【正文】 理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。做好財務報表的編制工作，要求帳務清晰、任務明確。b、加強業(yè)務學習,提高業(yè)務水平。
　　一、加強規(guī)范管理、做好日常核算
　　根據(jù)公司核算要求和各部門的實際情況，按照會計法和企業(yè)會計制度的要求，做好財務軟件的初始化工作。
　　做好日常會計核算工作。及時清理往來款項。
　　配合銷售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。
　　完成公司領導臨時交辦的其他工作。及時加以整改。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源。
　　三、加強考核考評、提高工作質(zhì)量
　　嚴格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關規(guī)定，對違反規(guī)定的人員提出處理意見。企業(yè)內(nèi)部各項管理基礎工作制度，包括：財務管理制度、財產(chǎn)物資管理及清查盤點制度、行政管理制度，根據(jù)各項管理制度的基礎工作的要求，實行崗位責任制，規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做，以及什么不能做，做錯了怎么辦等細則。盡量避免無計劃、無定額使用資金。定期進行業(yè)務培訓,更新業(yè)務知識,擴大知識面。學術交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面。 與集團公司工作人員溝通及聯(lián)系，了解公司與集團公司日常業(yè)務的工作流程及要求，配合集團公司相應工作，推進公司與集團公司之間的關系更加和諧，積極維護公司利益，促進公司的發(fā)展。
　　及時獲取20xx年度公司匯算清繳信息，為公司匯算清繳做充分準備，促進公司匯算清繳按時有效的完成。財務規(guī)劃分四個部分：財務現(xiàn)狀。
　　現(xiàn)狀：其現(xiàn)狀是總賬方面，賬目混亂、賬實不符、賬理不通、報表失真，進銷存與總賬分設，導致總賬中存貨核算方法不明確，所得稅申報成本不實。其對內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財務信息。
　　第一步：近期目標是會計核算的規(guī)范劃、準確化。近期目標計劃到20xx年10月完成。相關部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財務部，便于發(fā)生業(yè)務及時進行賬務處理。
　　四、總賬模塊與進銷存模塊兩賬合一。其二，兩賬人為割裂，速達總賬中的存貨無法進行數(shù)量金額核算，不能反映存貨發(fā)出的核算方法，生產(chǎn)成本、銷售成本的正確性難以驗證，這種不規(guī)范的核算，也有稅務風險。又依法合理地進行了避稅。遠期目標的標志是公司需要的ERP各模塊全面推廣上線，并正常運作，預計20xx年底完成。
　　三、狠抓業(yè)務流程、財務制度的貫徹執(zhí)行。
　　以上財務目標的實現(xiàn)，需要公司高層領導一以貫之的大力推進，更需要公司相關部門一心一意的積極配合。
　　資金預算會計一名。
　　②銀行日常收付款業(yè)務的辦理。
　?、吒鶕?jù)審核后的送貨單及合同開據(jù)銷售發(fā)票。
　　(2)工作要點：
　?、俪黾{一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應拒付。
　　⑤及時登記的應付票據(jù)臺賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預算會計查詢。
　?、趹占皯顿~款收付款計劃、應收賬款追蹤表的填報。
　?、藓藢召~款、應付賬款、原材料等賬目。
　　②每月10日前核對進銷存中的應收賬款，并根據(jù)核對無誤的送貨單、發(fā)票、合同、對賬單，在總賬中掛應收款。
　?、谠露荣Y金預算的編報及執(zhí)行。
　　⑥核對短期借款、長期借款、其它應收及其它應付款等賬目。
　?、郯纯傎~提供的會計報表，編制貸款所需的會計報表。
　　③審核各會計崗位編報的相關管理報表。
　?、咧朴?、完善、修訂公司財務管理制度和會計核算制度。
　?、诿吭?0日前，編報會計報表，并報送統(tǒng)計報表。
　　(三)財務課內(nèi)部業(yè)務流程
　　財務課有以下業(yè)務流程：
　　1. 費用的報銷業(yè)務。
　?、偬钪茟{證→ ②審核打印憑證→ ③復核付款→ ④憑證保管 .
