關(guān)規(guī)定合理避稅，進(jìn)銷存中發(fā)貨后，根據(jù)銷售合同，不滿足銷售確認(rèn)條件的，總賬中可暫不確認(rèn)收入，已經(jīng)發(fā)出的產(chǎn)品，從“庫存商品”轉(zhuǎn)入“發(fā)出商品”科目，到
　　收款期開出發(fā)票后，總賬中確認(rèn)了收入，再從“發(fā)出商品”轉(zhuǎn)入銷售成本中，這既確保了總賬與進(jìn)銷存中“庫存商品”數(shù)量一致。其三，造成兩賬中的存貨、應(yīng)收賬款的賬賬不相符，不利于總賬中的數(shù)據(jù)監(jiān)控進(jìn)銷存中的數(shù)據(jù)，不便于公司的內(nèi)部管理。其弊處也多多，其一，總賬與進(jìn)銷存在同一個速達(dá)軟件中，卻不在一個賬套，總賬中的收入與進(jìn)銷存中的收入嚴(yán)重不符，一旦稅務(wù)機(jī)關(guān)查獲，就會視同內(nèi)賬，隱滿收入，有嚴(yán)重的稅務(wù)風(fēng)險。方法有三種，或者在20xx總賬賬套中建進(jìn)銷存，或者在20xx進(jìn)銷存賬套中建總賬，或者新建有總賬和進(jìn)銷存的20xx年賬套，后者工作量最大。為總賬模塊與進(jìn)銷存模塊的兩賬合一打下基礎(chǔ)。
　　三、著重解決賬務(wù)混亂、賬實不符、賬賬不符的問題。
　　二、相關(guān)部門與財務(wù)工作配合要點(詳述見附件二)。
　　近期目標(biāo)的核心是會計核算的規(guī)范化和準(zhǔn)確化，要在“準(zhǔn)確”上下狠功夫，工作重點是：
　　一、目前財務(wù)建設(shè)，包括財務(wù)崗位的設(shè)置、職責(zé)的制訂、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范。達(dá)到近期目標(biāo)的標(biāo)志是速達(dá)軟件內(nèi)總賬與進(jìn)銷存的兩賬合一。在一套賬的模式下，滿足公司目前經(jīng)營管理的需要。
　　步驟：財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走。對外能按照會計準(zhǔn)則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務(wù)稅務(wù)報告。
　　目標(biāo)：建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，為公司未來上市打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)。其根源是財務(wù)崗位不健全，核算監(jiān)控不完善，財務(wù)人員不穩(wěn)定。實施步驟。財務(wù)目標(biāo)。
　　年度財務(wù)計劃范文二：
　　為了適應(yīng)公司財務(wù)管理工作的需要，對財務(wù)工作做如下規(guī)劃。
　　與公司前任會計積極主動的聯(lián)系，認(rèn)真了解公司往年賬務(wù)處理程序及公司日常財務(wù)處理方法。
　　根據(jù)往年情況，認(rèn)真為20xx年度企業(yè)年檢工作做準(zhǔn)備，使本年度公司年檢能夠順利完成。
　　細(xì)致查閱20xx年度會計賬目，了解公司日常支出費用，根據(jù)實際情況完善公司的成本核算及成本控制工作。
　　初到公司，為加快接手會計工作，提高工作效率，特制訂20xx年第一季工作計劃：
　　細(xì)致了解公司業(yè)務(wù)，公司各個部門與會計之間的工作關(guān)系，制訂出與公司相應(yīng)的制度，以便于公司整體財務(wù)工作可以順利展開。通過撰寫論文,可促進(jìn)理論知識,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗,提高業(yè)務(wù)水平,還能提高寫作能力和口述能力。
　　加強(qiáng)學(xué)術(shù)交流。在掌握基礎(chǔ)知識的同時,加強(qiáng)計算機(jī)知識的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。
　　加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)水平。
　　四、加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊伍建設(shè)
　　隨著后勤集團(tuán)的不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。
　　建立和健全自我約束的企業(yè)機(jī)制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展，嚴(yán)格審核費用開支，控制預(yù)算，加強(qiáng)資金日常調(diào)度與控制，落實內(nèi)部各層次、各部門的資金管理責(zé)任制。這樣，每個崗位的每個責(zé)任者對各自承擔(dān)的財務(wù)管理基礎(chǔ)工作都清楚，要求人人遵守。
　　要建立和健全各項管理基礎(chǔ)工作制度，促進(jìn)企業(yè)管理整體水平提高。
　　嚴(yán)格進(jìn)行考勤工作。定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。對辦公室吸煙進(jìn)行嚴(yán)格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。
　　負(fù)責(zé)防火安全。
　　票證管理安全。對有關(guān)設(shè)備的完好性進(jìn)行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映。
　　二、加強(qiáng)基礎(chǔ)防范、做好安全工作
　　貨幣資金安全。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，務(wù)必在認(rèn)識、機(jī)制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使在較短時間內(nèi)投資、發(fā)展新業(yè)務(wù)，走在同業(yè)前面，占領(lǐng)市場。
　　積極籌措資金，從多方面保證公司資金運營的流暢。嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。及時裝訂會計憑證。按照會計制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，編制會計憑證，進(jìn)行記賬。
　　配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成各責(zé)任中心經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的擬稿工作，加強(qiáng)財務(wù)制度建設(shè)。
　　配合會計師事務(wù)所對公司第六年度的年終會計報表進(jìn)行審計，并按有關(guān)部門的要求，完成會計報表的匯總和上報工作。與此同時,認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相