　?、偻鶃韻?→②總 賬 崗→→③出納崗→→④總賬崗
　　5. 應付賬款的付款業(yè)務。供應商代開發(fā)票的，發(fā)票后應附有發(fā)票開具單位的訂單、送貨單(五金、文具類廠商亦同)，且款項付給發(fā)票開具單位，開票單位再與供應商結(jié)算，供應商還應出具同意上述條款的切結(jié)書。所附送貨單、入庫單是原件，復印件入賬要經(jīng)總經(jīng)理特批。
　　、外發(fā)、調(diào)拔、回收、報廢等單據(jù)及時送至財務部總賬會計處。
　　〈實際出差計劃〉在發(fā)送給市場部主管同時，抄送給財務部總賬會計，有發(fā)票抵賬的，〈實行出差計劃表〉必須有備注欄注明抵賬發(fā)票業(yè)務內(nèi)容。
　　，及時進行出口收匯核銷，〈出口收匯核銷信息登記表〉及時傳遞至財務部總賬會計處。
　　管理部
　　1. 每月3日前，考勤、扣款等工資核算資料送至財務部資資金預算會計。
　　附件三
　　遠期財務崗位職責及業(yè)務流程
　　(一)財務課工作原則：
　　，日清月結(jié)。
　　成本會計一名。 出納
　　:
　　①日常零用金的提取等現(xiàn)金收支業(yè)務，登記現(xiàn)金臺賬。
　?、菁皶r取得、打印銀行收付款回單，傳遞給相關崗位會計。
　?。?br />　?、俪黾{一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項，憑證附件不齊、簽字審批不全的，應拒付。
　?、墁F(xiàn)金的管理要日清月結(jié)、賬實相符。
　　④復核應收及應付對賬單，在賬務系統(tǒng)中切轉(zhuǎn)憑證掛賬，編報應收、應付賬款資金計計劃表、應收賬款追蹤明細表、其它往來賬目核查表。
　?。?br />　?、倜吭?日前完成應收、應付賬款切轉(zhuǎn)掛賬工作，編報應收、應付賬款資金計計劃表、應收賬款追蹤明細表、其它往來賬目核查表，掛賬前核查對賬單、發(fā)票、驗收單、送貨單、訂單等單證齊全。有業(yè)務責任的客戶，按訂單的收款期督促相關業(yè)務員收款，無業(yè)務責的，直接向客戶催收。
　?、菝吭掳l(fā)放工資前打印備用金余額表傳遞給成本會計扣款。
　?、鄢杀举M用的核算(工資、制造費用的分配、材料費用的切轉(zhuǎn)、待攤預提費用的攤提等)。
　?、吆藢χ圃熨M用、生產(chǎn)成本、原材料、庫存商品、半成品、研發(fā)支出、管理、銷售、財務費用等賬目。
　　④成本費用分析報告及分析，要注意在當期與前期、定額與實際的比較中找差異、局部與整體的比較中發(fā)掘差異的原因等。
　?、鄱悇?、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報及信貸報表的編制。
　　：完成本崗位及公司交辦的其它工作，指導、督促各崗位會計及時完成會計核算工作。及時、準確地為公司經(jīng)營管理和決策決策提供財務信息支持。
　?、苊吭?5日前提交月度經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量財務分析報告。
　　⑦制訂、完善、修訂公司財務管理制度和會計核算制度。
　　①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管
　?、?往 來 崗 →② 總 賬 崗 →→③總賬崗
　　11. 收款業(yè)務。在新的一年里，財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營思路，從嚴管理，積極為公司領導經(jīng)營決策當好參謀，具體有以下財務工作計劃安排。
　　按財務預算科學合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。新的一年里，全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加效益。
　　搞好固定資產(chǎn)管理。
　　管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。XX年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經(jīng)領導審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。車輛用油由財務科負責采購、結(jié)算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。
　　四、財務工作計劃要穩(wěn)定財務隊伍，繼續(xù)加強會計從業(yè)人員業(yè)務培訓，規(guī)范供電所財務管理，使全公司財務會計工作再上新臺階。
　　加強理論培訓，增強財務的宏觀經(jīng)濟管理意識。
　　加強會計實務培訓。
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